贷前调查个人和企业.doc

信贷员个人操作流程 1.贷款调查及调查报告内容： 贷款调查是信贷业务管理中最重要的环节，也是防范风险最重要的环节。贷款调查要讲究方法和策略。首先要关注借款主体的生产经营情况；其次是通过与法人代表及管理人员的交谈，了解其管理能力和素质等情况；第三是进行适当的财务分析；第四是非财务分析；第五是担保分析。 一、贷款调查的程序（一）、客户提供的资料是否完整、真实、有效，客户提供的复印件与原件是否相符。 1、个人贷款申请所需要的资料： 先由客户提交个人信用查询授权书，查询个人征信报告；如无不良信用记录，再提供下述资料： 贷款申请书（或表）； 个人及配偶身份证明：身份证，户口本。 个人婚姻证明：结婚证、离婚证或未婚证； 个人居住证明：房产证或水、电、煤气、电话单之一（近三个月）； 家庭财产证明：产权证、车辆行驶证等； 家庭收入证明：工资证明，个人账户银行流水等。 个体工商户贷款还要增加以下材料：营业执照、税务登记证、组织代码；生产或经营场地证明（房产证或租赁合同）。 借款用途（购销合同、加工或承包、品牌代理协议）。近3个月银行对帐单、纳税凭证、水电费单。家庭其他资产证明（如定期存单、理财产品、黄金、保险等）。 2、企业贷款所需要提交的资料：贷款申请书（公司简介、借款原因、用途、金额、期限、担保方式、还款来源等）；有效的法人登记证明正本复印件（“三证”须验看正本原件）； 法定代表人资格认定书、法人简介，身份证复印件，结婚证，户口簿，配偶身份证。 生产经营场所房屋产权证或房屋租赁合同。公司资产证明（土地证、房产证、机械设备明细表）。 最近3年的年度财务报告（包括资产负债表、损益表、现金流量表及报表附注）和申请前3个月的财务月报表；以及近3个月纳税证明；银行结算帐户对帐单；员工工资表；加工企业提供近3个月的水、电费缴费凭证。 按公司法设立的客户（含保证人，下同），应提供公司章程、连续的验资报告、股东名单、主要经营管理者的简历等； 有效的贷款证卡； 贷款用途证明资料（新签订或正执行的购销合同、招投标协议）； 股份制企业要提供股东会决议（全体股东签名待我公司调查时当面签名）；担保方式是保证担保的，应提供保证人的上述资料； 担保方式是抵（质）押担保的，应提供抵（质）押品清单、抵（质）品物权凭证原件和所有权人同意抵（质）押的书面证明。 客户提供的申请资料复印件，应由资料提供人在复印件上加盖公章以示认可。1、查验客户提供的企（事）业法人营业执照是否按规定办理年检手续； 2、查验客户法定代表人或委托代理人身份证明是否真实、有效；3、查验客户申请书的内容是否真实、齐全、完整； 4、查验客户在银行或信用社开立帐户情况。 （二）调查客户信用及品行状况。 1、客户及担保人生产经营是否合法、正常。 2、了解客户目前借款、其他负债和提供的担保情况，对外提供的担保是否超出客户的承受能力等； 3、了解客户的法定代表人及财务、销售等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录等。 （三）对客户及其担保人的资产、生产经营状况和市场前景情况进行调查，分析贷款需求和还款方案。 1、查阅客户及其担保人财务报告、帐簿等资料，对客户及其担保人的资产负债率、流动比率、速动比率、应收帐款周转率、所有者权益、收入、支出、利润等情况进行分析； 2、分析客户及担保人生产经营的主要产品技术含量、市场占有率及市场前景等情况； 3、分析贷款需求的原因及贷款用途的真实性、合法性； 4、查验商品交易的真实性、合法性； 5、分析还款来源和还款时间的可能性； 6、判断客户提供的担保是否符合担保条件，并确定其担保能力； 7、测算贷款的风险度。 （四）依据企业客户信用等级的评定办法，测评企业的信用等级。按照统一授信管理办法的规定，测算客户最高综合授信额度。（五）调查人员必须撰写贷款调查报告，调查报告主要内容为：客户基本情况及主体资格；申请贷款的种类、金额、期限、用途、还款方式、担保方式和限制性的条款；客户的财务状况、经营效益及市场分析；贷款风险评价；贷款的综合效益分析；提出贷与不贷、贷款金额、贷款期限和利率的建议；还应填制贷款调查表。 二、贷款调查的方法 （一）一般方法： 1、约见借款人 2、审查借款人提交的相关资料和财务报表 3、到借款企业实地调查 4、查阅借款企业在本社办理业务的记录 5、通过公众信息对借款企业进行了解 （二）特别方法： 在贷款营销过程中，我们有时会拘泥于借款人提供的资料，而造成贷前调查失实。在贷前调查中，除了按以上一般的调查方式对借款人进行必要的调查外，还可以从以下几个方面对借款人的有关情况进行深入的核查和分析，以摸清借款人的真实背景。 1、对企业真实性的调查 需到工商行政管理部门核查企业的登记记录、年检记录，了解企业的历史由来、出资人、出资额，确认企业的真实身份。 2、法人代表及高级管理人员的基本情况调查 有关法人代表和其他高级管理人员的基本情况调查应以工商部门登记为准，不要一味听从企业介绍的情况，对借款人提供的有关企业领导人学识水平的凭证应以原件为准。对其个人品行的调查应面向借款人的员工和客户，并要了解他们在相关企业任高级职员以来的情况。 3、生产经营管理能力调查 一要查看借款人近两年各项指标增长率、增长幅度，尤其是市场占有率的变化更能反应企业竞争力的变化。 二要查看借款人近两年应收帐款的数额、增减率、帐龄，防止企业虚增销售额和利润额，也可以向其上游企业了解拖欠借款人款项的原因，从而侧面了解借款人的产品质量、竞争力和市场前景。 三要通过财务费用、资金周转率、销售利润率、单位产品毛利率、管理费用等指标来判断借款人管理能力的变化。 四要通过借款人交纳电费、水费的变化情况来了解其生产量和开工率的变化情况，一般企业的生产量与能源消耗成正比，这样可以避免只听借款人的一面之辞。 4、盈利能力的调查 目前比较简便的办法是到税务部门了解借款人所得税的交纳情况，这样借款人的净利润额一目了然；如果借款人提供给信用社的会计报表与提供给税务部门的报表不一致，则可与税务部门、借款人一起分析原因，以便信用社能清楚地知道借款人真正的盈利能力。 5、负债真实性的调查 部分企业的银行借款不放在相应的科目核算，以调整自己的资产负债率，还有的企业将应付票据如银行承兑汇票，不进行帐务处理；也有企业对提供担保的情况根本不作登记，给信用社贷前调查带来许多假象。目前相对可行的办法是查询央行信贷登记系统。 6、借款人的信用道德、信用品行的调查 一方面要调查借款人的应付款帐簿、明细帐，了解借款人拖欠他人的明细帐项、拖欠时间长短； 另一方面可向被拖欠企业电话或发函，调查借款人拖欠他人货款的原因，从而摸清企业的一贯信用道德和偿债能力。 7、担保情况调查 抵押贷款要到实地验证、核实抵押物的真实性和全法性； 保证贷款要到担保单位核实确认其担保资格和担保能力。 三、贷款调查报告内容 调查报告的基本要求是： 调查全面、情况属实、数据准确、意见具体、态度明朗。 （一）客户基本情况 1、企业概况：企业相关情况，企业法定代表人、领导班子人员情况 2、企业生产经营情况：主要包括企业的性质、实收资本、主要股东及股权构成、职工情况、主营业务、行业、信用评定结果、关联情况等。企业的法人代表或实际控制人情况，个人从业经历、管理水平、信誉品行情况等。 （二）企业借款原因及合理性分析 企业申请贷款的原因、用途、用款计划等； 政策的关联情况； 市场前景、预计效益情况； 自有资金情况，资金缺口情况，成本收回周期等； 企业还款计划和来源情况进行说明。 （三）企业管理情况分析 1、客户管理情况。管理组织构架、管理人员情况、内控制度、员工队伍和企业文化等； 2、客户经营业绩。客户的历史经营、销售、利润以及变化发展情况； 3、客户上、下游企业情况； 4、客户的市场竞争力，产品和服务的特色，设备的先进性和产品的替代性等情况。 四、企业还款能力分析 根据财务分析和现金流量分析、非财务分析、担保分析、其他分析等分析企业的还款能力和风险。 （一）财务和现金流量分析 对企业财务记录的真实性、客观性、连续性、谨慎性进行判断。 通过内部比较，对企业财务数据的目前水平与过去状况和预期未来的的变化进行分析； 通过外部比较，分析企业实际经营情况； 通过技术性的计算、处理和数据阐释来分析企业的财务优势和劣势。 A、财务报表体系反映资产状况 资产负债表、现金流量表 反映损益状况 损益表 反映损耗状况 成本与费用类报表 反映控制状况 预算与分析类报表 三大活动 融资、经营、投资 三大报表 资产负债表、损益表、现金流量表 B、需要重点分析的数据： 资产类：短期投资、应收票据、应收帐款、其他应收款、存货、长期投资、固定资产、在建工程、无形及递延资产； 负债类：短期借款、应收票据、应付帐款、预收帐款、其他应付款、未交税金、长期借款； 所有者权益类：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润； 损益类：销售收入、费用指标、投资收益、利润。 C、财务比率分析： 通过对流动比率、速动比率、现金比率、资产负债率、产权比率、利息保障倍数、净资产收益率、应收帐款周转率、存货周转率等比率分析，对借款人的短期偿债能力、长期偿债能力、盈利能力、营运能力等方面进行单值分析和综合分析，从而对企业的财务状况有更全面、更深入的了解，为是否发放贷款，提供可靠的重要的决策依据。 D、现金流量分析 一是进行现金流量结构分析，观察总现金流量变化是因为哪种活动现金流量引起的。分别进行经营活动现金流量分析、投资活动现金流量分析、筹资活动现金流量分析。对现金净流量的构成进行综合分析，揭示企业的还款来源和经营变化动态。 二是进行现金流量趋势分析，选取最近几期数据进行比较，分析企业现金流量变化趋势。 三是将现金流量表与损益表、资产负债表中相关指标进行比较，分析企业利润质量、现金来源和发展健康状况。 E、重点关注的指标 1、净资产与年未贷款余额比率。必须大于100%（房地产企业可大于80%） 2、资产负债率。必须小于70%，最好低于55%。 3、流动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%200%较好。4、动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%。 5、担保比例。企业应该把有损失的风险下降到最低点。一般讲，比例小于0.5为宜 6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在8595%以上 7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在8595%以上。 8、主营业务收入增长率。一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。 9、应收账款周转速度。一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。 10、存贷周转速度，一般中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。 11、营业利润率，该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。 12、净资产收益率，目前对中小企业来讲应大于 5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。 （二）非财务分析 关键是掌握借款人和担保人的信息； 重点分析影响贷款风险的关键因素； 区别对待借款主体。 A、行业风险分析： 从行业成本结构、行业生命周期、行业与经济周期关系、行业依赖性、产品替代性、行业政策和法律等方面对同一行业的风险共性进行识别。 B、经营风险分析： 进行借款人经营特征分析、采购环节分析、生产环节分析、销售环节分析、投融资和缴税环节分析等，分析借款人经营特征及采购、生产、销售等重要环节的风险程度，分析借款人的独特风险。 C、管理风险分析： 从借款人的组织形式、法人治理、管理者素质和经验、管理层的稳定性、员工队伍、关联交易、财务管理水平、法律纠纷、自然社会等方面进行分析。 D、还款意愿分析： 一是依据借款人信贷档案所记录的还本付息情况和借款合同的履约记录； 二是关注其对其他金融机构（信贷登记咨询系统）、供应商等债权人的合同履行与还款记录；三是辅助参考贷款人和借款人之间的合作态度与关系，分析借款人是否将信用社债务列为优先偿还顺序。 （三）担保分析 围绕担保的合法性、有效性和可靠性进行分析： 属于保证担保的贷款，要认定保证人的担保资格，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。 属于抵押担保的贷款，要认定抵押物的合法性，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 。 属于质押担保的贷款，要认定质物的合法性，写清质物的名称、权属情况、评估价值等，是动产质押的，还要分析质物价值是否稳定、变现能力等 。 （四）其他分析 借款企业在农村信用社开立帐户情况，企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间情况的预测。 （五）综合调查意见： 综合企业的财务和现金流量分析、非财务分析、担保分析结果，采用比较、趋势、指标分析方式进行总体分析评价贷款风险；客观计算、评估第一还款来源的强弱或可靠程度，计算还款期限；客观评价第二还款来源的保障性。 调查结论： 1、五级分类结果 2、贷与不贷； 3、贷款方式； 4、贷款金额； 5、贷款期限； 6、贷款利率以及利率定价的理由； 7、还款方式； 8、责任人。 拒绝贷款：友善和明确的态度、正面通知、不能误导客户、下次合作的机会。 2. 调查报告：文本格式（一） 个人：关于 申请借款的调查报告自然人 向我公司申请借款 万元，期限为 个月，借款用途是 ；还款来源： 。根据借款人提供的基础资料和实地考察形成如下调查意见：1、 基本情况和经营情况：1、基本情况：姓名： 性别： 民族：出生日期：年 月 日身份证号：户籍地： 现家庭住址：联系电话: （单位/家庭）配偶： 民族： 户籍地：出生日期： 身份证号：现家庭住址：联系电话： 个人征信报告：2、收入情况：职业: 兼职: 还款来源:2、 担保情况：抵押、质押、保证 1抵押物情况：（房屋）所有人： 建成年代：位置：楼层： 建筑面积： 购买价格：评估价格： 抵押率： 抵押价值：2（汽车）所有人：购买时间： 车辆类型及使用情况：保险情况及到期时间：附注：抵押人的基本情况（参考借款人夫妻）两个抵押物合计评估可抵押价值是 万元。3保证人姓名： 性别：于借款人关系：身份证号： 现家庭住址：工作单位： 收入： 月/年联系电话: （单位/家庭）配偶：民族： 身份证号：工作单位：联系电话：附注：（工资收入证明）三、综合分析客户来源：优势：1.2.3.劣势：1.2.结论：4、 贷款方案1：2：以上为我部门的调查内容和调查意见，是否可以放款，请贷审会审议！调查人员：调查时间： 年 月 日业务部负责人意见： 业务部负责人： 经办人： 年 月 日：2（企业）关于 贷款企业调查报告借款单位： 借款金额： 借款期限： 担保单位： 项目负责人：