上海开放大学信用管理第二学期期中考试-答案.doc

上海开放大学 2015 至 2016 学年度第二学期期中考试信 用 管 理 试 题 2016 年 4月一、是非题（82分=16分）1诚信是指社会主体由于自身的行为，而由外部给予的一种评价。 （ X ）2对C级企业应实行警示制度，在日常工作中予以提示。 （ X ） 3由财务部门负责信用管理工作，信用管理的专业性较弱。 （ X ）4企业的经营历史越长或流动比率越低，在信用评估体系中的分数就越高。 （X）5我国在1993年成立了第一家资信调查机构。 （ X ）6外销产品应观察市场变动对销售的影响，也要考察产品的市场寿命和新产品销售趋势等方面。 （ X ）7业绩变化的信息就是关于客户的销售额和日常利润的信息。 （ ）8很多企业设有自己的商业或科技情报系统专门收集客户信息，它们动态跟踪客户，人工成本低。 （ X ）二、单项选择题（81分=8分）1.信用关系中，贷款者在贷出一笔资金的同时获得了一种权利，即可以要求借款人以后偿还一笔资金的权利，又称（ B ）。A、所有权 B、债权C、债务 D、产权2（ B ）是指社会主体由于自身的行为，而由外部给予的一种评价。它是外来的，来自于外部的评定和推断。A、信用 B、信誉 C、诚信 D、负责3所谓信用，是指在商品交换过程中，交易的一方，以将来偿还的方式获得另一方财务或服务的能力。这是信用的（ D ）概念。A、基本 B、狭义 C、广义 D、经济学4根据企业信用标准，将企业相应的分为A、B、C、D四个管理类别，其中B级为（ C ）。A、失信企业 B、守信企业 C、警示企业D、严重失信企业5目前中国最流行的信用管理模式是（ C ）。 A、建立独立的信用管理部门 B、由财务部门负责信用管理工作 C、由销售部门负责信用管理工作 D、不设立信用管理部门6用财务评估法对客户进行信用分析，如果货物赊销期在半年之内，这时评价客户最重要的指标是客户财务资金状况的（ C ）。A、安全性 B、稳定性 C、流动性 D、收益性7当授信人业务、财务发生危机，为找到其症结所在而进行的资信调查属于（ D）。A、主动资信调查 B、追踪资信调查 C、财产资信调查 D、专项资信调查8以下属于信用管理部门客户的是（ C ）。A、对企业产品有需求者 B、有支付能力者 C、赊销者 D、掏钱购物者三、多项选择题 （52分=12分）1以下（ B D ）可以成为信用主体。A、政府 B、企业、事业单位 C、金融机构 D、家庭 E、个人2由销售部门负责信用管理工作的缺点是（ B C D E ）。A、增加管理成本 B、主要精力用于销售 C、专业性较弱D、在销售利益和信用风险有矛盾时，会偏向利益E、难以保证信用管理真正实现3资信调查按调查对象分，可以划分为（ A C D E ）。A、个人资信调查 B、集体资信调查 C、企业资信调查D、产业资信调查 E、财产资信调查4国际金融结算和信用保障业务中的“三驾马车”是指（ C D E ）。A、第三方担保 B、固定资产抵押 C、保理 D、信用保险 E、信用证5信用管理的指标包括（ A B C D E ）。A、赊销额 B、赊销期限 C、坏帐率 D、帐款逾期率 E、DSO6我国目前存在的信用缺失主要表现在（A B C D E）方面。A、抽逃资金B、拖欠帐款 C、逃避债务D、偷税欠税E、产品质量低劣四、简答题 （49分=36分）1.客户信用额度设立的方法有哪些？答：参考其他债权人所给予的信用额度 低额启动，逐步增长按时间段确定购买数量以调查机构的评级为基础 使用公式方法计算出信用额度2“3+l”科学信用管理模式的主要内容是什么?答：“3”代表三个不可分割的信用管理机制，包括交易前期的资信调查与评估机制、中期的债仅保障机制和后期的应收帐款管理和追收机制。“1”代表一个独立的信用管理部门或人员来执行信用管理制度。3.内部债权保障手段和外部债权保障手段的主要方式是什么?答：内部债权保障手段包括：质押、抵押、保证、担保等方式。外部债仅保障手段包括：银行承兑汇票、信用保险，保理，应收账款管理与商账追收这些业务，以及必要时，进行诉讼和仲裁。4一个典型的信用管理部门应具备哪些方面的功能？答：拟定和落实信用管理制度和措施收集和更新所有与业务部门往来的客户信息资料建立客户档案 分析已掌握的资料，核算信用额度，提出债权保障建议定期审核和更新客户信用额度 管理应收账款 追收逾期账款五、论述题（12分）一份资信调查报告应包括哪些方面的内容？请就某一方面举例说明。答：1.企业注册资料或商业登记资料的调查情况2.企业性质的调查情况 3.企业历史的调查情况 4.企业隶属关系的调查情况5.股东和经营者情况的调查情况 6.经营状况的调查情况7.付款记录的调查情况 8.公共记录的调查情况 9.财务状况的调查情况六、案例分析（16分）2005年12月，北京一家进出口公司为拓展业务，和一个找上门来的香港公司签订进口1000吨纺织原料的合同，总金额为100万美元。港商吹嘘自己在大陆有十几家工厂，原料进来后可自行消化，不用北京公司销售且可得3%的进口代理手续费；但付款条件为90天远期信用证，且货款在议付期前10天汇到北京。北京公司觉得不用费事就可赚钱，当即答应。待港商的20%预付款到位后，向银行申请开出远期信用证。货到港口后，北京公司去港口办理报关验货等一系列手续后，将货物运到港商指定工厂。离议付期还有10天，北京公司催促外商汇款，但其以工厂生产的产品国内市场价格暴跌，无法出售为由不付款，北京公司方才醒悟，被港商的花言巧语所骗。因信用证到期，北京只得垫付资金，议付了信用证。后经多次和港商接洽，签订了各种还款协议