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文档简介

八菱化纤管理模式文件设计稿BG/ZD12业务招待费管理规定第一章 总 则第一条 为保证公司业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，培养勤俭自律的工作作风，特制定本规定。第二条 业务招待费是指公司为业务经营的需要而支付的各种交际应酬费，列入管理费用帐户。第三条 业务招待费由财务部在年度预算中按照国家财经制度规定的计算标准（销售额的千分之五）并结合公司实际情况计算出年度总额。第二章 业务招待费使用的审批第四条 业务招待费使用金额300元（含）以内由相关部门经理批准；300元以上由总经理批准。第五条 业务招待人员原则上应事先填写“业务招待请款单”，经本部门负责人批准后按预算金额报审批人批准后方可施行。特殊情况必须向审批人提前口头声明，获准后方可施行，事后必须补办手续，否则财务部有权拒绝报销。第三章 业务招待费的使用第六条 业务招待费的使用遵循、勤俭节约、效能优先的原则。第七条 业务招待费的使用严禁超支（超出预算总额）。第八条 业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。第九条 来宾就餐标准分为三个档次，一档标准为700元/桌；二档标准为500元/桌；三档标准为300元/桌（含烟、酒）。来宾具体就餐标准由各部门负责人确定，原则上不能超标。因特殊需要，突破高档标准的招待，需报总经理批准，否则超出部分不予报销。第十条 招待来宾能在公司食堂用餐的不许出外就餐。中午不得喝白酒。第十一条 用餐完毕，原则上不允许到营业性酒吧、歌舞厅等娱乐场所消费，已获批除外。第十二条 业务招待人员在公司外完成招待任务之后，须及时（24小时之内）凭“业务招待请款单”和招待费用的正式发票到财务部办理报销手续。收据和白条一律拒绝报销。第十三条 来客为公司送原、辅材料及其它物资的驾驶员就餐的标准为5元/位，由库管部经理到会计部领发。第十四条 公司营销部业务招待费的使用按本规定执行，销售员业务招待费用见销售业务提成管理规定。第四章 业务招待费使用的监督第十五条 财务部经理负责对业务招待费使用情况的全程监督，如发生严重违反本规定行为，有权制止并向总经理或董事长报告。第十六条 会计部经理在每月末统计本月业务招待费使用情况及占预算总额的比例等情况，制表报送董事长、总经理、财务部经理、办公室主任。第十七条 会计部负责对业务招待费使用情况定期审计和年终审计，审计报告报送董事长、总经理、财务部经理、办公室主任。第十八条 总经理应在年度职工大会上就业务招待费使用情况作汇报。第五章 违规处理第十九条 违反本规定者所用业务招待费一律自理，不予报销。第二十条 违反第八条规定之情节恶劣者，除业务招待费不予报销外，将对主要招待人员和审批人给予一定的行政和经济处罚。第六章 附 则第二十一条 本规定由办公室、财务部共同制订，报董事会批准后施行，修改时亦同。第二十
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