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作者：shl201983 发表日期：2007-11-17 21:27:49我2005年毕业,到现在工作也有两年了吧.两年我换了三份工作,因为是学会计的,经验的积累真的是很重要,换工作的目的也是不断的在积累经验.不知道其他的行业的情况是怎么样,但想从学校出来不久就做上会计,真的是一件不太容易的事情,会计并不难做,难的是前期的积累. 所以,如果你是学会计的,还想当会计,最好是先做出纳,跑跑银行,那么,有好多现金和银行的流转你都懂的,看着自己公司会计的凭证,慢慢就会懂财务上的往来,理论上再怎么看也是不行的,会计是一定要靠实践的. 希望我的一点点小小的经验能给刚走出校门的人一些帮助. 如果你刚毕业就应聘为出纳的话,一定要同你现在公司的会计搞好关系,要知道,你的经验来自于她,一定要多干活,虚心求教才是.不是每个老会计都喜欢把经验传授给你,有一句话叫教会徒弟,饿死师傅.所以,会计这个行业,要看你公司的会计人品怎么样,我想说,好人还是说的,很多会计都走过出纳这一步,所以,会慢慢教你,你也可以一点点学习. 出纳真的是很简单,就是银行存款,现金,当然,主要是这样,工作要根据不同行业来划分,但出纳吗?永远离不开资金流转两个字. 1.现金支票.我自己公司的出纳业务主要是涉及到银行,我是小公司的出纳,所以业务相对简单一些.每天根据公司业务的需要到银行提现,提现时需要写现金支票,现金支票的支付期限是10天,然后找会计盖财务章,老板盖法人章.背面也是盖财务章和法人章.(刚去公司我这个都不懂,就在正面盖章就拿去银行了,结果被银行退了回来,丢了不少人.) 2.转账支票,就是你付给别的公司的资金(如货款,运费,付给人才市场的保险费,都可用转账支票),转账支票主要是用于同城市之间的资金往来.还有一项要补充,转账支票只在正面盖财务章和法人章.如果你收到别的单位交给你的转账支票的话,你可以在背面请会计和老板盖上公司章和法人章.然后到你的银行对公窗口去存入.当然,如果对方公司银行离你公司很近,你也可以拿着进账单去对方银行转账,速度能快一点. 3.电汇凭证.异地的银行往来要填电汇单.千万要仔细,写错了要发了退票的.这个电汇单是要收费的,跟我们个人在银行给异地汇款发生手续费一样. 4.工资的报盘.这个很简单,就是你公司发工资时要报送电子表格,你要先打印出来,盖财务章,然后把这个电子表格做成记事本的格式拿到银行去(有的银行也许报盘方式不一样.但大同小异),填写转账支票2张给银行,上面出票人是你,收款人也是你.为什么是2张转账支票呢,1张是工资总额,1张是每个人报盘银行一般收取2元手续费.比如说你工资当月工资总额是500000元,有200个职工,每个人收取手续费2*200=400元,那么1张转账支票是500000元,1张是400元.(我刚参加工作时做的是费用会计,总听自己公司的出纳说报盘报盘的,一直到自己做时才明白报盘是怎么回事). 5.现金,银行日记账,这个其实很简单,每个月会计一般会把当月所有的凭证给你.你根据凭证登账就是了,一般是不会错的.比如说你当月提了20万现金,减去每个人发生的费用一共是18元,最后你现金日记账为2千,再加上余额2万,你现金账上就是2.2万.这个你必须每个月和你公司的会计对现金账余额,包括银行日记账,必须对上,才能进行登账. 6.前面说过,你做出纳的目的是有一天能当上会计,所以要同老会计搞好关系,因为这样才能看她的账套怎么做,往来账怎么登,怎么结转,一切事情要先苦后甜呀.多请教. 可能我是小公司,接触的业务很少,但是,我真诚的希望这一点小小的经验能给刚毕业的学生一点帮助,因为我刚出校门的时候,学点东西真的是不太容易,不是每个人都愿意交你一些有用的东西.如果有什么不对的地方,希望同行指出来,帮我改正一下. 同时,如果你有其它出纳的经验,真的希望教一下我呀. 转账支票、现金支票、银行汇票（附票样及流程图 形象说明值得收藏）一、转账支票： 1.填写： 完整的支票需要填好日期、收款人、金额（大小写要相符）。日期的填写必须大写，日期大写时如果是一个数字的月份必须要在前面加个零。例如8月应写成零捌月。10月要写成零壹拾月；11月写成壹拾壹月。10日前都写成零几日；10日、20日、30日前必须加个零。例如10日应该写成零壹拾日。数字的大写要标准：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。（特注：柒别写成染。）支票正面加盖银行预留印鉴（财务专用章和法人章) 2.有效期： 10天从出票的当天算起，遇到法定假期顺延。 3.背书：第一收款人如不进账，可以将支票支付（转）给别人，这就叫背书。在支票的背面的粘贴处粘贴银行专用的粘贴单，附加信息一栏不能填写任何资料，被背书人在收款人后的方框内盖上单位合法的财务印件（财务章、法人章），在收款人盖章的上面的小方框内填写上被背书单位的全称。 4.进账：分正进账和倒进账两种。正进账是出票单位直接填好支票去本公司的开户行给收款人通过银行付款。不过，得事先问好收款人的开户行和账号，填写好进账单才行。倒进账是收款人从付款方得到填写正确的支票，在盖好自己单位的财务印件，填好进帐单去本公司的开户行进账，并注明“*银行委托收款”字样，银行在第一张进帐单上盖上受理章，拿回公司交给财务人员就行了。二、现金支票： 只能提取现金，也可以背书转让，填写与转账支票的要求一样，但支票的正、反两面都必须签公司的银行留存的财务印鉴。三、银行汇票： 有效期是一个月。需填一份进账单到收款人的收款行进帐。也可以背书转让。收款人必须在指定的收款人签章处盖章进账。与支票所不同的是，汇票有个实际结算金额的填写，实际结算金额可以与汇票上所填的数字不同，但只能少不能多。银行承兑汇票的签发与承兑银行承兑汇票的签发与兑付，大体包括如下步骤：(1)签订交易合同。交易双方经过协商，签定商品交易合同，并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销贷方，如果对方的商业信用不佳，或者对对方的信用状况不甚了解或信心不足，使用银行承兑汇票较为稳妥。因为银行承兑汇票由银行承兑，由银行信用作为保证，因而能保证及时地收回货款。(2)签发汇票。付款方按照双方签订的合同的规定，签发银行承兑汇票。银行承兑汇票一式四联，第一联为卡片，由承兑银行支付票款时作付出传票；第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票；第三联为解讫通知联，由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行，承兑行作付出传票附件；第四联为存根联，由签发单位编制有关凭证。备注: 付款单位出纳员在填制银行承兑汇票时，应当逐项填写银行承兑汇票中签发日期，收款人和承兑申请人(即付款单位)的单位全称、账号、开户银行，汇票金额大、小写，汇票到期日，交易合同编号等内容，并在银行承兑汇票的第一联、第二联、第三联的“汇票签发人盖章”处加盖预留银行印签及负责人和经办人印章。(3)汇票承兑。付款单位出纳员在填制完银行承兑汇票后，应将汇票的有关内容与交易合同进行核对，核对无误后填制“银行承兑协议”，并在“承兑申请人”处盖单位公章。银行承兑协议一式三联，其内容主要是汇票的基本内容，汇票经银行承兑后承兑申请人应遵守的基本条款等。银行承兑协议的基本格式（略） (4)支付手续费。按照“银行承兑协议”的规定，付款单位办理承兑手续进向承兑银行支付手续费，由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定，银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的千分之一计收，每笔手续费不足10元的，按10元计收。付款单位按规定向银行支付手续费时，应填制银行存款付款凭证，其会计分录为：借：财务费用 贷：银行存款(5)寄交银行承兑汇票。付款单位按照交易合同规定，向供货方购货，将经过银行承兑后的汇票第二联、第三联寄交收款单位，以便收款单位到期收款或背书转让。付款单位寄交汇票后，编制转账凭证，其会计分录为：借：材料采购或商品采购贷：应付票据出纳员在寄交汇票时，应同时登记“应付票据备查簿”，逐项登记发出票据的种类(银行承兑汇票)、交易合同号、票据编号、签发日期、到期日期、收款单位及汇票金额等内容。收款单位财务部门收到付款单位的银行承兑汇票时，应按规定编制转账凭证。其会计分录为：借：应收票据贷：产品销售收入或商品销售收入应交税金应交增值税(销项税额)收款单位出纳员据此登记“应收票据备查簿”，逐项填写备查簿中汇票种类(银行承兑汇票)、交易合同号、票据编号、签发日期、到期日期、票面金额、付款单位、承兑单位等有关内容。(6)交存票款。按照银行承兑协议的规定，承兑申请人即付款人应于汇票到期前将票款足额地交存其开户银行(即承兑银行)，以便承兑银行于汇票到期日将款项划拨给收款单位或贴现银行。付款单位财务部门应经常检查专类保管的银行承兑协议和“应付票据备查簿”及时将应付票款足额交存银行。(7)委托银行收款。收款单位财务部门也应当经常检查专类保管的银行汇票或应收票据备查簿，看汇票是否到期。汇票到期日，收款单位应填制一式两联进账单，并在银行承兑汇票第二联、第三联背面加盖预留银行的印鉴，将汇票和进账单一并送交其开户银行，委托开户银行收款。开户银行按照规定对银行承兑汇票进行审查，审查无误后将第一联进账单加盖“转讫”章交收款单位作为收款通知，按规定办理汇票收款业务。收款单位根据银行退回的第一联进账单编制银行存款收款凭证，作如下会计分录：借：银行存款贷：应收票据同时在“应收票据备查簿”上登记承兑的日期和金额情况，并在注销栏内予以注销。承兑银行按照规定办理银行承兑汇票票款划拨，并向付款单位发出付款通知，付款单位收到银行支付到期汇票的付款通知，编制银行存款付款凭证，其会计分录为：借：应付票据贷：银行存款同时在“应付票据备查簿”上登记到期付款的日期和金额，并在注销栏内予以注销。如果汇票到期，而承兑申请人无款支付或不足支付的，承兑银行将继续向收款单位开户银行划拨资金，同时按照承兑协议规定将不足支付的票款转入承兑申请人的逾期贷款账户，并对不足支付票款每天计收罚息。按照规定，承兑申请人无款支付时，承兑银行将开送一张特种转账传票，在传票的“转账原因”栏中注明“汇票无款支付转入逾期贷款户”字样并加盖银行业务章；承兑申请单位不足支付时承兑银行将开来两张特种转账传票，在其中一张的“转账原因”栏中注明“汇票因存款不足，未付部分转入逾期贷款户”，另一张的“转账原因”栏中注明“汇票已支付部分款项”。付款单位因无款支付而收到银行转来的特种转账传票时，应编制转账凭证，其会计分录为：借：应付票据贷：银行借款因不足支付时收到银行特种转账传票时，应根据已付款项作银行存款付款凭证，其会计分录为：借：应付票据贷：银行存款根据不足支付部分，作转账凭证，其会计分录为：借：应付票据贷：银行借款同时在“应付票据备查簿”中加以记录。对于因无款支付或不足支付的罚息，应在收到银行罚息通知时，作银行存款付款凭证，其会计分录为：借：营业外支出贷：银行存款如果交易双方商定由收款单位签发银行承兑汇票，那么其基本步骤为：首先，由收款单位签发银行承兑汇票一至四联，然后第四联留存备查，将第一联、第二联、第三联寄交付款单位，再由付款单位向银行申请承兑，其他步骤与付款单位签发汇票的步骤相同。商业汇票及其结算特点商业汇票是指由收款人或存款人(或承兑申请人)签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。所谓承兑，是指汇票的付款人愿意负担起票面金额的支付义务的行为，通俗地讲，就是它承认到期将无条件地支付汇票金额的行为。商业汇票按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。商业承兑汇票是指由收款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票；银行承兑汇票是指由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。商业汇票结算是指利用商业汇票来办理款项结算的一种银行结算方式。与其他银行结算方式相比，商业汇票结算具有如下特点：第一，与银行汇票等相比，商业汇票的适用范围相对较窄，各企业、事业单位之间只有根据购销合同进行合法的商品交易，才能签发商业汇票。除商品交易以外，其他方面的结算，如劳务报酬、债务清偿、资金借贷等不可采用商业汇票结算方式。第二，与银行汇票等结算方式相比，商业汇票的使用对象也相对较少。商业汇票的使用对象是在银行开立账户的法人。使用商业汇票的收款人、付款人以及背书人、被背书人等必须同时具备两个条件：一是在银行开立账户，二是具有法人资格。个体工商户、农村承包户、个人、法人的附属单位等不具有法人资格的单位或个人以及虽具有法人资格但没有在银行开立账户的单位都不能使用商业汇票。第三，商业汇票可以由付人签发，也可以由收款人签发，但都必须经过承兑。只有经过承兑的商业汇票才具有法律效力，承兑人负有到期无条件付款的责任。商业汇票到期，因承兑人无款支付或其他合法原因，债务人不能获得付款时，可以按照汇票背书转让的顺序，向前手行使追索权，依法追索票面金额；该汇票上的所有关系人都应负连带责任。商业汇票的承兑期限由交易双方商定，一般为3个月至6个月，最长不得超过9个月，属于分期付款的应一次签发若干张不同期限的商业汇票。第四，未到期的商业汇票可以到银行办理贴现，从而使结算和银行资金融通相结合，有利于企业及时地补充流动资金，维持生产经营的正常进行。第五，商业汇票在同城、异地都可以使用，而且没有结算起点的限制。第六，商业汇票一律记名并允许背书转让。商业汇票到期后，一律通过银行办理转账结算，银行不支付现金。商业汇票的提示付款期限自汇票到期日起10日内。出纳工作内容 全攻略出纳岗位的职责是什么 出纳岗位的职责一般包括： （1）办理现金收付和结算业务； （2）登记现金和银行存款日记账； （3）保管库存现金和各种有价证券； （4）保管有关印章、空白收据和空白支票。 出纳员三字经 出纳员，很关键；静头脑，清杂念。 业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。 取现金，当面点；高警惕，出安全。 收现金，点两遍；辨真假，免赔款。 支现金，先审单；内容全，要会签。 收单据，要规范；不合规，担风险。 账外账，甭保管；违法纪，又罚款。 什么是出纳 出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、 出纳人员的职责范围是什么出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据会计法、会计基础工作规范、等财会法规，出纳员具有以下职责： 1按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要 怎样进行出纳人员的内部分工 单位规模较大、业务复杂、出纳人员有两名以上的单位，要在出纳部门内部实行岗位责任制，要对出纳人员的工作进行明确的分工，使每一项出纳工作都有出纳人员负责，每一个出纳人员都有明确的职责。出纳人员的具体分工，要从管理的要求和工作便利等方面综合考虑。通常可按现金与银行存款，银行存款的不同户头，票据与有价证券的办理等工作性质上的差异进行分工。也可以将整个出纳工作划分为不同的阶段和步骤，按工作阶段和步骤进行分工。对于公司内部“结算中心”式的出纳机构中的人员分工，还可以按不同分公司定岗定人。 出纳的日常工作内容有哪些 出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。 1.货币资金核算。日常工作内容有： （1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 （ 出纳人员应该遵守哪些职业道德 出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。没有良好的职业道德，很难顺利通过“金钱关”。与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。 一般会计人员应该遵守的职业道德是： (1)敬业爱岗。会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。(2)熟悉法规。会计人员应当熟悉财经法律、法规；规章和国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。(3)依法办事。会计人员应当按照 怎样根据会计业务的特点书写“摘要”？ 会计凭证中有关经济业务的内容的摘要必须真实。在填写“摘要”时，既要简明，又要全面、清楚，应以说明问题为主。写物要有品名、数量、单价；写事要有过程；银行结算凭证，要注明支票号码、去向；送存款项，要注明现金、支票、汇票等。遇有冲转业务，不应只写冲转，应写明冲转某年、某月、某日、某项经济业务和凭证号码，也不能只写对方科目。要求“摘要”能够正确地、完整地反映经济活动和资金变化的来龙去脉，切忌含糊不清。 什么是凭证传递？凭证传递应注意哪些事项 会计凭证的传递，是指会计凭证从填制或取得时起，经审核、记帐到装订保管的全过程。各单位在制定会计凭证的传递程序，规定其传递时间时，通常要考虑以下两点内容： (1)根据各单位经济业务的特点、企业内部机构组织、人员分工情况，以及经营管理的需要，从完善内部牵制制度的角度出发，规定各种会计凭证的联次及其流程，使经办业务的部门及其人员及时办理各种凭证手续，既符合内容牵制原则，又提高工作效率。 (2)根据有关部门和人员办理经济业务的必要 对于各种有问题的原始凭证怎样处理 在审核原始凭证的过程中，会计（出纳）人员要认真执行会计法所赋予的职责、权限，坚持制度、坚持原则。对违反国家规定的收支，超过计划、预算或者超过规定标准的各项支出，违反制度规定的预付款项，非法出售材料、物资，任意出借、变卖、报废和处理财产物资，以及不按国家关于成本开支范围和费用划分的规定乱挤乱摊生产成本的凭证，会计人员应拒绝办理。对于内容不完全、手续不完备、数字有差错的凭证，会计人员应予以退回，要求经办人补办手续或进行更正。对于伪造或涂改凭证等弄虚作假、严重违法的原始凭证，会计人员在不拒绝办理的 怎样办理出纳工作的交接手续 会计法第二十四条规定：“会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人、会计主管人员监交。”出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。出纳员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱。 出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清理，我国规定的现金开支范围按照国务院发布的现金管理暂行条例规定，开户单位可以在下列范围内使用现金：（l）职工工资、津贴。（2）个人劳务报酬。（3）根据国家规定颁发绘个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款。（6）出差人员必须随身携带的差旅费。（7）结算起点以下的零星支出。（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。现金支票的填写 详细 并附各银行票样 正确填写票据和结算凭证的基本规定银行、单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要依据，直接关系到支付结算的准确、及时和安全。票据和结算凭证是银行、单位和个人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明。因此，填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。一、中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹（壹）、贰（贰）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陆（陆）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（万）、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如貳、陸、億、萬、圓的，也应受理。二、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。三、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、伯、拾、元、角、分”字样。四、阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下：（一）阿拉伯数字中间有“O”时，中文大写金额要写“零”字。如￥1，40950，应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角。（二）阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一个“零”字。如￥6，00714，应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分。（三）阿拉伯金额数字万位或元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”，万位、元位也是“0，但千位、角位不是“0”时，中文大写金额中可以只写一个零字，也可以不写“零”字。如￥1，68032，应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分，或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分；又如￥107，00053，应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分，或者写成人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分。（四）阿拉伯金额数字角位是“0”，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字。如￥16，409.02，应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分；又如￥32504，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。五、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写入民币符号“￥”（或草写：）。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清。六、票据的出票日期必须使用中文大写。 为防止变造票据的出禀日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的，应在其前加“零”；日为抬壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。七、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票入自行承担。中国银行 现金支票票样现金支票的填写应注意：1.用黑墨水 2.字迹清楚,有一笔涂改就作废 3.大写和小写一至.不一至作废 4.收款单位写自己单位,要全称 5.盖上印鉴.要清晰 6.作好支票登记 7.支票日期要大写。现金支票收款人为本单位，正反两面都要盖上银行预留印鉴，如收款人为对方，正面盖上本单位银行预留印鉴，反面则由对方背书； 转帐支票收款人为对方，正面盖上本单位银行预留印鉴，反面则由对方背书。 而左边的存根是作为你公司的记帐凭证，注意要保存好。刚成立公司，购买了现金支票，不知道如何填写，特别是用途？答：公司的基本帐户的提现： 用黑色的墨水笔填写支票，填写清楚开票日期、收款人、单位帐号、大小写金额、用途等；支票正面盖齐单位预留银行印鉴，背面“背书人盖章”处盖“财务专用章（预留的印鉴）”，取款人签名，用途写备用金（不超过5万元），到银行办理提现手续就可以了EXCEL 英文版,如何把日期大写呢? 已解答问：想转换支票日期,比如2007-09-01变成贰零零柒 零玖 零壹 在“格式”栏里选“单元格”，第一项“数字”里有一项“特殊”，选“中文大写数字”就OK了。收款人一栏2、 收款人： (1)现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。（由于有的银行各营业点联网，所以也可到联网营业点取款，具体要看联网覆盖范围而定）。 (2)现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，收款人在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。 (3)转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。3、付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号，例如：工行高新支行九莲分理处1202027409900088888帐号小写。人民币大写4、人民币（大写）：数字大写写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、万、仟、佰、拾。 注意：“万”字不带单人旁。 举例： (1)289,546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分。 (2)7,560.31 柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分 此时 “陆拾元零叁角壹分”“零”字可写可不写. (3)532.00 伍佰叁拾贰元正 “正”写为“整”字也可以。不能写为“零角零分” (4)425.03 肆佰贰拾伍元零叁分 (5)325.20 叁佰贰拾伍元贰角。 角字后面可加“正“字，但不能写“零分”，比较特殊。5、人民币小写：最高金额的前一位空白格用“羊”字头打掉，数字填写要求完整清楚。 6、 用途： (1)现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费”等。 (2)转帐支票没有具体规定，可填写如“货款”、“代理费”等等。 7、 盖章： 支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰，印章模糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。反面盖章与否见“2、收款人”。 8、常识： (1)支票正面不能有涂改痕迹，否则本支票作废。 (2)受票人如果发现支票填写不全，可以补记，但不能涂改。(3)支票的有效期为10天，日期首尾算一天。节假日顺延。(4)支票见票即付，不记名。（丢了支票尤其是现金支票可能就是票面金额数目的钱丢了，银行不承担责任。现金支票一般要素填写齐全，假如支票未被冒领，在开户银行挂失；转帐支票假如支票要素填写齐全，在开户银行挂失，假如要素填写不齐，到票据交换中心挂失。）(5)出票单位现金支票背面有印章盖模糊了，可把模糊印章打叉，重新再盖一次。(6) 收款单位转帐支票背面印章盖模糊了（此时票据法规定是不能以重新盖章方法来补救的），收款单位可带转帐支票及银行进帐单到出票单位的开户银行去办理收款手续（不用付手续费），俗称“倒打”，这样就用不着到出票单位重新开支票了。现金支票日期大全006年大写：贰零零陆年 2007年大写：贰零零柒年 2008年大写：贰零零捌年2009年大写：贰零零玖年 2010年大写：贰零壹零年 2011年大写：贰零壹壹年1月1日大写： 零壹月零壹日1月2日大写： 零壹月零贰日1月3日大写： 零壹月零叁日1月4日大写： 零壹月零肆日1月5日大写： 零壹月零伍日1月6日大写： 零壹月零陆日1月7日大写： 零壹月零柒日1月8日大写： 零壹月零捌日1月9日大写： 零壹月零玖日1月10日大写： 零壹月壹拾日1月11日大写： 零壹月壹拾壹日1月12日大写： 零壹月壹拾贰日1月13日大写： 零壹月壹拾叁日1月14日大写： 零壹月壹拾肆日1月15日大写： 零壹月壹拾伍日1月16日大写： 零壹月壹拾陆日1月17日大写： 零壹月壹拾柒日1月18日大写： 零壹月壹拾捌日1月19日大写： 零壹月壹拾玖日1月20日大写： 零壹月贰拾日1月21日大写： 零壹月贰拾贰日1月22日大写： 零壹月贰拾贰日1月23日大写： 零壹月贰拾叁日1月24日大写： 零壹月贰拾肆日1月25日大写： 零壹月贰拾伍日1月26日大写： 零壹月贰拾陆日1月27日大写： 零壹月贰拾柒日1月28日大写： 零壹月贰拾捌日1月29日大写： 零壹月贰拾玖日1月30日大写： 零壹月叁拾日1月31日大写： 零壹月叁拾壹日2月1日大写： 零贰月零壹日2月2日大写： 零贰月零贰日2月3日大写： 零贰月零叁日2月4日大写： 零贰月零肆日2月5日大写： 零贰月零伍日2月6日大写： 零贰月零陆日2月7日大写： 零贰月零柒日2月8日大写： 零贰月零捌日2月9日大写： 零贰月零玖日2月10日大写： 零贰月壹拾日2月11日大写： 零贰月壹拾壹日2月12日大写： 零贰月壹拾贰日2月13日大写： 零贰月壹拾叁日2月14日大写： 零贰月壹拾肆日2月15日大写： 零贰月壹拾伍日2月16日大写： 零贰月壹拾陆日2月17日大写： 零贰月壹拾柒日2月18日大写： 零贰月壹拾捌日2月19日大写： 零贰月壹拾玖日2月20日大写： 零贰月贰拾日2月21日大写： 零贰月贰拾贰日2月22日大写： 零贰月贰拾贰日2月23日大写： 零贰月贰拾叁日2月24日大写： 零贰月贰拾肆日2月25日大写： 零贰月贰拾伍日2月26日大写： 零贰月贰拾陆日2月27日大写： 零贰月贰拾柒日2月28日大写： 零贰月贰拾捌日2月29日大写： 零贰月贰拾玖日3月1日大写： 零叁月零壹日3月2日大写： 零叁月零贰日3月3日大写： 零叁月零叁日3月4日大写： 零叁月零肆日3月5日大写： 零叁月零伍日3月6日大写： 零叁月零陆日3月7日大写： 零叁月零柒日3月8日大写： 零叁月零捌日3月9日大写： 零叁月零玖日3月10日大写： 零叁月壹拾日3月11日大写： 零叁月壹拾壹日3月12日大写： 零叁月壹拾贰日3月13日大写： 零叁月壹拾叁日3月14日大写： 零叁月壹拾肆日3月15日大写： 零叁月壹拾伍日3月16日大写： 零叁月壹拾陆日3月17日大写： 零叁月壹拾柒日3月18日大写： 零叁月壹拾捌日3月19日大写： 零叁月壹拾玖日3月20日大写： 零叁月贰拾日3月21日大写： 零叁月贰拾贰日3月22日大写： 零叁月贰拾贰日3月23日大写： 零叁月贰拾叁日3月24日大写： 零叁月贰拾肆日3月25日大写： 零叁月贰拾伍日3月26日大写： 零叁月贰拾陆日3月27日大写： 零叁月贰拾柒日3月28日大写： 零叁月贰拾捌日3月29日大写： 零叁月贰拾玖日3月30日大写： 零叁月叁拾日3月31日大写： 零叁月叁拾壹日4月1日大写： 零肆月零壹日4月2日大写： 零肆月零贰日4月3日大写： 零肆月零叁日4月4日大写： 零肆月零肆日4月5日大写： 零肆月零伍日4月6日大写： 零肆月零陆日4月7日大写： 零肆月零柒日4月8日大写： 零肆月零捌日4月9日大写： 零肆月零玖日4月10日大写： 零肆月壹拾日4月11日大写： 零肆月壹拾壹日4月12日大写： 零肆月壹拾贰日4月13日大写： 零肆月壹拾叁日4月14日大写： 零肆月壹拾肆日4月15日大写： 零肆月壹拾伍日4月16日大写： 零肆月壹拾陆日4月17日大写： 零肆月壹拾柒日4月18日大写： 零肆月壹拾捌日4月19日大写： 零肆月壹拾玖日4月20日大写： 零肆月贰拾日4月21日大写： 零肆月贰拾贰日4月22日大写： 零肆月贰拾贰日4月23日大写： 零肆月贰拾叁日4月24日大写： 零肆月贰拾肆日4月25日大写： 零肆月贰拾伍日4月26日大写： 零肆月贰拾陆日4月27日大写： 零肆月贰拾柒日4月28日大写： 零肆月贰拾捌日4月29日大写： 零肆月贰拾玖日4月30日大写： 零肆月叁拾日5月1日大写： 零伍月零壹日5月2日大写： 零伍月零贰日5月3日大写： 零伍月零叁日5月4日大写： 零伍月零肆日5月5日大写： 零伍月零伍日5月6日大写： 零伍月零陆日5月7日大写： 零伍月零柒日5月8日大写： 零伍月零捌日5月9日大写： 零伍月零玖日5月10日大写： 零伍月壹拾日5月11日大写： 零伍月壹拾壹日5月12日大写： 零伍月壹拾贰日5月13日大写： 零伍月壹拾叁日5月14日大写： 零伍月壹拾肆日5月15日大写： 零伍月壹拾伍日5月16日大写： 零伍月壹拾陆日5月17日大写： 零伍月壹拾柒日5月18日大写： 零伍月壹拾捌日5月19日大写： 零伍月壹拾玖日5月20日大写： 零伍月贰拾日5月21日大写： 零伍月贰拾贰日5月22日大写： 零伍月贰拾贰日5月23日大写： 零伍月贰拾叁日5月24日大写： 零伍月贰拾肆日5月25日大写： 零伍月贰拾伍日5月26日大写： 零伍月贰拾陆日5月27日大写： 零伍月贰拾柒日5月28日大写： 零伍月贰拾捌日5月29日大写： 零伍月贰拾玖日5月30日大写： 零伍月叁拾日5月31日大写： 零伍月叁拾壹日6月1日大写： 零陆月零壹日6月2日大写： 零陆月零贰日6月3日大写： 零陆月零叁日6月4日大写： 零陆月零肆日6月5日大写： 零陆月零伍日6月6日大写： 零陆月零陆日6月7日大写： 零陆月零柒日6月8日大写： 零陆月零捌日6月9日大写： 零陆月零玖日6月10日大写： 零陆月壹拾日6月11日大写： 零陆月壹拾壹日6月12日大写： 零陆月壹拾贰日6月13日大写： 零陆月壹拾叁日6月14日大写： 零陆月壹拾肆日6月15日大写： 零陆月壹拾伍日6月16日大写： 零陆月壹拾陆日6月17日大写： 零陆月壹拾柒日6月18日大写： 零陆月壹拾捌日6月19日大写： 零陆月壹拾玖日6月20日大写： 零陆月贰拾日6月21日大写： 零陆月贰拾贰日6月22日大写： 零陆月贰拾贰日6月23日大写： 零陆月贰拾叁日6月24日大写： 零陆月贰拾肆日6月25日大写： 零陆月贰拾伍日6月26日大写： 零陆月贰拾陆日6月27日大写： 零陆月贰拾柒日6月28日大写： 零陆月贰拾捌日6月29日大写： 零陆月贰拾玖日6月30日大写： 零陆月叁拾日7月1日大写： 零柒月零壹日7月2日大写： 零柒月零贰日7月3日大写： 零柒月零叁日7月4日大写： 零柒月零肆日7月5日大写： 零柒月零伍日7月6日大写： 零柒月零陆日7月7日大写： 零柒月零柒日7月8日大写： 零柒月零捌日7月9日大写： 零柒月零玖日7月10日大写： 零柒月壹拾日7月11日大写： 零柒月壹拾壹日7月12日大写： 零柒月壹拾贰日7月13日大写： 零柒月壹拾叁日7月14日大写： 零柒月壹拾肆日7月15日大写： 零柒月壹拾伍日7月16日大写： 零柒月壹拾陆日7月17日大写： 零柒月壹拾柒日7月18日大写： 零柒月壹拾捌日7月19日大写： 零柒月壹拾玖日7月20日大写： 零柒月贰拾日7月21日大写： 零柒月贰拾贰日7月22日大写： 零柒月贰拾贰日7月23日大写： 零柒月贰拾叁日7月24日大写： 零柒月贰拾肆日7月25日大写： 零柒月贰拾伍日7月26日大写： 零柒月贰拾陆日7月27日大写： 零柒月贰拾柒日7月28日大写： 零柒月贰拾捌日7月29日大写： 零柒月贰拾玖日7月30日大写： 零柒月叁拾日7月31日大写： 零柒月叁拾壹日8月1日大写： 零捌月零壹日8月2日大写： 零捌月零贰日8月3日大写： 零捌月零叁日8月4日大写： 零捌月零肆日8月5日大写： 零捌月零伍日8月6日大写： 零捌月零陆日8月7日大写： 零捌月零柒日8月8日大写： 零捌月零捌日8月9日大写： 零捌月零玖日8月10日大写： 零捌月壹拾日8月11日大写： 零捌月壹拾壹日8月12日大写： 零捌月壹拾贰日8月13日大写： 零捌月壹拾叁日8月14日大写： 零捌月壹拾肆日8月15日大写： 零捌月壹拾伍日8月16日大写： 零捌月壹拾陆日8月17日大写： 零捌月壹拾柒日8月18日大写： 零捌月壹拾捌日8月19日大写： 零捌月壹拾玖日8月20日大写： 零捌月贰拾日8月21日大写： 零捌月贰拾贰日8月22日大写： 零捌月贰拾贰日8月23日大写： 零捌月贰拾叁日8月24日大写： 零捌月贰拾肆日8月25日大写： 零捌月贰拾伍日8月26日大写： 零捌月贰拾陆日8月27日大写： 零捌月贰拾柒日8月28日大写： 零捌月贰拾捌日8月29日大写： 零捌月贰拾玖日8月30日大写： 零捌月叁拾日8月31日大写： 零捌月叁拾壹日9月1日大写： 零玖月零壹日9月2日大写： 零玖月零贰日9月3日大写： 零玖月零叁日9月4日大写： 零玖月零肆日9月5日大写： 零玖月零伍日9月6日大写： 零玖月零陆日9月7日大写： 零玖月零柒日9月8日大写： 零玖月零捌日9月9日大写： 零玖月零玖日9月10日大写： 零玖月壹拾日9月11日大写： 零玖月壹拾壹日9月12日大写： 零玖月壹拾贰日9月13日大写： 零玖月壹拾叁日9月14日大写： 零玖月壹拾肆日9月15日大写： 零玖月壹拾伍日9月16日大写： 零玖月壹拾陆日9月17日大写： 零玖月壹拾柒日9月18日大写： 零玖月壹拾捌日9月19日大写： 零玖月壹拾玖日9月20日大写： 零玖月贰拾日9月21日大写： 零玖月贰拾贰日9月22日大写： 零玖月贰拾贰日9月23