微型金融风险管理.ppt

微型金融的风险管理 中国国际扶贫中心程恩江2009年12月30号 一介绍 本讲座的目标 解释信贷风险管理的概念 技术及其工具给学员提供必要的风险管理决策的工具 一介绍 对风险的定义 对微贷机构产生不利影响的负面事件发生的可能性 对风险三方面的理解 对风险管理的定义 把微贷机构负面事件发生的可能性控制在微贷机构可接受的范围内 金融机构最主要的业务活动就是承受 评估和管理风险 从而在降低风险的同时实现利润最大化 对微贷机构风险的认识 微贷风险低 二 微贷机构风险分类 金融风险信贷风险 单笔贷款的风险 总贷款余额的风险流动性风险金融市场风险 利息率 外汇兑换率的变化和资产投资结构风险运营风险操作风险 人力资源管理和管理信息系统工作人员作弊的风险法律和监管方面的风险战略风险机构的治理机构机构的声誉外部风险 二 微贷机构风险分类 2 我们着重于信贷风险信贷风险是微贷机构经常遭遇到的风险信贷风险指贷款逾期和呆帐贷款造成损失所引起的风险信贷风险包括单笔贷款风险和总贷款余额风险总贷款余额风险指与贷款余额结构有关的风险 如贷款期限 贷款用途 贷款额度等的结构运营风险由于技术和管理信息系统方面的问题 人力资源不足或管理不到位 以及运营方面其他问题可能引起的损失可再主要分为操作风险和工作人员作弊的风险微贷机构每天都面临操作风险 因为所有的产品和服务的运行都离不开操作 由于微贷业务包括要处理大量的小额度的贷款业务 所以发生差错的机会和作弊的空间都比较大 三风险管理I 风险的可能对策 微贷机构可以用以下的方式来管理风险回避风险 将风险降低到零 承受风险 转移风险 将可能由自己承担的风险损失转移给其他主体承担 如通过购买保险 买卖契约 资产抵押 担保等 留出足够的财务资源覆盖可能出现的风险损失 分散风险 投资多样化 贷款使用用途和借款人员的多样化 损失控制 在损失发生前采取措施减少损失发生的概率 甚至消除损失发生的根源 若损失已经发生 减少损失发生的严重程度 三 风险管理II 一般原则和做法 对以上列举的所有方法 经理层需进行成本收益分析回避或试图消除风险不是微贷机构资源利用的有效方法 过分强调消除风险可能导致信贷人员惜贷 从而降低机构的收入和利润水平 难以扩大小额信贷的覆盖面 为何要控制在可接受的范围内 成本 收益和利润的考虑 利润最大化的原则 100 贷款回收率 过分强调消除风险还可能导致信贷人员不愿意借给低收入的微型企业和低收入的农户 有违于微型金融的宗旨 应把更多的注意力放到控制损失 从事前降低损失发生的概率 事后减少损失发生的严重程度 三 风险管理III 一般原则和做法 微贷机构应制定本机构可以接受的逾期贷款和贷款损失的区间 在此基础上密切跟踪贷款余额的质量 看贷款质量的关键指标是否在可接受的区间之内 及时采取预防和纠正措施 三 风险管理IV 具体步骤 首先是要找出机构面临的主要风险 对损失发生的概率和严重性进行度量 制定可以接受的风险损失区间 并进行评价 对实际工作中发生的风险进行经常性的监测 并确认相关的工作人员能够及时收到准确的信息 对风险管理的过程进行监测和评价 三 风险管理V 风险管理的反馈系统 风险管理的过程是一个动态的过程 包括信息从前台的信贷和操作人员报告到管理层 再从管理层到达操作人员的过程 在这个重复不断的过程中 对已经制定的假设条件和风险区间不断进行拷问 进行评估和修改的过程 三 风险管理V 风险管理的反馈系统2 priorizarriesgos estrategias riesgo Dise ode pol ticasy riesgos responsabilidades Revisi nde pol ticasy Probarla evaluar resultados 确认 度量风险 风险排序 设计度量风险的战略 发展减少风险的政策和程序 对政策和程序进行审核 测试风险控制措施的有效性 评估结果 下派需执行的任务 分清责任 风险管理VI 强化有效性的措施 简单易行的 标准化的 协调一致的程序 事先制定有效的控制程序 防止日常运作中出现人为的差错或作弊 强有力的事后控制措施 通过相关信息对程序执行情况进行监督 检验和评价使用技术和管理信息系统来减少人工输入数据可能的差错 四 内控制度I 目标 防止可能发生的差错和作弊有利于及时决策提高管理的有效性 四 内控制度II 内控技术1 人员分工 没有任何单个员工负责执行任何交易和操作的全部过程 双层控制 一个员工进行的工作需由另外一个 或几个 员工检查和核实 某些业务需要由二个员工同时执行和完成 需要根据机构内部的程序和要求对员工的业务进行检查与监督 四 内控制度II 内控技术2 对财务会计帐户进行独立的试平衡 用人工数现金或其他的方法对出纳的现金根据帐户进行核查 门卫安全 建立办公场所的安全保护系统对所有的文件进行分类归档 并用数码进行管理 防止丢失 在计算机存档 五风险管理举例 信贷政策1 好的微贷信贷政策需满足以下的要求在扎实分析和对贷款偿还可行性调查研究的基础上审批贷款在确认贷款能给机构带来好的收益的基础上发放贷款满足目标客户对贷款的有效需求 时间 数额 偿还期和方法等 五风险管理举例 信贷政策2 信贷政策最少要包括以下若干方面对贷款产品和目标市场的准确描述贷款的区域最长的贷款期限贷款的货币利息率和其他收费客户所要提交的财务和非财务信息能够接受的抵押品和担保人 五风险管理举例 信贷政策2 信贷政策最少要包括以下若干方面在贷款发放前需要对贷款申请进行的调查与分析贷款审批的授权对贷款进行监管和检查的程序对贷款延期和重置的政策贷款回收的程序注销贷款的政策 六 风险政策的执行 董事会层 设立可以接受的风险