黑牡丹高管薪酬与股权激励思路.doc

黑牡丹(集团)股份有限公司高管薪酬考核办法(试行)为适应市场的发展需要，促进企业健康快速发展，按照公司现代企业治理结构的要求，加强制度化建设，健全内部考核制度，使高管做到责、权、利的有机结合，把高管的利益和公司、股东的利益有机的统一，公司董事会特制定本办法一、高管薪酬的组成结合国际市场惯例与本公司自身情况，高管薪酬有三个基本部分组成：1、 基础岗位年薪2、 浮动业绩年薪3、 虚拟股权分红注：在IPO前持有“黑牡丹”国企改制原始股的高管对第三个模块主动放弃。二、高管的具体年薪1、高管年薪的确定根据对上市公司高管薪酬数据的统计，考虑到公司行业特点、薪酬平均增幅、所处区域及本公司的规模、效益、在行业所处地位等综合情况，董事会拟定本公司高管的最高标准年薪为40万元。附表一：相应高管的标准年薪表（单位：万元）岗位比例年薪标准值董事长100%40总经理100%40高管185%34高管280%32高管375%30高管470%28高管565%26高管660%24注：高管年薪的确定从60%起，根据个人岗位、业绩每年递增不超过5%，最高到85%止，其他特殊情况由总经理提议报董事会批准。2、高管的基础年薪/浮动年薪比因黑牡丹（集团）股份有限公司对高管薪酬调整处于试行，故对基础年薪/浮动年薪比全部暂设定为固定值1：1，以简化操作。3、高管的公司业绩年薪/岗位业绩年薪比董事长与总经理的浮动业绩年薪跟公司整体业绩挂钩，其它高管原则上其浮动业绩年薪跟公司整体和个人分管领域绩效的比例关系为1：1。附表二：高管标准年薪的具体参考值表（单位：万元）岗位基础岗位年薪浮动业绩年薪标准年薪公司业绩年薪(50%)岗位业绩年薪(50%)董事长2020-40总经理2020-40高管1178.58.534高管2168832高管3157.57.530高管4147728高管5136.56.526高管6126624说明公司业绩评估值低于60分，则不得兑现岗位业绩评估值低于60分，则不得兑现所有数据均为税后值60分以上按比例兑现注：所有薪酬设计都是对岗不对人的。4、公司业绩考核和岗位业绩考核的计算公司整体业绩考核按年初董事会确定的年度目标如主营业务收入、净资产、利润等的增减幅度，由董事会薪酬委员会每年考核。岗位业绩考核视不同岗位的特点，选取能代表分管领域重要特征的指标，由总经理拟订考核办法并进行考核，报董事会薪酬委员会确认。5、动态调整每年的标准年薪最高值以目前确定的标准年薪最高值为40万元基数，公司根据企业规模的扩张（如主营业务收入、资产、利润等），而相应调整该数值。三、公司虚拟股权分红制度的建立随着中国证券市场的发展和逐步完善，很多上市公司都给予高管一定数量的股份或实行股票期权激励，把高管的利益和公司、股东的利益有机的统一到一起。黑牡丹（集团）股份有限公司在公司没有按照国家有关规定建立规范的股权激励制度前，公司建立阶段性的高管岗位虚拟股权分红制度，使高管的薪酬与公司的效益和股东的分红有机的结合。附表三：相应岗位的虚拟股份数量如下：岗位比例虚拟股份数（万股）董事长100%100总经理100%100高管185%85高管280%80高管375%75高管470%70高管565%65高管660%60注：所有薪酬设计都是对岗不对人的。高管的虚拟股份分红权是在公司每年发生现金分红时享受等额专项奖金（税后），在公司税前管理费用科目列支。注：此安排一种权宜性、阶段性的高管股权性激励措施，要彻底建立高管中长期激励约束机制，建立高管与股东的利益一致机制，还是应按照国家法律法规启动规范股权激励制度的申请和实施。四、本方案