养老与年金保险讲义课件 .ppt

养老与年金保险 TonyLee 为何开办年金保险 中国已迈入联合国卫生组织定义之高龄化社会 高龄化社会的到来 将面临许许多多的老年社会问题 对于老人的福利 安养及医疗保健等问题 另一方面 家庭结构的改变 养儿防老 的观念不再 如何在年青时期储备相当的资产 以因应老年后的生活所需 将成为重要的课题 年金保险市场 在美国或日本等先进国家 不论团体年金或个人年金 均有广大的市场 两者都是寿险公司重要的销售产品 同样亦值得业务员积极开展 以美国为例 业务员销售一直是寿险公司销售年金商品最主要的通路 年金保险的种类 公营年金 publicannuityorpension 1 强制加入方式 非营利事业 永久性保险契约 例如 现在的社保 民营年金privateannuityorpension 1 企业年金一般企业为所雇佣之员工自行办理的年金 如自行委托保险公司或信托公司办理之团体年金 目前未开办 民营年金privateannuityorpension 协约年金经劳资间的团体交涉 由多数工会团体与多数事业主之间 依团体协约而成立的私有年金 又称多数事业主年金 目前未开办 民营年金privateannuityorpension 个人年金指保险公司以个人为契约对象所经营的年金 采取自由加入的方式 但并无采取年金自动比例调整为其特色 目前平安人寿保险公司隆重推出的 钟爱一生养老年金 社保与钟爱一生养老年金 对比 什么是社会养老保险 社会养老保险是国家强制实施的一项社会保障制度 社会保险属于政府行为 国家通过立法 多渠道筹集资金 政府给予资助并承担最终的 兜底责任 什么是社会统筹和个人帐户相结合的基本养老保险制度 是我国在世界上首创的一种新型的基本养老保险制度基本养老保险基金的筹集上采用传统型的基本养老保险费用的筹集模式 即由国家 单位和个人共同负担在基本养老金的计发上采用结构式的计发办法 强调个人帐户养老金的激励因素和劳动贡献差别该制度既吸收了传统型的养老保险制度的优点 又借鉴了个人帐户模式的长处 既体现了传统意义上的社会保险的社会互济 分散风险 保障性强的特点 又强调了职工的自我保障意识和激励机制 基本社会养老必须符合 必须同时符合缴费年限和年龄两个条件 具体为 1 缴费年限 1995年12月31日以前参保的 以前的工龄视同缴费年限 1996年1月1日以后参保的最低缴费年限满15年 2 法定退休年龄 男年满60周岁 女年满55周岁 或有30年以上工龄 缴费未满15年而未达到退休年龄的规定 劳动者退休后的基本养老金的高低主要体现在缴费年限的长短和缴费年限的基数的高低上 未按规定连续缴费到法定退休年龄即为中断缴费 在计算基本养老金时 据估算 每中断一年 退休后的基本养老金将会降低8 以上 而且还将不能享受基本养老金的增资保底政策 社保养老详情 缴费方式和构成 单位在职职工的缴费 单位缴费 个人缴费 单位月缴纳部分 单位上一月在职职工工资总额的20 缴纳比例和账户构成 个人月缴纳部分 本人上一年度月平均工资的8 社会统筹养老账户17 个人养老账户11 17 3 8 非单位职工 灵活人员 缴费 由个人缴纳 缴纳比例和账户构成 个人年缴纳 上一年年社平工资的18 社会统筹养老账户7 个人养老账户11 7 11 个人缴费选择有6种档次 上述档次为基本档 另外五种档次分别为基本档的60 基本档的150 基本档的200 基本档的250 基本档的300 社保养老详情 领取构成 男性领取时间 60岁女性领取时间 55岁 月领取养老金 基础养老金 个人账户养老金 过渡性养老金 退休或领取时上一年社平工资的20 12 个人账户累积总额 120 根据参加工作的时间和工龄计算补贴 非单位人员无此项 社会保险 如果参在保人员在参保期间不幸去世 其个人缴纳的基本养老保险费和利息全额退还给法定继承人 也按月领取基本养老金后去世的 除按规定标准享受丧葬费和抚恤费外 退还个人帐户中未领取完的个人缴费部分 社保养老详情 身故保障 领取养老保险金前身故保险金 个人账户累积总额 银行活期利率利息 领取养老保险金后身故保险金 个人账户累积未领完部分 10个月工资补贴 丧葬费2000元 l 1996年1月1日以后参保人员月基本养老金 基础性养老金 个人帐户养老金 参保人员退休时上年全省职工月平均工资 20 个人帐户储存额 120 2 1995年12月31日以前参保人员月基本养老金 基础性养老金 个人帐户养老金 过度性养老金 地方补助 基本养老金的计算方法 社保缴费和领取举例 灵活人员 2004年重庆年社平工资为14357元 假设30岁男性今年为自己办理社保 个人年缴纳社平18 为2584 26元 进入个人账户的为1579 3元 30年后个人账户累积为81729元 假设每年社平增长均为04年的5 以下计算也以此为据 该男子60岁时 月领取基本养老金为14357 0 05 30 14357 20 12 598元个人账户养老金为 1579 3 30 1579 3 0 05 1 2 3 29 120 681元合计 月领1279元 约1300元 如果也按照每年增长5 缴纳养老费用 30年合计缴纳 2584 26 30 2584 26 0 05 1 2 3 29 133735 5元每年平均缴纳4458元 约4500元 必须活得越长 才领的多 未按时缴费按 千分之二缴纳滞纳金 2000年 2005年四川泸州市社保缴费 2000年 641元 60 300 2001年 906元2002年 1080元2003年 1236元2004年 1392元2005年 1692元 以上是按60 最低档缴费 档次分为8个档 社保的优势 按月领取 活的长久可领取相当丰厚的养老金 社保的劣势 无保障 无身价缴费每年在增加领取不确定 难保证受社会经济 政治各方面因素大 自己难以掌控缴费复杂 不易理解和计算身故本金难回不能有效避税 从实际的操作和计算来看 缴费比例以最低的标准能够实现价值最大化 缴费越多就意味着您为现在缴费低的人统筹了 简单的说 您缴费高的人 富人 帮助了一部分缴费低的人 穷人 不过 从社会主义的互助友爱角度和现在社保几千亿的空帐需要人来充填 政府是很提倡您高标准和长缴费的 结论 社保只能是低水平的保 而不是 包 实际上 我们是包不起的 朱镕基前总理 钟爱一生养老年金 投保范围 0 55周岁领取方式 可选择年领或月领保障时间长 养老金最高可领取到100岁养老年金递增 每三年单利递增保险金额的0 6 一次 领取越久 年金越高保证领取20年 满期后身故 88岁祝寿金送福缴费期间身故赔付高额身故金十退还全部所缴保费可享受红利 开始领取前每年分红 主要保险责任 养老年金身故金祝寿金养老年金 开始领取年龄 50 55 60 65岁自由选择 可领取到100岁 领取金额 每年领取保额的10 开始 每三年增加领取金额的0 6 例如 一客户投保基本保额1万元 选择从60岁开始领取养老金 第一个三年 每年领取1000元 第2个三年 每年领取1060元 1000 1000X0 6 第三个三年每年领取1120元 1000 1000X 0 6 0 6 依此类推 产品组合 平安分红养老保险 重疾提前付 重疾保费豁免 重疾