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Tiptop6 0教育訓練 鼎新電腦講師 劉碧琦 總帳會計管理系統 課程大綱 總帳會計與各系統關聯性基本資料管理異動碼管理與細項立沖傳票處理預算管理成本分攤部門管理總帳報表及查詢傳票調整處理及結帳流程 固定資產 成本會計 總帳會計 人事薪資 應收帳款 應付帳款 票據資金 總帳會計與各系統之關聯 會計五要素 資產 負債 業主權益 收入及費用 性質 帳戶 表示實際有傳票異動 結轉 指本期損益之科目 為系統結轉產生一張來源碼為 CE 傳票所使用的科目 agli102科目維護作業 欄位說明 一 資產損益別資產負債 實帳戶 屬資產負債表科目 資產 負債 業主權益 損益 虛帳戶 屬損益表科目 費用 收益 agli102科目維護作業 欄位說明 二 正常餘額型態 借方 資產 費用類科目貸方 負債 業主權益 收益類科目 agli102科目維護作業 欄位說明 三 統制明細別 統制科目 表示本科目之金額為明細帳戶之合計 明細科目 隸屬一統制科目之下 獨立科目 若本科目沒有明細科目 請設定為獨立科目 agli102科目維護作業 欄位說明 四 異動碼管理釋例 於總帳中之應付帳款 211 科目無法得知金額來源及明細資料於agli102定義異動碼順序1 廠商 須輸入 要檢查 異動碼順序2 發票編號 須輸入 不檢查 於agli109定義異動碼值為大眾3 於輸入傳票時該科目異動碼一值為大眾 會檢查agli109的設定值 異動碼二輸入發票號碼 但程式不會檢查其正確性 異動碼管理流程 科目異動碼維護agli109 科目別異動明細查詢aglq801 各異動別財務報表列印 一般傳票維護aglt110 過帳後 單別性質 一般傳票 aglt110平時維護之傳票 轉回傳票 aglt120傳票更正或調整時使用 應計傳票 aglt170維護應計傳票 應計調整 系統在期末結帳時自動產生應計傳票之調整傳票 結轉傳票 期末結帳時自動產生之CE傳票 合併調整 aglt001合併報表所使用之單別 agli108傳票單別維護作業 欄位說明 一 結轉性質 本期損益 B S 本期損益 I S 累計盈虧 收入 費用 本期損益 I S 本期損益 B S 200 300 100 100 結帳過程 月結 結帳過程 年結 累計盈虧 100 200 300 100 100 結清所有帳戶 轉帳性質 轉帳傳票 單身必須打借貸方科目 現收傳票 又稱貸方傳票 單身只須打貸方科目 現支傳票 又稱借方傳票 單身只須打借方科目 科目當轉帳性質設為現收或現支傳票才須設定其對應科目 agli108傳票單別維護作業 欄位說明 二 報表性質 1 試算表2 資產負債表3 損益表4 其他 科目不可為統制科目列印碼 0金額 本行不印出但金額要作加總1金額 正常印出2金額 本行不為0才印出3底線 本行印出金額底線4橫線 本行印出整排橫線5金額 本行要印出 但金額不作加總6跳頁本行印前跳頁H標題本行列印標題或其它說明 agli116報表格式設定維護作業 欄位說明 一 正常餘額型態 控制正負號報表名稱是否以報表結構名稱為列印 agls106 合計階1101現金1 1001102應收票據1 2001103固定資產1 300資產合計2 6004 利用序號 控制報表項次之排列5 空行及空格之使用 欄位說明 二 agli116報表格式設定維護作業 日常傳票處理流程 交易發生 傳票整批過帳aglp102 傳票資料建立aglt110 t120 t130 月結作業 借貸平衡 報表管理 aglt110一般傳票維護作業 作業說明 傳票類型 轉帳傳票 現收傳票 現支傳票 總號 為系統自動賦予 為了能達到傳票序時序號 檢查傳票連號之用 在期末時透過aglp105做總號重排 aglt110一般傳票維護作業 作業說明 來源碼 GL一般傳票輸入 aglt110 RV轉回傳票輸入 aglt120 AC應計傳票輸入 aglt130 RA應計調整CE系統產生的本期損益傳票AP應付傳票輸入AR應收傳票輸入FA固定資產LC應付外購傳票NM票據系統 由其他系統拋轉而來的資料 在總帳系統不可修改 若須修正 必須由各系統作拋轉還原 並在各系統的分錄底稿修改無誤後再行拋轉 aglt110一般傳票維護作業 科目檢查 本科目不可為統制科目 本科目是否做部門管理 本科目是否做預算管理 本科目是否做專案管理 本科目異動碼是否須輸入 借貸金額是否平衡 前端系統在維護分錄底稿時 會透過s chknpq這支程式檢查上述的動作 何謂轉回傳票 借 水電費1000貸 現金1000 當發現上述之傳票有錯誤必須修正或調整時 可透過轉回傳票將上述傳票原還 借 現金1000貸 水電費1000 當水電費發生時 我們會切以下的分錄 建立多套帳的處理流程 參數 一 設定agls105 帳別資料維護agli101 傳票維護aglt110 帳別傳票拋轉aglp800 傳票過帳aglp102 可按 Y切換帳別 多套帳之單別規劃 拋轉結果 01 稅務帳的傳票與 00 管理帳的傳票資料與單號皆一致 只有單別不同 aglp102傳票過帳作業 異動檔案 1 帳別參數檔 aaa file 更新最近過帳日期 2 分類帳檔 aea file 總分類帳 統制科目分類 aglq905明細分類帳 明細科目分類 aglq9063 會計科目各期餘額檔 aah file aglq1014 會計科目每日餘額檔 aas file aglq102 當參數設定要拋轉每日餘額檔時才會拋 aglp102傳票過帳作業 異動檔案 續 5 當部門有做部門管理時 部門科目餘額檔 aao file aglq5016 當有做異動碼管理時 異動碼異動查詢 aec file aglq801異動碼沖帳餘額檔 aed file aglq8037 當有做專案管理時 專案別異動檔 aeg file aglq701專案餘額檔 aef file 預算作業流程 固定預算彙總aglp602 預算名稱維護agli601 部門預算維護agli502 科目預算維護agli602 一般傳票維護aglt110 部門財務報表列印 aglr120 費用分攤概念 借預付費用 12 000 一年期 貸銀行存款 12 000A部門B部門C部門50 30 20 500 300 200 借管理費 A部門 500管理費 B部門 300管理費 C部門 200貸預付費用 1 000 費用分攤作業流程 固定金額分攤維護agli710 固定比率分攤維護agli720 變動比率分攤維護agli730 分攤傳票產生作業aglp710 分攤類別維護agli700 例行傳票作業流程 分攤傳票過帳作業aglp102 權責制4 1借 預付保費12000貸 應付費用120004 30借 保險費1000貸 預付保費10005 31借 保險費1000貸 預付保費10006 30借 保險費1000貸 預付保費1000 當繳交一年期保險費12000 要如何切分錄 現金制4 1借 保險費12000貸 應付費用120004 30借 預付保費11000貸 保險費11000 aglt130應計傳票 AC 5 1借 保險費11000貸 預付保費11000 aglp201產生應計調整 RA 5 30借 預付保險費10000貸 保險費10000 部門管理流程 列印族群維護agli113 部門層級維護agli112 部門資料aooi030 列印族群權限維護agli114 部門財務報表列印 財務報表種類試算表 aglr105 資產負債表 aglr190 損益表 aglr190 日計帳 aglr501 分類帳 aglr905 aglr906 財務比率分析表 aglr400 異常傳票調整流程 一 轉回傳票aglt120 傳票過帳aglp102 異常傳票產生 傳票列印aglt120 O 審核 Y N 例行傳票作業流程 異常傳票調整流程 二 已過帳傳票還原aglp109 傳票過帳aglp102 異常傳票產生 更改傳票aglt110 結帳作業流程 Start 分攤上月傳票aglp710 傳票過帳aglp102 例行傳票作業流程 傳票過帳前檢查表aglr901 傳票過帳後檢查表aglr900 A End A 試算表aglr105 傳票總號重排aglp105 期末結轉作業aglp201 關帳作業aglp301 列印相關財務報表 何謂現金流量表 所謂現金流量表 乃以現金流入 流出的基礎 彙總說明企業在特定期間之營業 投資 及理財的活動 其主要目的在提供企業在特定期間現金收支之資訊 次要目的則在提供該期間之營業活動 投資活動及理財活動