金蝶KIS专业版上机模拟练习.doc

财务软件实务操作题考试要求1、 按要求建立账套，账套名称按以下规则命名，假如你的姓名是姚明，学号是041020199，则账套文件名为：041020199姚明考试账套。以下内容中，出现 “姚明”的地方用你自己的姓名代替。2、 考试完毕后，把账套的备份文件:041020199姚明考试账套.AIB，以附件的形式发送到监考老师指定的电子邮箱中，邮件的主题为：041020199姚明。3、 考试时间持续1.5小时。按要求提前发送考试结果。评分要求1、 正确的建账并进行用户的管理（10分）2、 进行全面的初始化设置（20分）3、 在日常处理中正确的处理凭证（20分）4、 进行正确的出纳管理（20分）5、 期末处理（10分）6、 编制出正确的会计报表（20分）考试内容一、新建账套存放路径：c:program fileskingdeekisbzb账套文件名：041020199姚明考试账套账套名称：考试账套有限公司行业：股份制企业应用模式：标准财务记账本位币：人民币会计科目架构：4-2-2-2-2-2会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2005年1月二、增加用户 （注意“授权范围”的理解）编号用户名是否管理员安全码隶属于（组）权限职员类别001姚明是23456Administrat组全部权限(所有用户)管理人员002张娟否12345财务科全部权限（所有用户）管理人员三、账务处理初始化数据公司于2005年1月使用KIS标准版；科目体系使用企业会计科目；该公司记账本位币为【人民币】；会计期间采用自然年度会计期间；凭证字：【记】；结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”客户资料：客户代码客户名称客户地址001长城公司北京002天达公司广州供应商资料：供应商代码供应商名称供应商地址001百事达公司广州002华硕公司深圳公司部门：01办公室；02财务科；03供应科；04销售科；05仓库；06 生产科。公司员工资料：编码姓名部门职员类别001姚明办公室管理人员002张娟财务部管理人员增加或修改会计科目科目代码科目姓名外币核算期末调汇核算项目100201建行100202中行1133其他应收款职员1131应收账款往来单位，往来业务核算1211原材料1243库存商品2121应付账款往来单位，往来业务核算550201公司经营费550202办公费部门550203工资和福利部门/职员550204折旧费部门550205维修费部门550206劳动保险费职员科目余额表（年初的期初余额）科目名称本期累计借方发生额本期累计贷方发生额方向期初余额本年损益实际发生现金(1001)借5000.00银行存款(1002)借1105000.00 建行(100201)借1000000.00中行(100202)借105000.00应收账款(1131)借 100000.00 长城公司 天达公司100000.00其他应收款(1133)借 姚明 张娟原材料(1211)借1200000.00库存商品(1243)借1000000.00待摊费用(1301)借1000.00报刊杂志费(130102)借1000.00固定资产(1501)借 700000.00累计折旧(1502)贷 10000.00短期借款(2101)贷150000.00应付账款(2121)贷30000.00 华硕30000.00应交税金(2171)贷 应交增值税(217101)贷 进项税额(21710101)借 销项税额(21710102)贷长期借款（2301）贷1530000.00建行（230101）贷1530000.00实收资本(3101)贷1903000.00本年利润(3131)贷500000.00生产成本(4101)借12000.00基本生产成本(410101)借12000.00主营业务收入(5101)贷主营业务成本(5401)借管理费用(5502)借 公司经费(550201)借 办公费(550202)借 工资及福利(550203)借折旧费(550204)借维修费(550205)借劳动保险费(550206)借合 计固定资产初始数据2004年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计700，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值100000元，生产科使用。固定资产明细资产编码SC001SC002名称机床机床固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505增加方式购入购入类别生产设备生产设备使用部门生产科生产科使用状态使用中使用中入账原值350000350000折旧方法平均年限平均年限预计使用期间6060折旧费用对方科目550204550204减值准备对方科目55015501期初原值350000350000已提折旧50005000净残值5000050000出纳初始数据（年初现金、银行存款期初余额，年初的银行存款余额调节表）年初库存现金5000元年初银行日记账余额1，105，000元，银行对账单余额1，118，000元。年初的银行存款余额调节表（注意银行对账单的金额方向）银行日记账余额1，105，000银行对账单1，118，000+银行已入企业未入13,000+企业已入银行未入-银行已付企业未付-企业已付银行未付合计1,118,000合计1，118，000四、日常账务处理（系统维护下，账套选项，凭证保存后立即新增）1. 以张娟的身份进行记账凭证的录入、以姚明的身份把凭证审核和记账1.1 1月5日，从建设银行提取现金1000元，现金支票号：1000011.2 1月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码1000021.3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号10011.4 1月20日，收到天达公司建设银行转账1000元，业务编号1001，支票号码1000031.5 1月30日，录入本月发生的制造费用10000元（建设银行存款支付）1.6 计提本月固定资产折旧1.6 审核录入的凭证1.7 凭证过账2. 往来核销2.1 将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理五、出纳管理（以张娟的身份）1. 现金管理1.1 在现金管理系统中录入1月5日从银行提取现金1000元，现金支票号：1000011.2 从总账导入剩余凭证（文件菜单下导入）1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金40张进行现金盘点操作，生成现金盘点单1.4 1月31日会计进行现金对账操作2. 银行存款管理2.1 在银行存款管理系统中录入1月5日从银行提取现金1000元，现金支票号：100001。2.2 从总账导入剩余的凭证2.3 按照下表输入银行对账单数据日期摘要结算方式结算号借方金额贷方金额2005-1-5提现支票100001￥1,000.00￥0.002005-1-6收到长城公司欠款￥0.00￥20,000.002005-1-20收到运输费用￥0.00￥1,000.002005-1-30制造费用￥10,000.00￥0.002.4 进行银行对账操作3. 期末轧账3.1 完成本期的出纳管理系统轧账操作六、 期末处理（以张娟的身份执行生成凭证）1 使用自动转账的方法