财务 资金治理 年终总结 .doc

财务 资金治理 年终总结 20xx年是公司的治理 年，也是公司收购后实际运行的一年。在这一年里，公司始终抓住治理 和的主线，为实现全年目标，确保公司收购后的平稳过渡，财务 部在团体 及团体 财务 部的年夜 力支持下，在公司总司理 的直接领导下，在各部分 的配合 配合下，通过全体财务 人员的配合 努力，紧紧围绕收购的主线，抓住治理 的主旋律，增强 财务 治理 ，确保公司资产、资本构造 保持 着健康成长 ，主要完成了以下一些工作。第一部分 20xx年度主要完成的工作一、搞好制度扶植 ，完善财务 治理 制度，初步树立 了财务 治理 体系，进一步完善了公司的成本掌握 体系。依据 公司成长 和治理 需要，本年 度财务 部分 在制度扶植 方面取得了较好的造诣 ，先后制定或修订宣布 了公司的资金治理 法子、费用报销法子、工程成本治理 法子和财务 治理 制度等文件，财务 治理 体系初步树立 。公司归并 后急需统一公司的报销法子和财务 治理 制度，依据 公司的实际情况，实时 组织制定公司了资金治理 法子，统一公司费用报销法子，从制度上堵塞治理 上的漏洞。针对公司工程项目治理 脆弱的情况，年底与相关部分 配合，组织制定公司的成本治理 法子，从成本核算、成本预测、成本掌握 以及成天职 析考察 方面都进行了详尽的规定 ，有利于公司增强 工程成本治理 ，提高公司经济效益。进一步完善了公司的成本掌握 体系。依据 团体 财务 治理 制度，制定了公司的财务 治理 制度，确定了公司财务 治理 的思路和政策，为公司搞好财务 工作在制度上予以了包管 ，并将严格依照 公司的财务 治理 制度进行治理 ，增进 公司财务 治理 更上一层楼。二、狠抓资金治理 ，加快 资金周转，提高资金使用效率。作为施工企业，自己 就是一个资金密集型的行业，公司的资金始终处于高度重要 的状态，为理顺公司的各类 关系，本年 伊始，财务 治理 工作就从资金治理 入手，把资金治理 作为公司财务 治理 工作的重中之重。依据 公司的资金治理 法子，保持 资金筹划 治理 制度，保持 公司总司理 有资金支付的最终审批权。理顺各部分 、各分公司资金关系，确保公司正常生产经营工作。为解决公司流动资金艰苦 ，本年 度增加XX银行承兑汇票的授信额度XX万元，本年 度授信额度达到 XX万元，较上年度增加XX万元，对缓解公司的流动资金，起到了重要的作用。本年 度通过银行承兑汇票的使用，缓解了流动资金的艰苦 ，降落了资金成本，改良 了公司的经营净现金流。在年底还增强 资金支付的掌握 ，延迟部分 年夜 额资金的支付，完成了公司经营净现金流XX万元的目标，达到 XX余万元，对实现公司的经营现金流的全年目标起到了重要作用。通过增强 对资金的治理 ，年底上划团体 存款XX万元，这是公司自成立以来的第一次，充分 说明公司的资金治理 进入一个新阶段。三、解决好新旧管帐 准则的账务衔接问题。在团体 财务 部的领导下，公司对新旧准则的衔接做了充分 的准备和研究，在本年 开端 实行新准则时，就依照 新准则的要求，进行了新旧准则账务衔接问题，确保公司按时按新准则要求进行规范的账务处置惩罚 。四、完成与XX公司的账务归并 ，顺利完成验资工作，推进公司收购的顺利实现。为确保公司收购的全面实现，在团体 的指导下进行了20xx年7月至20xx年5月的经营成果 审计，确定了与原股东XX公司及小我 股东的转让金额，实现了团体 对公司的全资控股。完成了原XX公司的清算工作以及审计工作，顺利实现两公司的账务归并 ，并完成新公司的验资工作，为公司完成工商厘革挂号 工作奠定 了基本 。五、增强 应收账款清收，完成多个项目的应收账款清理工作，为公司应收账款收受吸收 提供了依据。为增强 公司资金收受吸收 ，公司成立了应收账款清收小组，负责增强 应收账款的清理催收工作。通过清理，把部分 收款难度年夜 的项目和单位 通过司法 途径予以解决，和相关部分 一道，全部收回了多个项目的工程款3300余万元，有效确保公司资产平安 ，挽回了公司经济损失。通过清理，使公司的应收账款准确性获得 包管 ，通过清收小组的督促，公司实时 收受吸收 了部分 工程款，对缓解公司资金重要 起到了重要作用。六、重新设置岗亭 ，细化岗亭 职责，增强 员工责任感。依据 公司需要，对部分 内的岗亭 重新设置和细化，强化每一个岗亭 的岗亭 职责。对部分 内可能涉及的工作岗亭 都进行了设置，削减 了人员更改 对公司财务 工作的影响。通过对每一个岗亭 的职责细化，让每一位员工都明确了自己的工作职责，有利于增强 员工责任感，也有利于下一步对各岗亭 的考察 。七、增强 税务方案，有效避免公司的税务风险。由于公司以工程施工为主，产品 销售量也在逐年扩年夜 。由于公司产品 的特殊性，存在部分 视同销售的情况。财务 部分 从源头入手，从合同开端 ，充分 应用 公司的资质优势和工程实际情况，增强 税务方案，从司法 形式上将部分 产品 销售行为界定为工程施工行为，年夜 年夜 降落了公司的税负。本年 度产品 销售实际承担的税负为XX%，远远低于原XX公司XX%的实际税负，根本 上保持 着以前小范围 纳税人的税负率。同时还增强 了员工小我 所得税的方案，将员工的年终奖的发放方法 进行了转变 ，年夜 年夜 降落了员工小我 所得税。八、存眷 成天职 析，以重点项目做为成天职 析的重点，为公司成本预测和成本掌握 提供依据。成天职 析一直是财务 工作的重要方面。本年 度，财务 部分 在人员更改 频繁，人员高度重要 的情况下，仍然保持 做完了XX、XX项目的成天职 析，为下一步的成本掌握 提供了依据。同时，本年 度做成本治理 法子时，对公司各部分 以前年度的成本数据都进行了详细的剖析 ，为公司的成本预测提供了较为准确的依据，并对成本治理 中存在的一些问题提出了解决，有利于增强 公司的成本掌握 第二部分 当前工作存在的主要问题的解决法子。一、财务 人员缺乏，部分 财务 人员素质离岗亭 的要求有一定差距。目前财务 部分 共有财务 人员10人，本年 新进1人，告退 3人，总人数从年初的12人削减 到10人。在分开 的三人中，分手 是项目治理 与成天职 析、税务管帐 和现金出纳岗亭 ，给本年 的财务 治理 工作带到很年夜 的未便 。目前税务管帐 岗亭 已经到位，其他岗亭 的工作都还暂时由其他人员兼任。在目前的各管帐 岗亭 上，虽然具备管帐 师职称的人数不少，但真正能达到 与职称相应要求的人并不多，部分 岗亭 的财务 人员的业务素质离岗亭 要求有相昔时 夜 的差距。目前项目治理 与成天职 析岗亭 还空白 ，希望能从公司内部找到适合 的人来做这样的工作。目前公司的治理 模式还不具备每个项目都派财务 人员的耐久 保持 ，但外地项目往后 必须 派出财务 人员，公司外地项目逐渐增多，给公司