薪酬管理_薪资管理系统课件

会计信息化 本章学习目标 通过本章学习 初步了解薪资管理系统的主要功能 掌握工资系统初始化设置 工资计算 工资发放 工资分摊 工资分析 月末处理等操作方法 任务一薪资管理子系统初始设置任务二薪资管理系统业务处理任务三薪资管理系统账表处理 返回总目录 返回总目录 开始 将一个通用的薪资管理系统改造成为适合本单位核算要求的 专用薪资系统 需进行系统初始化设置 任务一薪资管理子系统初始化设置 工资管理子系统启动初始化设置大昌公司实行多个工资类别 币别人民币 不核算计件工资 从工资中代扣个人所得税 工资发放扣零至角 人员编码 实现方法 以操作员002 薪资会计身份 登录企业应用平台 选择 业务工作 人力资源 薪资管理 系统将自动进入建账向导 按提示输入相应的信息 单击 完成 单击开始 单击用友ERP U871 单击程序 单击企业应用平台 输入操作员 账套主管 输入密码 选择账套 单击确定 输入操作日期 一 账套设置 分四个步骤 任务描述 衡阳大昌公司于2009年12月1日实行会计电算化 并同时启用薪资管理系统 该公司有两类人员 正式人员和临时人员 从工资中代扣个人所得税 扣零至元 人员编码与公共平台的人员编码保持一致 实现方法 1 参数设置 2 扣税设置 3 扣零设置 4 人员编码 二 工资类别 一 工资类别的确立1 单类别工资核算管理的企业如果企业中所有人员的工资统一管理 而人员的工资项目 工资计算公式全部相同 则可建立单类别工资核算 2 多类别工资核算管理的企业如果企业按周或一月多次发放工资 或者是有多种不同类别的人员 工资发放项目不尽相同 计算公式亦不相同 但需进行统一工资核算管理 则可建立多类别工资核算 二 工资类别管理1 建立工资类别任务描述 大昌公司分设正式人员 临时人员二个工资类别 二个类别同时对应一套账务 001正式人员 涉及部门有总经理办公室 财务部 企划部 设备部 加工车间 动力车间 科研中心 仓库 医务室 市场部 002临时人员 涉及部门有加工车间 动力车间 实现方法 1 单击 工资类别 单击 新建工资类别 2 在工资类别名称下空白处输入 正式人员 3 单击 下一步 选择部门 依次选择总经理办公室 财务部 企划部 设备部等 选中 选定下级部门 表示如选中上级部门 则其所属的下级部门被全部选中 或者单击 号将 部门树形结构 打开 逐个选择工资类别包含的部门 单击 完成 单击部门前的蓝色方框 选中则为红 2 打开工资类别在工资业务处理时 系统要求分别对不同工资类别进行业务处理 操作时必须是在该工资类别打开后才能进行业务处理 任务描述 打开正式人员工资类别实现方法 1 单击 工资类别 打开工资类别 2 选择正式人员 单击工资类别名称 正式人员 单击 确认 选中工资类别 单击确定 进入该工资类别 3 删除工资类别如已确定不再用的工资类别可以进行删除 4 关闭工资类别点击 关闭工资类别 则关闭正在使用的工资类别及所有正在进行的功能操作 三 基础设置 一 发放次数管理任务描述 衡阳大昌公司对正式人员进行多次发放管理 增加工资 奖金 其他三个次数 实现方法 1 关闭工资类别及退出薪资管理系统其他功能 2 双击打开发放次数管理 选中 正式人员 这一类别 单击 升级多次 按钮 在增加的 本次发放名称 后的编辑框中输入 工资 的名称 点击 完成 即将本工资类别升级为可进行多次发放的工资类别 3 点击 新增次数 按钮 输入 奖金 并点击 完成 新增了一个发放次数 二 人员附加信息设置该设置可增加人员信息 丰富人员档案的内容 便于对人员进行有效的管理 在 设置 中单击 人员附加信息设置 项 显示附加信息设置界面 任务描述 增加性别 年龄 民族 技术职称 职务等附加信息项 单击 增加 按钮 在信息名称栏处输入人员附加信息名称或从参照栏中选 实现方法 1 单击 增加 按钮 光标停在信息名称栏处 可输入人员附加信息名称或从参照栏中选出系统提供的信息名称 2 单击 删除 按钮 可删除光标所在行人员附加信息名称 3 单击 确定 按钮 返加系统主界面 可执行其他操作 相关知识 在用的人员附加信息不允许删除 三 设置工资项目设置工资项目即定义工资项目的名称 类型 宽度 可根据需要自由设置工资项目 系统提供了一些固定项目 是工资账套必不可少的 包括 应发合计 扣款合计 实发合计 若设置了 扣零处理 系统在工资项目中自动生成 本月扣零 和 上月扣零 两个指定项目 若选择了自动 扣税处理 则系统在工资项目中自动生成 代扣税 项目 这些项目不能删除和重命名 其它各项可根据需要自由设置工资项目 如 基本工资 岗位工资 副食补贴 扣款合计等 任务描述 大昌公司人员的工资项目如下 实现方法 1 点击 设置 下的 工资项目设置 进入工资项目设置界面 2 单击 增加 在工资项目列表末增加一空行 可设置工资项目 单击界面上的向上 向下移动箭头可调整工资项目的排列顺序 3 可直接输入工资项目或在 名称参照 中选择工资项目名称 并设置新建工资项目的类型 长度 小数位数和工资增减项 4 点击 确认 保存设置按钮 若放弃设置点击 取消 返回 增加一空行 设置工资项目 并可用向上 向下移动箭头可调整工资项目的排列顺序 四 部门设置已在基础设置中完成设置 五 人员档案管理人员档案用于登记工资发放人员的姓名 职工编号 所在部门 人员类别等信息 处理员工的增减变动情况等 1 增加人员档案任务描述 将基础设置中的人员档案中属于正式人员的全部增加到薪资管理系统中正式人员的人员档案中 实现方法 方法一 逐一增加 并将基础设置中没有的相关信息逐一增加 1 点击 增加 按钮 或选择右键菜单 显示人员档案增加界面 2 在 基本信息 页签中选择人员姓名 所属部门编号 名称 只有末级部门才能设置人员 3 选择是否 计税 计税人员是否 中方人员 该人员是否核算计件工资 4 选择代发工资银行的名称和银行账号 5 在 辅助信息 页签中输入人员附加信息 6 输入完毕后 点击 确认 按钮保存并继续增加 蓝色字体显示的项目必须要输入 方法二 批量增加后 再将基础设置中没有的相关信息逐一增加 1 点击 批增 按钮 进入 人员批量增加 界面 2 从左上角的部门下拉选择框中选择要增加人员所在的部门 默认为全部 3 左边窗口显示所有人员类别 单击对应人员类别的 选择 栏 显示 是 表示选中 右边窗口会显示该人员类别下不存在于当前工资类别 发放次数中的人员 右边窗口人员的 选择 栏全部默认为选中状态 在不需要增加人员的对应 选择 栏双击取消选中状态 4 核对薪资部门或双击 薪资部门 选择对应人员的部门 若公共档案中人员对应的行政部门为末级部门且在当前工资类别 发放次数对应部门范围中 则系统自动带入 否则要请您手工选择 5 点击 确认 即将本次选中人员批量增加为当前工资类别 发放次数中的人员 2 修改人员档案选择要修改的人员记录 点击 修改 按钮 可对人员档案进行修改 3 删除人员档案4 导入 导出人员档案此项功能可导入一套以 TXT文件格式保存的人员档案信息 减少录入工作量 六 设置不同工资类别的工资项目前面已经设置了工资项目即定义工资项目的名称 类型 宽度 现只能根据需要选择已经设置并适合该工资类别的工资项目 不能输入和修改 任务描述 大昌公司正式人员的工资项目中有 基本工资 岗位工资 浮动工资 奖金 事假扣款 工龄工资 等项实现方法 打开正式人员工资类别 选择 工资类别 打开工资类别 正式人员 单击确认 点击 设置 工资项目设置 即进入工资项目设置界面 单击 增加 即增加工资项目 按前已确定的工资项目选择输入 单击界面上的向上 向下移动按钮 调整工资项目的排列顺序 设置完毕后单击 确认 按钮 即可完成正式人员的工资项目设置 若单击 取消 按钮 则取消当前操作并返回主界面 重复前面操作可设置临时人员的工资项目 七 定义工资项目计算公式进入公式设置页签后 固定的工资项目 应发合计 扣款合计 实发合计 等的计算公式 系统根据工资项目设置的 增减项 自动给出计算公式 用户在此可以增加 修改 删除工资项目的计算公式 此步骤必须在做好前面六个步骤的基础上才能设置 在进行工资项目计算公式的设置时常要用到以下的函数 薪资管理中的常用函数 Abs绝对值函数Month日期型 月 函数Iff条件取值函数Int取整数函数Lower大小写转换函数Str数值转换为字符串的函数Day 日期型 日 函数 Round四舍五入Round 函数Val将字符串转换为数值Upper大小写转换函数Len返回字符串表达式的长度值Exp反对数函数Sqr平方根函数Trim滤除字符串中空格函数Year日期型 年 函数Sum集合求和函数Avg集合求平均值函数Max集合求最大值函数Min集合求最小值函数 Iff函数名称 条件取值函数 格式 Iff 说明 根据逻辑表达式的值 真时取的计算结果 假时取的计算结果 任务描述 岗位津贴计算公式的设置 IFF 人员类别 管理人员 300 150 该公式表示人员类别为管理人员的岗位津贴是300元 除经理以外其他各类人员的岗位津贴是150元 实现方法 1 点击 设置 工资项目设置 公式设置 即进入公式设置界面 2 在 工资项目 下单击 增加 在增加的空白框边单击下拉选择 岗位津贴 3 在右边的公式定义文本框中依次输入IFF 人员类别 管理人员 300 150 4 单击 公式确认 系统将对已设置公式进行合法性校验 校验通过保存 5 单击 确认 直接录入公式 单击公式确认 在公式定义框中直接编写公式 不要填写 符号 注意 相关知识 应发合计 扣款合计和实发合计不用设置公式 函数公式向导只支持系统提供的函数 定义公式时要注意先后顺序 先得到的数应先设置公式 应发合计 扣款合计和实发合计公式应是公式定义框的最后三个公式 且实发合计的公式要在应发合计和扣款合计公式之后 任务二薪资管理系统业务处理一 工资数据录入 一 工资数据的录入第一次使用工资系统必须将所有人员的工资数据录入计算机 平时如果每月发生工资变动也在此进行更改 任务描述 大昌公司实业月初正式人员工资情况如下表所示 将工资数据录入工资系统 三种录入方法 直接录入利用 过滤器 进行录入 选中需录入的项目 如基本工资和奖金 将不需录的项目通过 过滤器 过滤掉利用 编辑 进行录入 选择 编辑 菜单 对选定个人进行快速录入 实现方法 1 调用 业务处理 下的 工资变动 模块 2 单击 过滤器 中的 过滤设置 选择欲录入的基本工资 单击 这时在已选项目窗中增加了基本工资项目 同样 选择奖金项目 3 录入数据 依次录入基本工资和奖金 4 单击 确认 相关知识 操作录入可以采用简便方法 在此只对如何快速 准确录入数据作一说明 在此界面有 编辑 按钮 按下此按钮 可以对选定个人进行快速录入 二 数据管理如果对部分人员的工资数据进行修改 最好采用数据过滤的方法 1 项目过滤器可通过 项目过滤器 将工资项目中待录入或修改的项目过滤出 以便快速录入数据 任务描述 将事假天数这一项单独列出来实现方法 在工资变动列表界面中单击 过滤器 下拉框 选择 过滤设置 弹出条件对话框 选择要过滤查询的 事假天数 点击 确定 按钮 显示符合条件的工资列表 2 定位器在工资变动表界面 首先点击选择框标注 启用定位器 然后单击某一列 在文本框中显示选中的对应列名称 例如单击 姓名 列 定位器文本框中显示 姓名 用户在文本框中录入要查寻的某个员工的姓名后 按回车键 系统根据用户在定位器文本框中录入的数据 按照选定的列进行查询 并将光标定位于第一条记录 3 筛选系统将根据设置将符合条件的数据筛选出来 对符合筛选条件的人员进行数据录入或查询 任务描述 将 人员类别 为 管理人员 的员工筛选出来实现方法 1 输入筛选条件 从 项目栏 中选择 人员类别 2 选择逻辑符号 3 从 值栏目 中选择对应 管理人员 确认后 系统将根据设置将符合条件的数据筛选出来 4 替换将符合条件的人员的某个工资项目的数据 统一替换成某个数据 在工资变动界面点击 替换 按钮 即可进入该功能界面 实现方法参照 筛选 5 定位定位查询可按人员 部门两种方式进行人员定位 点击 定位 按钮 显示 部门 人员定位查询条件框 6 计算在修改了某些数据 重新设置了计算公式 进行了数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税等操作 最好调用本功能对个人工资数据重新计算 以保证数据正确 7 汇总若对工资数据的内容进行了变更 在执行了重算工资后 为保证数据的准确性 可调用本功能对工资数据进行重新汇总 二 工资分钱清单工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单 会计人员根据此表从银行取款并发给各部门 三 扣缴个人所得税为解决各地企业的个人所得税申报问题 在U871中改进了个人所得税报表功能 支持输出个人信息登记表 扣缴个人所得税报表和扣缴汇总报告表 任务描述 以系统的模板生成大昌公司个人所得税扣缴申报表 实现方法 1 在 业务处理 项选择 扣缴所得税 进入 个人所得税申报模板 窗口 选择系统 选择报表类型 单击打开 2 在 所在地区名 中 选择 系统 3 在报表类型中选择 个人所得税年度申报表 4 单击 打开 进行所得税申报的设置5 生成 个人所得税年度申报表 怎样调整个人所得税起征点 实现方法 在 业务工作 界面 选择 人力资源 薪资管理 业务处理 扣缴所得税 选择对应工资项目为 应发合计 单击 确定 在弹出的界面 单击 税率 将基数修改为2000即可 说明 四 银行代发银行代发即由银行发放企业职工个人工资 在系统主界面单击 业务处理 菜单下的 银行代发 即进入该功能界面 一 自定义银行代发设置1 银行代发文件格式设置2 银行代发输出格式设置3 银行代发文件磁盘输出 二 银行代发文件格式设置银行文件格式设置数据 标志行设置格式 01093378911金额合计总人数 实现方法 1 在银行代发一览表界面点击 格式 按钮 或选择右键菜单 文件格式设置 即可进入代发文件设置界面 设置银行文件格式 2 当进入银行代发功能后 单击 格式 按钮或右击菜单项下的 文件格式设置 即可进入代发文件设置功能设置银行文件格式 3 首先选择代发工资的银行模板 系统提供银行模板文件格式 若不能满足的要求 可进行修改 每次修改都必须对栏目名称 数据类型 总长度 小数位数及数据来源进行设置 可对栏目名称 数据类型 总长度等进行设置 4 选择代发工资的银行 工商银行 输入栏目名称 选择数据类型 输入总长度 小数长度 输入数据内容或双击空白处 出现参照录入等 可点击 插入行 删除行 按钮 增加或删除代发项目 5 选择银行代发数据标志行所在位置 若选择有标志行在首行或末行输出则需设置输出内容 可利用 插入列 删除列 增加或删除输出内容 6 点击 确认 按钮 系统保存设置 生成银行代发一览表 五 工资分摊月末 企业要对各部门 各类人员的工资等费用进行分配核算 通过本系统可以设置各项费用计提基数 并计提应付福利费 工会经费 职工教育经费等 一 处理流程打开工资类别 进入工资分摊设置 选择日期和部门 确定基数 定义分摊类型 分摊工资费用 设置会计科目 二 工资分摊任务描述 按部门和人员类别分配应付职工薪酬 1 工资分摊设置任务描述 将大昌公司的工资数据按比例进行设置 工资按100 计提 社会保险金 住房公积金 职工福利 工会经费 职工教育经费分别按20 10 5 2 1 5 计提 实现方法 1 在 工资分摊 中 单击 工资分摊设置 2 单击 增加 输入 应付职工薪酬 和计提比率 100 3 单击 下一步 进入分摊构成设置界面 4 在 分摊构成设置 中 依次输入部门名称 人员类别 借方科目 贷方科目等 5 单击 完成 单击 返回 2 工资分摊任务描述 将大昌公司12月份的数据按设置好的比例进行分摊 实现方法 1 在 业务处理 菜单中 单击 工资分摊 2 确定分摊计提费用的类型 在项目前 上单击 即 选中 3 选择核算部门 在各核算部门前的 图标上单击 即 选中 选择费用类型 选中核算部门 选择分配方式 选中明细到工资项目 4 点击 确认 按钮显示工资分摊一览表 用户根据需要选择是否按 合并科目相同 辅助项相同的分录 显示一览表 5 在 工资一览表 界面从下拉框中选择分摊类型 系统按选择的分摊类型显示其他一览表 6 点击 重选 按钮 可重新进行工资分摊类型 分摊计提比例和分类构成设置 3 生成凭证任务描述 将大昌公司12月份工资数据按设置好的比例生成有关凭证 实现方法 1 在 业务处理 界面单击 工资分摊 进行工资费用分摊 2 选中 确定 选项卡 3 单击 制单 编制工资费用分配凭证 生成凭证后 将凭证要素补充完整再保存 凭证保存后可会自动传递到总账中接受审核 4 凭证查询薪资管理系统传输到总账系统的凭证 通过 凭证查询 功能来删除和冲销 选择 统计分析 中的 凭证查询 子菜单 显示凭证查询界面 任务描述 将大昌公司12月生成的凭证查询出来 实现方法 1 选择输入所要查询的起始月份和终止月份 显示查询期间凭证列表 2 选中一张凭证 点击 删除 按钮可删除标志为 未审核 的凭证 3 点击 冲销 则可对当前标志为 记账 的凭证 进行红字冲销操作 自动生成与原凭证相同的红字凭证 4 点击 单据 显示生成凭证的原始凭证 5 点击 凭证 显示单张凭证界面 相关知识 工资系统转账处理中金额来源表达式的函数主要有 1 GZ Q 全部职工工资的汇总数 为某一工资项目 2 GZ B 部门职工工资汇总数 为部门代码 为某一工资项目 3 GZ L 某类职工工资汇总数 为职工类型代码 为某一工资项目 4 IN 制定时 要求输入一个数据参与运算 5 GC 制定时 它代表借贷方的差额 从而保证借贷平衡 六 月末处理月末结账工作是将当月数据经过处理后结转下月 每月工资数据处理完毕后均需进行月末结转 结转时 应进行清零处理 这是由于在工资项目中 有的项目是变动的 即每月的数据不相同 在每月工资处理时 均需将其数据清为零 而后输入当月的数据 此类项目即为清零项目 结账后 本月工资明细表为不可修改状态 同时自动生成下月工资明细账 新增或删除人员将不会对本月数据产生影响 任务描述 将大昌公司本月的数据结转到下月 对有关项目进行清零处理 实现方法 1 在 业务处理 中 单击 月末处理 2 单击 确认 进入月末处理 系统给出提示 3 单击 是 进生产方式是否清零选择 系统给出提示 4 在 是否选择清项 中 单击 是 5 系统提示 月末处理完毕 单击 确认 相关知识 月末结转只有在会计年度的1月至11月进行 若为处理多个工资类别 则应打开工资类别 分别进行月末结算 进行期末处理后 当月数据将不再允许变动 月末结账后 您选择的需清零的工资项 系统将予以保存 不用每月再重新选择 月末处理