J银行授信审批流程改进方案.doc

J银行授信审批流程改进方案第3章J银行信贷审批流程现状分析3.1 J银行授信审批流程的沿革J银行于2007年10月10日经中国银行业监督管理委员会批准，由长春市商业银行更名为J银行，2008年11月、12月和2009年4月，J银行吸收合并吉林市商业银行、辽源市城市信用社而设立的股份制商业银行，通过增资扩股、引进境外战略投资者，增强了资本实力，并吸收合并延边、白城、通化、四平、白山、松源等四个地区城市信用社和设立白城、延边、白山、通化、四平、松原分行完成省内网点布局，形成在全省跨区域经营。在实现省内跨区域发展后，在银监会和吉林银监局、大连银监局的支持下，2009年12月30日，大连分行成立，标志着J银行实现跨区域发展和成为区域性股份制商业银行。2011年5月30日，J银行沈阳分行开业。经过初创期业务快速扩张后，需要逐步建立一整套具有自身特色的经营机制来保障例行业务快速、稳定、持久的发展。同时，积极推进流程银行、新综合业务系统、道道通“三大工程”建设。从2013年四季度开始，J银行就深入实地走访客户，尽力满足省内小微客户的融资需求，针对吉林省汽车制造、轨道客车、粮食生产加工等支柱产业的核心企业，单列信贷计划支持其上下游小微企业，量身打造金融服务方案，有效缓解了核心企业年末资金备付压力，提前锁定原材料价格，满足了年初生产经营需要。此外，J银行还针对与百姓生活、大众消费息息相关的服装生产销售等具有季节性销售特点的小微企业，与假日经济有关的食品行业、批发零售业等小微企业，开展精准营销，根据客户的实际需求，匹配合适的金融产品，既提高了小微企业的信贷资金可获得性，又提高了J银行的营销效率与精准性，为今年年初良好的发展势头奠定了坚实基础。J银行资产规模和盈利能力已跻身全国城市商业银行前列，公司价值和品牌影响力大幅提升。2012年4月，J银行加入亚洲金融合作联盟，并被推选为亚洲金融合作联盟副主席单位；2014年7月，J银行在英国银行家杂志全球1000强银行排名中列第322位，中国地区银行第35位。截至2014年6月末，J银行资产规模达到2778.14亿元，各项存款余额2087.84亿元，各项贷款余额1318.45亿元，拨备覆盖率为297.03%，其中省内小微企业贷款余额达373.5亿元，较年初增加17.7亿元，占全省小微企业贷款净增额的16.6%，增幅位居省内同业第二位，创J银行历史同期小微企业贷款净增新高。随着J银行的快速发展，资产规模不断地扩大、增加客户数量的同时资产业务的数量也在不断上升，要想满足金融市场的需要及授15信客户的需求就不能用原有的信贷管理方式去审批贷款，要想在竞争激烈的市场中立足并稳健前行必须提高信贷审批的效率，授信体系的改革势在必行。2014年，是J银行第三个三年计划的开局之年，建设新一代的信贷系统才能实现真正的流程银行，通过改革授信评审体系才能创造良好的内、外部环境。要想能成功地推行体制改革和再造流程，必须需要行内领导的帮助与支持。3.2国内先进银行授信审批的特点现今，国内一些相对业务技术领先的城市商业银行，在授信审批上，都己经实行“审贷分离，分级审批”的制度，通过合理授权、科学的分配工作任务，实现授信的垂直管理。3.2.1审批环节在以往以传统的方式受理信贷业务时，业务操作部门与审批人之间存在多流程审批，而先进的银行已经减短了授信审批环节，并且有成熟的风险控制体系，由有权审批人直接签批。只有信贷产品部门和风险管理部门进行审批，仅需要23人就可完成审批工作。3.2.2审批效率过去信贷审批一般由行政部门的领导签批，有时还会受到一些外部的压力环境干扰，不得不批准签字，现如今有专职审批人制度，使审批程序减少，审批过程明确清晰，控制风险的同时又提高工作效率。3.2.3授权机制完善的授权机制，受权人只对自己权限的业务签字，授权到人，在自己的权限范围内进行独立的审批授权业务，不受外部门干预，并承担相应的审批责任。3.3 J银行授信评审流程现状分析J银行原有的授信评审体系是各业务部门各司其职，以部分分工为基础建立起来的，在本条线范围内开展授信评审工作，要想全面实现信审批体系的垂直管理，首席授信审批官是授信审批制度中的核心，3.3.1岗位描述1受理与合规审查岗16依照行内对公授信审查审批操作规程及相关规定，认真准确地对上报对公授信业务的部门进行审查核对，综合分析，对规范程度进行评价，对项目基本情况进行阐明，包括审查合规性、完整性。2专职授信审批人经认真审阅全部授信材料，基于经办机构的拟授信业务符合国家法律法规、产业政策及本行授信政策、风险管理政策、审批标准以及各项业务规章制度，且办理该授信业务给本行带来的收益能够覆盖风险，进而判断是否同意经办机构按照上报的金额、期限、用途等业务要求以及风险控制措施办理授信业务。超越权限的上报授信评审中心牵头审批人。3授信评审中心牵头审批人经专职审批人对经办机构上报的拟授信业务进行评审判定后，对超出权限的业务上报到授信评审中心牵头审批人，牵状审批人根据行内对其的授信项目签批权限，进行相应的授权审批，超越权限的业务上报总行授信评审部总经理；对管理中心人员的日常工作进行人员绩效考核的初评；根据对辖区内分支机构的客户经理进行有针对性的培训。4授信评审部总经理对行长授予其授信项目审批授权内业务进行签批授权，超出权限的拟授信业务上报总行主管副行长；负责授信评审部的日常管理工作；负责对授信投向指引的制定；对授信业务的优化进行合理化建议。5首席授信审批官由总行授权，授予一个的审批权限，在权限范围内与授信评审中心牵头审批人、授信评审部总经理共同评审授信项目。6主管副行长按照行长授予的权限对授信项目进行授权审批，与行长共同管理授信评审部。7放款审核岗根据有关法律法规、政策规定及授信批复的要求，审核授信材料的完整性、一致性和合法合规性，以及授信条件的落实情况；审核授信业务是否经过有权审批人批准，审批流程是否符合规定；审核授信业务合同填制要素是否齐全、完整，是否与其他要件保持一致，以及是否符合审批人的批复；管理和监控放款信息，审核和维护相关系统内授信放款的合同信息及出账信息。审批通过的授信业务，应严格按照审批意见实施授信，授信条件未落实或发生变更未重新审批的，不得出账。授信条件发生变更并重新办理了审批手续的，可按照新的授信方案出账；8社区银行部指派审查人个人贷款条线没有专职授信审批人，个人贷款的审批工作由社区银行部的相关人员进行审批，其职能同专职授信审批人。9社区银行部总经理在行长授予其在授信审批授权范围内审批个人贷款项目；10授信评审委员会超过首席授信审批官审批权限的业务，在通过授信评审中心的审批后上报授信评审部，由总行专职授信审批人提出评审意见上报首席授信审批官，具备上会条件的，提交授信评审委员会审议。3.3.2公司授信评审体系主管副行长垂直管理授信评审部，授信评审部下设吉林、白山、延边、四平、辽源、松原、通化、大连分行授信评审中心，上述中心分别负责其辖区内分行的授信项目。并分别设置受理与合规审查岗、专职授信审批人岗、放款审核岗。各审批审核人员均已实行授信评审部垂直管理。公司授信评审体系。详见图3.1所示。1公司授信业务评审流程支行对拟授信项目上报至分行专职授信审批人，分行专职授信审批人通过对业务资料的审核、测算进行判定，如不符合行内授信业务的相关规章制度的，退回支行上报部门；如符合行内授信业务的相关规章制度、提供材料合法合规的，将该笔授信业务报至评审中心牵头审批人；分行专职授信审批人与中心牵头审批人均通过，业务将授信业务审批通过，超出授权范围的继续上报至总行专职审批人；总行专职授信审批人将分行上报的拟授信项目进行审核后，将上报至授信评审部总经理审批，总行专职授信审批人与授信评审部总经理均签批通过，即表示为审批通过，超出其授权范围的，由首席授信审批官审批；总行专职授信审批人、授信评审部总经理及首席授信审批官均签字通过，即表示审批通过；超出首席授信审批官审批权限的，将由授信评审委员会进行上会审议，审议通过后，总行行长行使一票否决权。如图3.2所示。2公司授信业务评审的优缺点分析(1)优点实行了授信垂直管理的先进理念，并形成了审贷分离的审批流水线，对各岗位的职责、权限范围进行了细化，相对于J银行成立初期的授信评审体系来说，提高了授信评审的质量及审批工作的效率。并通过各岗位的规范细化了风险防控的制度，提升了控制风险的能力。通过完善的考核制度和管理体系，使专职授信审批人通过专业技术序列提高晋升空间。未来小企业授信及个人贷款也将逐步实行垂直管理，在公司授信的评审过程中为小企业授信及个人贷款提供了宝贵的经验。(2)缺点J银行为了按照商业银行法的规定，严格执行“审贷分离、分级审批”制度，J银行实行了授信评审体制改革，为了更好的控制信用风险，J银行在全行范围内选拔了一批专职授信审批人，但首批人员的专业素质尚不成熟，对提供授信材料不合规、不完整的问题不能及时有效地提出，不断地进行材料的补充也形成了重复劳动，使审批效率受到影响。出于对防控信用风险考虑和审慎的原则，对存量及新增授信业务实行了多位职能部门的审批人进行不同流程的审批，但这就产生了在授信审批过程中，合规审查岗与各层级的审批人的工作大量重复，加上激励机制不健全，专职授信审批人已出现多位离职的情况。随着J银行逐年地成熟发展，资产业务数量逐渐增加、并不断地开发新的产品品种，行业内的竞争逐渐激烈，这对J银行的授信审批效率提出了较高的要求。3.3.3小企业授信评审体系小企业授信评审体系框架如图3.3所示。1小企业授信评审流程总行授信评审部将评审中心牵头审批人下设到各分行，长春分行上报的小企业授信项目由分行专职审批人上报到一中心牵头审批人评审，然后由风险总监对授权范围内的业务进行审批，由专职授信审批人+授信评审一中心牵头审批人+风险总监审批，三人均通过，视为审批通过。吉林、辽源、松原、白山、通化、四平、延边分行均以此流程进行审批。大连授信评审中心牵头审批人按照总行授信评审部授权，实行专职授信审批人+中心牵头审批人+条线牵头审批人审批模式，三人均“同意”或“有条件同意”即为授信审批通过。小企业授信评审二中心审批人负责评审超各地授信评审中心牵头审批人权限的评审业务，由小企业授信业务风险总监在总行授予的审批授权范围内，负责授信审批工作，实行风险总监审批模式+授信评审二中心牵头审批人+专职授信审批人，三人均通过，即为授信审批通过。超风险总监权限的，由首席审批官进行审批。实行由首席授信审批官+专职授信审批人+授信评审(一、二)中心牵头审批人+风险总监审批模式。四人均“通过”或“有条件通过”即为授信审批通过。如图3.4所示。2小企业授信评审的优缺点分析(1)优点由总行授信评审部直接委派专职授信审批人，并且进行垂直管理，提高风险控制。(2)缺点应根据各分支行业务的实际情况，及各分支行经营管理效率来授权与其实际水平相适应的授信审批权限，这是实现分级审批的基本要求。对借款人的征信调查和借款人的授信申请审批权分别给各职能部门进行管理，这是真正实现了审贷分离。严格按照分级审批的制度是保证商业银行的信贷资产质量的根本，避免一些高风险的贷款发生。操作流程当中并未真正实现审贷分离原则，小企业金融服务中心做为专为小企业贷款专营的分行级部门，总行将授权只给小企业金融服务中心总经理，没有给派驻在小企业金融服务中心的牵头审批人授权，小企业金融服务中心的主要职责是营销和管理，这个“贷”的部门不仅“贷”还负责授权审批，这与监管规则相悖，不利于防范风险。3.3.4个人贷款授信评审体系个人贷款授信评审体系同小企业贷款授信评审体系。具体评审体系如下图3.5所示：1个人贷款评审流程个人贷款业务专职授信审批人将长春分行上报的个人贷款项目，通过审核个人贷款业务的合规性、完整性后，提交到风险总监，风险总监在授权范围内对长春分行推荐(申报)的个人贷款项目进行审批。其它七家分行的授信评审中心牵头审批人依照自身权限实行中心牵头审批人+专职授信审批人审批模式。授信评审中心在大连分行的牵头审批人，根据在总行给予的权限范围内，对个人贷款项目进行审批，由专职授信审批人+条线牵头审批人+中心牵头审批人审批模式。超出权限范围的(除长春外)和还在风险总监权限范围内的，由个人贷款风险总监进行审批，实行专职审批人+风险总监审批模式。超出个人贷款风险总监权限的，将业务提交至首席授信审批官审批，实行专职授信审批人+风险总监+首席授信审批官审批模式。如图3.6所示。2个人贷款评审的优缺点分析(1)优点J银行是最先开办“及时雨”贷款业务的商业银行，该贷款品种具有针对性强，方便灵活、审批快捷的优势和特点，在此基础上J银行陆续一系列针对用于个人消费的个人贷业务。总行并针对个人贷款的实际情况给予各分支行不同的审批权限，各分支行在自身的权限范围内能够快速、灵活的完成个人贷款发放，使个人贷款真正地成为客户的“及时雨”。(2)缺点业务品种的增加，使各分支行不断地向外埠寻找资源，使得个人贷款业务量迅猛上升，但由于个贷影像系统正在开发当中，暂时无法实现无纸化办公，各分支机构以纸质的材料上报已经成为个人贷款审批程序的绊脚石，是对超授权的大额个人贷款业务，分支行要给总行上报纸质材料，上报的过程造成了人力成本和时间成本的付出，尤其是对于存单质押等一些低风险业务，这种原始的上报程序影响了审批效率，不利于自身与同业银行的竞争。第4章J银行授信审批流程改进方案4.1 J银行信贷审批流程改进原则为贯彻执行银监会关于小企业“六项机制”要求和公司授信业务改革,拟对现有授信评审体系和授信评审流程重新梳理，变授信评审垂直管理为公司授信业务、个贷业务垂直管理与小企业授信业务条线管理相结合，以适应我行新的业务模式，促进授信业务健康、有序发展。授信评审体系图(图4.1)：总行：授信评审体系改革后，授信评审部作为全行授信业务的指导部门，下设公司(贸金)授信评审中心、长春授信评审中心、吉林授信评审中心、大连授信评审中心、沈阳授信评审中心，负责公司授信业务的评审工作；设置个人贷款评审中心，负责个人贷款业务的评审工作；设置授信评审质量管理中心，负责授信评审质量检查、专职授信评审人资格准入管理等工作；设置行业风险研究中心，负责行业风险研究、授信投向、授信政策制定等工作。小企业授信评审体系接受总行授信评审部的指导和监督，在总行小企业金融服务中心设授信总监，负责小企业授信项目的评审工作，设置授信评审部，负责小企业授信业务的日常管理工作，向营业部、各分行派驻专职授信评审人。授信评审人员在授权范围内评审授信项目，承担专业评审责任；总行公司业务部总经理、营业部总经理、分行行长、支行行长对授信项目行使最终审批权，是信用风险的第一责任人。4.2 J银行授信审批流程设计4.2.1公司授信评审流程公司授信业务垂直管理以后，公司授信业务分为两个部分，一部分是公司业务部直营的业务，由公司(贸金)授信评审中心负责受理及评审；超公司(贸金)授信评审中心经理评审授权的，报授信评审部，在分管行长授权范围内的，由分管行长评审；超分管行长授权的，报授信评审委员会评审。公司授信评审模式未改变。公司业务部直营授信业务评审流程图(图4.2)：另一部分是长春、吉林、大连、沈阳四家分行推荐(申报)的业务，由驻地授信评审中心负责受理及评审；超授信评审中心总经理评审授权的，报授信评审部，在分管行长授权范围内的，由分管行长评审；超分管行长授权的，报授信评审委员会评审。长春等四家分行公司授信评审流程图(图4.3)：4.2.2小企业授信评审流程按照“六项机制”和“四单原则”要求重新搭建小企业授信评审体系，本着“岗位职责与人员随业务调整”的原则，剥离总行授信评审部及各授信评审中心的小企业授信评审的相关职能和人员，把涉及小企业授信评审的职能、岗位和人员划归小企业条线管理,具体为：小企业、个贷风险总监划归小企业条线管理；剥离吉林、大连、沈阳三个授信评审中心的小企业授信业务评审职能；撤销辽源、松原(负责松原和白城分行)、四平、白山、通化、延边和小企业一、二等八个授信评审中心。小企业授信评审实行“条线管理、独立评审、总行监督、模式报备”的管理方式，在总行小企业金融服务中心设授信总监，在授权范围内评审小企业授信项目，超评审授权的报总行审贷小组评审。总行审贷小组由授信总监担任组长，由牵头评审人、专职授信评审人担任成员，审贷小组通过后，由小企业金融服务中心总经理行使一票否决权；设置授信评审部，牵头评审人为部门负责人，负责小企业授信业务的日常管理工作；向营业部、各分行派驻专职授信评审人，对小企业授信业务提出专业评审意见，承担评审责任，作为审贷小组成员，参与营业部、各分行小企业授信业务的审查，参加分行小企业授信审贷小组，分行审贷小组由分行分管行长担任组长，由分行小企业中心总经理、专职授信评审人担任成员，分行行长根据授权对小企业授信业务承担审批及风险责任。小企业金融服务中心授信评审部及派驻营业部、各分行的专职授信评审人任职资格须由总行授信评审部审定，接受总行授信评审部的指导和监督；小企业金融服务中心授信评审部制定的小企业授信政策、修订的授信业务评审模式报总行授信评审部备案。小企业授信审批实行分级授权，有权审批人分别为一级支行行长、分行主管行长、分行行长，各级审批人按照授权负责授信评审工作，不得越权评审和逆程序评审，小企业授信评审及审批授权、转授权方案及授信评审流程由小企业金融服务中心制定，报总行授信评审部备案。小企业授信评审及审批流程图(图4.4)：4.2.3个人贷款评审流程个人贷款评审继续实行垂直管理，长春、吉林、沈阳、大连四个授信评审中心总经理在授权范围内评审个人贷款业务，超评审授权的，报总行授信评审部个人贷款评审中心，由首席授信审批官评审。长春等四家分行个贷评审流程图(图4.5)：辽源、四平、松原、通化、白山、延边、白城七家分行个人贷款业务报总行授信评审部个人贷款评审中心，由首席授信审批官评审。鉴于个贷影像系统的开发工作正在进行中，无法实现个贷业务的无纸化网上评审，为保障辽源等七家分行的个贷业务平稳运行，授信评审中心撤销后，暂由派驻各分行小企业部的专职授信评审人代为负责各家分行推荐(申报)的个人贷款业务的合规性、完整性审查工作，审核合格后，将电子版调查报告通过内网邮箱发送给总行授信评审部个人贷款评审中心，总行认为有必要的，可以扫描其它材料或通过快递等方式提交授信材料。待明年年初个贷影像系统正式上线运行后，再将个贷评审调整到授信评审部个人贷款评审中心评审。个贷系统上线前辽源等七家分行个贷评审流程图(图4.6)：4.2.4授信放款业务的调整总行授信评审部、各授信评审中心原承担的授信放款工作移交到营业部、各分行风险管理部，营业部、各分行风险管理部设置放款审核岗、放款复核岗，负责审核授信条件、审查合同文本和担保手续、出账操作及档案管理，相关操作规程参照J银行公司授信放款业务操作实施细则，待总行运营中心搭建运行后，将授信放款职能纳入运营中心管理。4.2.5授信评审授权的调整1取消小企业、个贷风险总监授信评审授权。2取消小企业授信评审一、二中心经理授信评审授权。3取消辽源、松原、四平、白山、通化、延边授信评审中心总经理公司存量、小企业、个贷的授信评审授权。4取消吉林、大连、沈阳授信评审中心总经理小企业授信评审授权。5对公司(贸金)评审中心经理增加授信评审授权：(1)总行公司业务部申报的、单户授信额度在20000万元(含)以下，授信要素无变化的存量授信续作；(2)总行公司业务部申报的、授信要素发生变化的、单户授信额度在5000万元(含)以下的存量授信续作；(3)总行公司业务部推荐的内部信用评级高于A(含)、授信额度在3000万元(含)以下的新增授信；(4)评审总行公司业务部推荐的内部评级高于A(含)、授信额度在10000万元(含)以下的贸易融资业务；(5)评审总行公司业务部推荐的低风险授信业务；29(6)评审总行公司业务部申报的符合规定的展期贷款；(7)评审上述业务授信要素或授信条件变更。小企业授信授权：小企业金融服务中心总经理小企业金融服务中心总经理行使一票否决权。授信总监(1)评审小企业金融服务方案；(2)评审超分行权限的新增单户小企业贷款；(3)评审突破“四类授信管理要求”的存量授信。分行行长(1)审批单户非商铺、非方案项下新增小企业贷款：其中营业部、吉林、大连、沈阳分行行长权限为单户500万元(含)以下，通化、松原、辽源、四平、白山、白城、延边分行行长权限为单户250万元(含)以下；(2)审批新增商铺抵押贷款：其中营业部、吉林、大连、沈阳分行行长权限为2000万元(含)以下，通化、松原、辽源、四平、白山、白城、延边分行行长权限为500万元(含)以下；(3)审批“方案式”小企业信贷工厂项下单体客户业务；(4)审批符合“四类授信管理要求”的存量贷款；(5)审批符合总行规定的低风险授信业务。分行分管行长审批分行行长转授权的授信业务。一级支行行长(1)审批分行行长转授权的授信业务；(2)审批分行转批复的“方案式”小企业信贷工厂项下单体客户业务。授信评审及审批授权继续实施动态管理，针对信用风险掌控水平、授信评审质量检查中发现的问题，由授信评审部提出授信授权调整建议。4.2.6授信评审部的部门职责及人员编制授信评审部职责是全行授信业务的指导部门，负责全行授信评审制度的制定，负责全行专职授信评审人的资格准入和管理，对全行公司授信业务、贸易融资业务、个人贷款业务评审实行垂直管理、对小企业授信评审业务实行条线管理，通过实施授信评审质量检查，提升专职授信评审人尽职水平、提高授信评审质量，通过实施行业风险研究，制定授信投向指引，指导营销的同时，提升专职授信评审人的专业水平，从而实现授信评审的专业化、专家化目标。授信评审部共设置8个中心，岗位编制45人，其中：部门总经理、副总经理(总经理助理)各1人，中心经理岗8人，中心副经理岗2人(大连、沈阳各1人)；条线牵头评审人岗5人(其中大连3人、沈阳2人)；专职授信评审人岗23人；评审质量管理岗2人；行业风险研究岗3人。此次调整后在岗27人，尚缺18人。授信评审部人员编制详见下表4.1：各中心职责如下：公司(贸金)、长春、吉林、大连、沈阳授信评审中心主要职责：1按照授权负责评审所在服务机构推荐(申报)的公司授信业务；2按照授权负责评审所在服务机构推荐(申报)的贸易融资业务；3按照授权评审集团客户、总行级重点客户授信业务；4负责与所在服务机构的业务沟通、协调工作；5部门交办的其他工作。个人贷款业务评审中心主要职责：1负责受理辽源、四平、通化、白山、松原、延边、白城七家分行推荐(申报)的及超长春、吉林、大连、沈阳四家授信评审中心总经理授权的个人贷款业务，并报首席授信审批官评审；2负责与各家分行的业务沟通、协调工作。3部门交办的其他工作。授信评审质量管理中心工作职责1专职授信评审人管理依据专职授信评审人管理及考核办法，负责对授信条线专职授信评审人进行全面管理，制定定期检查制度，为每名专职授信评审人建立考核档案，考核结果与绩效档次、晋升职级等挂钩，主要包括：(1)评审质量授信业务评审是专职授信评审人的首要任务，履职尽责体现在既要熟练掌握国家宏观经济政策、行业授信政策及监管要求，又要对授信客户的财务、非财务因素的分析透彻到位；即要对风险识度预判能力、评审专业化水平、新增授信逾期等进行全面考核，又要对防范风险的授信条件和管理要求开具是否全面、可操作进行考核。(2)评审效率授信评审效率是考核中台支撑保障作用的关键指标，根据授信时效管理的相关规定，对专职授信评审人及有权评审人是否严格按照规定的时间完成授信项目进行考核。(3)服务质量设立专门的投诉电话、电子邮箱以及通过定期回访、发放调查问卷等形式，倾听、受理分支机构对授信评审中心或专职授信评审人的意见及建议，对随意否决授信项目、开出无法落实的授信条件等问题及时予以纠正，实行首问负责制，确保主动服务、沟通协调到位。(4)工作秩序是否遵守廉洁自律相关规定，严格执行不得面见客户、不得干涉营销部门资产评估、财产保险、过桥担保工作、不得接受营销单位馈赠、宴请等；是否严守工作时间，不迟到、早退、擅自离岗；是否服从组织分配；团队协作情况。(5)其他方面培训、学习能力考核，领导交办的其他工作完成情况等。2授信评审中心管理按照“J银行授信评审中心管理办法”的规定，对授信评审中心的制度建设及执行情况、授信档案资料保管情况、操作规范性及服务质量、备案制度等进行考核评价。授信评审中心总经理是否严格按照转授权文件在授权范围内评审授信项目、是否有越权评审或推卸责任的行为，专职授信评审人是否认真分析授信项目并发表明确的评审意见、是否存在隐瞒事实或风险揭示与评审意见相矛盾等。3客户经理及分支机构管理严格按照授信材料质量考核办法对分支机构及客户经理进行考核，设立授信材料质量考核登记簿，按季度对营业部、各分行授信材料真实性、完整性、合规性、时效性等方面考核结果进行通报，年末计入各分支机构年度绩效考核指标。4受理分支机构的投诉建议以及对否决的授信项目提出的复议申请。5对分支机构授信评审授权的执行情况进行监督、指导，对额度式及方案式等评审模式项下单户用信情况进行监督检查。行业风险研究中心工作职责：1制定全行的年度授信投向指引，从行业、区域、客户、担保等维度制定授信政策，为全行条线营销及授信评审提供指导；2制定授信规章制度，对授信政策、制度执行效果进行跟踪评估，及时修订、补充、完善相关管理办法；3确定专职授信评审人行业评审方向，并为专职授信评审人行业研究提供智力支持；4拟定条线培训计划并组织实施，评估培训效果，建立培训档案；5负责对行内其他部门签报的与征求意见相关文件的处理工作；6负责跟踪同业发展信息情报，紧盯监管趋势前沿，及时提出行业授信政策建议；7负责建立同业行业风险研究联系机制，搭建授信评审条线同业间交流平台；8负责搜集行业基本信息、国家相关产业政策及监管部门的监管要求，定期传达国家政策及监管要求，及时发布相关风险提示；9负责建立外部行业专家评审支持团队，对重要、复杂、高专业性授信项目提供专家支持；10其他与行业风险研究相关的工作。4.2.7岗位及人员调整此次调整，取消了小企业、个贷风险总监岗位设置，撤销了小企业授信评审一、二中心和辽源、四平、松原、通化、白山、延边八个授信评审中心，剥离了吉林、大连、沈阳三个授信评审中心的小企业授信评审职能，涉及本次划转的人员共25人，其中：小企业、个贷风险总监1人，牵头评审人6人，专职授信评审人18人，详见下表4.2：4.3 J银行授信审批流程设计预计效果新的授信审批流程，是在原授信评审垂直管理的基础上，公司银行部、小企业金融服务中心、社区银行部不再以传统的体制进行分工，为了实现统一审批，信用风险的第一责任人由首席授信审批官担任。本次流程设计是以客户为中心、以市场为导向，对公司、小企业授信、个贷业务审批流程进行了重新的梳理，在控制风险的前提下剔除了不必要的审批环节，随着专职授信审批人队伍的不断成熟，变原有的“5+1”、“2+1”审批模式为“1+1”审批模式，提高了授信审批效率，缩短了授信审批流程，提升了我行的核心竞争力。新的授信审批流程岗责分工明确，各司其职，各尽其能。在新的授信审批流程体系下，实现了授信评审的独立性，彻底实现了审贷分离，并从流程上有效控制了信用风险。在整合授信审批的同时，更好地实现了集团客户的综合授信和统一授信，使集团客户拆分问题、多头授信、过度授信的问题得以有效解决，能够更好地控制信用风险。由于授信业务的多样化，品种多，为了更好的体现流程设计后的效果，现仅以小企业授信业务为例来显示授信审批流程效果。支行权限审批流程效果图（图4.8）：第5章J银行授信审批流程实施保障措施5.1树立正确经营管理理念只有转变“重数量、轻质量”的信贷管理观念，才能有效防范信贷风险。在商业银行过去的竞争与发展过程中，存在关注存贷款的总量，忽视了贷款的质量，这直接导致了银行的信贷风险。贷款的总量只体现到银行的规模，只有质量才与银行的安全与效益挂钩。只有高质量的贷款才能使银行能够安全经营并发展壮大。因此，只有根本上，从观念上高度重视贷款的质量，才能使商业银行发展的更好。其次，要树立正确竞争观念。面对激烈的竞争环境，银行不能为了开拓市场，无底线地发放贷款，轻视了可能存在的风险。而对压力，银行更应该审慎，决不能以牺牲信贷管理规范，增大风险的代价来吸引客户，要建立更加严格的授信评审体系，贷款三查应形成规范的流程，重视贷款的安全性。从创新金融产品、提高工作效率、改善服务质量、打造品牌优势等多方面来提升竞争力。建立贷前调查、贷中审查、贷后检查的信贷管理程序，才能完善信贷管理机制，严格分工，责任到人。严格规范信贷逐级审批程序，审批要经过哪些人，哪些手续，每一个审批环节需要达到什么样的标准，都要，不能有丝毫的漏洞，审批人要承担相应的责任。必须明确第一责任人以及第一责任人的权限职责。信贷过程中各个部门应独立自主地保证贷款质量并为自己的贷款行为负责，一旦出现问题，第一责任人必须承担起直接领导责任。还应建立严格的奖惩机制，明确规定责任标准，对于在信贷过程中不负责任的个人和部门要严格按照责任标准进行奖惩。严肃责任追究，防范道德风险，树立稳健、合规经营的理念。从信贷资产质量和长期经营效益的角度出发，明确审查部门、经营部门、风险部门各自应承担的风险义务，将审批、经营的业绩考核与责任相挂钩，实行严格的“问责制”。对贷前调查不实、审批把关不严、不落实审批条件或擅自变更审批条件等造成风险损失的责任人，要进行严肃的责任追究和处罚，以切实防范操作风险和道德风险。5.2严格落实“三查”制度客户能不能按期还本付息，是一种过程的结果。既是“结果”，就有“过程”，二者具有因果关系。一个漏洞百出的过程，就会导致不良结果。因此在制度安排上，银行在信贷业务“过程”管理上下足了工夫，甚至到了对“过程”管理再怎样强调都不37嫌过分的地步。我们经常听到一些经验丰富的客户经理反复叮嘱新手要仔细，“我不用看到结果，因为看到过程就知道会是什么结果”。长期以来，银行的信贷程序被概括为“贷款三查”，是指“贷前调查、贷时审查、贷后检查”。这三查制度不能流于形式，银行经常在信贷检查时查出漏洞，如资料不全、抵质押物账实不符、出账手续不全等，这些都是风险隐患，一旦风险突降，必然使银行陷入被动局面。2004年银监会就颁布商业银行授信工作尽职指引，把信贷程序分成客户调查和业务受理、分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信处理等四个部分，涵盖了贷款三查的内容，但更加全面细致。一般来讲，业务部门负责市场和业务拓展，在对业务发展、收益和风险考量中，更关注收益，贷前调查往往很难彻底和公正，授信决策则可能受到来自各方面的行政干预。因此银监会强调商业银行在开展业务的同时，要有从另一视角进行的“调查、监控、制衡和纠偏的机制”，“独立评估和判断业务发展过程和业务本身的收益和风险”。5-1商业银行内部控制指引对贷款三查的规定第43条商业银行应当建立统一的授信操作规范，规定贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和操作要求，以确保能够严格落实“贷款三查”制度：1贷前调查应当做到实地查看，如实报告授信调查掌握的情况，不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论。2贷时审查应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策。3贷后检查应当做到实地查看，如实纪录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。5.2.1贷前调查客贷前调查是信贷业务的起点。客户经理制体现了商业银行“以市场为导向，以客户为中心，以效益为目标”的服务理念。因此，客户经理的角色定位和行为方式一向是大家热议的话题，这种情形在银行内部丝毫不逊于明星的八卦新闻。对客户经理最常用的描绘，是连接银行与客户的“纽带”、“桥梁”等，了有人把客户经理比喻为“勤杂工、水暖工”。客户经理在尽力收集客户信息时像勤杂工，在贷后负责检查资金的安全循环时像水暖工。有个评价说得好，客户经理是“居匹夫之位，行将军之事”。匹夫反映了客户经理身处基层的事实，但在信贷调查时肩负重任，明察秋毫，权衡利38弊，则颇有将军风范。客户经理在信贷调查阶段的任务主要是：1客户调查，评估客户的偿债能力。2业务调查，分析信贷用途并设计信贷解决方案。3担保调查，落实担保措施，并评估保证能力，或抵质押物的真实性与价值。4收集客户资料，确保资料的完整性、合法性、真实性和有效性。5撰写信贷调查报告，对认可的客户，明确调查意见并上报书面报告申请审批。客户经理贷前调查要遵循“四眼原则”。贷前调查必须要求双人调查，分为业务主办和辅办，上报贷前调查报告、审批材料等内容需要调查人员双人签字。我行在今后工作中的风险控制上奉行“四眼原则”，不仅是指“双人调查、双人审批、双人核保”，还应强调业务部门看业务，信贷审核部门看风险的岗位分工。“四眼”同时审查一项业务，才能更准确地降低信贷风险。客户经理一定要到企业经营的实地调查。很多客户愿意向银行展示其规模、实力甚至是业务的繁忙程度。但现场调查才是试金石，那些没有实力、生意清淡、名不符实或根本就是玩空手道的客户，根本经不起现场调查。当然，实地调查要防止假现场。某些客户会隐瞒、曲解现场的真实情况，例如工厂可能已经停产了，却向银行解释说工厂在停电检修。客户经理在调查时，还应接触企业不同部门的人员，“员工的看法”能够透露出企业的有关软信息，借款人的上下游企业、同行等属于“圈内人”，他们的评价可能更加具体、专业，能够使我们把借款人放到一个大的市场和行业背景中来审视。5.2.2贷时审查对企业授信，应结合企业的风险特点，侧重对企业基本面、现金流、有效资产、实际负债的检查与分析。1对企业基本面的分析企业客户基本面分析实际上也是非财务分析，我们会发现企业客户的非财务分析有时候要比财务分析重要的多。基本面分析主要包括：品质与资信、素质与管理能力、产品与经营。以小企业授信业务为例，小企业基本面分析内容：(1)对实际控制人品质与资信情况的审查小企业往往由一个股东或背后的自然人在控制，经营决策由实际控制人一人敲定，信誉完全取决于实际控制人的个人信誉，实际控制人的个人信誉主要体现在商业信誉、39融资信誉、工商信誉、税务信誉等等，其中最具有参考价值的信息是实际控制人和企业的金融机构融资信用。对于有存在不良记录的，应区分原不良记录是恶意造成的还是非恶意所致，取得不良记录发生机构同具的证明文件后方可谨慎决策。对连续欠息三次以上的应特殊关注。(2)实际控制人素质和管理能力评价小企业的管理能力、竞争能力、发展潜力也更多地反映在实际控制人的个人能力上，所以关注和分析实际控制人的素质、从业经验显得非常重要。(3)对企业生产经营情况的审查小企业信贷业务审查中应重点审查申请人的生产经营活动是否正常，销售回款是否及时。评审人员可以要求业务部门调查生产企业的电、水、气使用量、企业的购销合同及执行、纳税情况，以判断申请人的生产经营状况是否正常稳定。(4)关注企业核心生存和发展基础分析寻找企业的核心生存和发展基础对审批决策小企业授信业务非常重要。每个企业从创办、发展、能够生存到今天，都有自身的核心基础，以及持续经营下去的优势，如果企业能够不断提高自身的竞争优势、不断创造优势、弥补不足，企业就会持续不断地经营生存下去。2财务信息审查企业往往财务信息记录不规范、不连续，真实性、透明度不足。尤其是小企业客户，出于税收等方面的考虑，往往存在人为地少计收入、多计成本的现象。不少小企业为家族企业，内部人控制情况较为严重，使得财务造假较为严重，企业编制多套财务报表，“假凭证、假帐簿、假报表”的现象大量存在，会计信息严重失真。对能够提供财务报表的，审查中要结合重点报表科目，“去伪存真”，判断主要财务数据的真实程度和可靠性，对不能提供财务报表的，要对企业主要财务数据和核心资产、实际负债进行核查、分析、检验。综合分析企业经营状况和偿债能力。3交叉检验交叉检验是通过不同途径确认信息正确性的一种方法。交叉检验技术就是通过不同信息来源途径、同一信息来源途径的勾稽关系，对企业信息进行真实性、准确性、完整天性确定的过程。交叉检验有两个简单的逻辑关系，当二个或二个以上信息来源途径，或同一信息来源途径通过勾稽关系推导得到基本一致的结果时，这个结果的真40实性和准确性就高；反之，会出现两种结果，两个结果要么全错，要么只有一个正确。4审查授信担保能力原则上，决定对企业授信多少，应首先判断授信申请人第一还款来源提否充足。但是考虑到企业抗风险的能力不同，对抗风险相对较弱的企业授信必须重视担保能力的审查。对于首次与我行接触、管理规范化程度低、信息量相对较少的企业授信业务，要提高担保措施在审批决策中的权重；对于已与我行建立信贷关系、合作良好、信息量大且可靠的企业授信业务，要随着了解深度的不断加深，逐渐降低担保措施在审批决策中的权重。5.2.3贷后检查贷款“三查”中，贷后管理的时间跨度最长。有人说银行把贷款放出去之后就像“坐在火山口”，说明贷后管理需要居安思危。古人云“放债如施，收债如捡”，也是说这个道理。贷后管理工作一定要长期管理，贷款周期长，容易使人麻痹。定期关注企业的行为、资金运用是否偏离其制定的策略，第一、二还款来源是否正常。例如，随时关注项目贷款是否全面跟踪了建设进度，贸易融资是否能够随时跟踪物流、资金流的时点状态。贷后管理阶段的检查多、报告多，这是风险管理所决定的。定期对贷款进行五级分类，不同类别的贷款采取不同的纠正行动，也是银行决定对客户贷款“发展、维持、压缩和退出”的依据，如J银行在未来发展有条件的前提下可根据五级分类的基本原理进一步细化风险分类方法，由五级分类到多级分类发展。风险预警是贷后管理的重要内容，是银行