abc4000用户操作手册2012-06-11-lzy.doc

ABC4000电子申报缴税软件用户操作手册湖南省国家税务局湖南省艾博克电脑系统有限公司前 言欢迎使用ABC4000电子申报缴税软件！使用本产品前，请您务必仔细阅读该使用手册。 您能成为我们的用户是我们莫大的荣幸,为了使您尽快掌握ABC4000电子申报缴税软件的操作方法，特为您准备此资料。我们对使用手册的编排力求全面而简洁。从中您可以获得有关系统配置、安装步骤、基本操作及报表填写等方面的知识。我们强烈建议您在使用ABC4000电子申报缴税软件之前，务必先仔细阅读所有资料，这会有助于您更好的使用它。我们已经尽最大的努力避免人为的失误，以确保本操作手册中所提供的信息是正确可靠的，但我们不能完全保证不会在印刷之前有未曾发现或检查出的差错，以及那些我们无法控制的印刷、装订等环节的疏漏，请您多加包涵！本操作手册的所有版权属于湖南省艾博克电脑系统有限公司。未经本公司明确的书面许可，任何人不得为其他任何目的、以任何形式或手段使用、复制或传播本操作手册的任何部分。目 录第一章系统概述- 6 -1.1产品介绍- 6 -1.2主要功能- 7 -第二章 软件安装- 9 -2.1 运行环境- 9 -2.2 安装步骤- 9 -第三章 业务功能操作- 11 -3.1 登录系统- 11 -3.2 设置网络连接- 13 -3.3申报密码设置- 14 -3.4 下载纳税人信息- 14 -3.5 电子申报- 15 -3.5.1 创建报表- 16 -3.5.2 填写报表- 18 -3.5.3报表保存- 19 -3.5.4 审核报表- 20 -3.5.5 网上申报- 21 -3.5.6 申报作废- 23 -3.6电子缴税- 24 -3.6.1 预缴税款- 25 -3.6.2 电子缴税- 26 -3.7 报表打印- 27 -3.8 信息查询- 27 -3.8.1历史申报表查询- 27 -3.8.2业务受理结果查询- 28 -3.8.3申报缴税结果查询- 29 -3.8.4预缴税结果查询- 30 -3.8.5电子税票信息查询- 31 -3.8.6电子缴款凭证查询- 32 -3.9 分支机构设置- 32 -3.10 数据备份和数据还原- 33 -3.11 系统日志- 34 -第四章 财税专用盘功能操作- 36 -4.1 与ABC4000配套使用- 36 -4.1.1 激活专用盘- 36 -4.1.2 身份识别- 37 -4.1.3 数据备份- 38 -4.2 单独使用（安全区的使用）- 38 -附录一：相关报表填制说明- 42 -一、增值税一般纳税人申报表- 42 -二、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）- 43 -三、消费税纳税申报表- 43 -四、企业所得税月（季）度纳税申报表- 45 -五、出口退税- 45 -六、企业所得税年报- 46 -七、财务报表- 48 -附录二：电子缴税相关说明- 50 -一、电子缴税的办理手续- 50 -二、税款的电子划缴- 50 -三、相关银行的轧账时间- 51 -附录三：常见问题处理- 53 -一、软件远程申报时无法与税务局主机联机，可能有些什么原因？- 53 -二、忘记了电子申报缴税软件的登录密码或申报密码，怎么办？- 53 -三、为何第一次使用电子申报缴税软件时没有下载企业信息就不能填写报表？- 53 -四、填写报表时系统自动带出的“税款所属期”不正确，如何操作？- 54 -五、网上申报没有显示要申报的报表？- 54 -六、【报表作废】功能为什么不能使用？- 54 -七、申报和缴税时出现系统繁忙，请稍候重试的提示？- 55 -八、财税专用盘用户如何使用ABC4000电子申报缴税软件？- .55 -第一章 系统概述 感谢您使用ABC4000电子申报缴税软件，本软件将帮助您快捷、高效地完成电子申报缴税工作。1.1 产品介绍为了贯彻国家税务总局提出的“以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中申报，重点稽查”的税收征管改革精神，充分利用信息化手段服务于税收征管，服务于纳税人，把优化服务落到实处，湖南省国家税务局、湖南省电信和我公司合作开发了“湖南省国家税务局电子申报缴税系统”。“ABC4000电子申报缴税软件”属于该系统的一种电子申报方式，是湖南艾博克电脑系统有限公司在总结“ABC3000电子申报缴税软件”的基础上，完全按照国家税务总局金税三期的技术报文格式和业务功能规范进行开发，完全满足总局的业务、技术标准规范的全新的电子申报缴税软件。它采用计算机作为电子化的申报工具，通过网络将纳税申报信息远程传送到税务局电子申报中心，由税务局的计算机系统对接收到的申报数据进行接收和处理，并及时返回处理结果，完成纳税人与税务部门、银行/国库之间的电子信息交换，实现申报和税款划缴、入库过程资金流的电子化。为了保证数据传输安全，“ABC4000电子申报缴税软件”在数据存储及传输的安全性方面进行了加密增强算法，提升了电子申报数据的安全性。ABC4000电子申报缴税软件可以帮助您通过网络完成各税种所属期的申报及缴税工作，提升工作效率。ABC4000电子申报缴税软件充分考虑了您在申报缴税过程中可能遇到的问题，提供了多种解决方案，能适应多种情况下的申报缴税需求。1.2 主要功能ABC4000电子申报缴税软件可以分为以下主要功能：l 纳税人信息：提供对纳税人基本信息进行下载、更新的功能，对纳税人的国税、地税开户信息和核定信息进行下载获取的功能。l 申报缴税：提供电子申报表的填写、审核、网上申报、即时缴税的功能，还提供了介质申报文件的导出、电子税款预缴、申报密码设置、分支机构管理的功能。汇总申报企业可以在分支机构管理中预先设置好分配比例，填表时自动按照预先设定的分配比例进行税额计算。l 信息查询：信息查询提供对历史申报表、申报回执、申报反馈、缴税结果、预缴税结果、电子税票、电子缴款凭证信息的查询，可以进行导出、打印。申报回执、电子缴款凭证、电子税票信息是具有法律效力的信息。l 个性定制：提供给用户自定义软件功能的操作，自定义软件功能是在不影响电子申报基础操作的范围以外设定的。l 系统管理：提供对软件使用维护的基本操作功能，包括：网络设置、角色管理、软件升级、数据备份、数据恢复、系统日志、切换纳税人。l 联机帮助：系统提供本地和在线的帮助功能，可在操作时进行快速定位，定位到具体模块的操作帮助信息，还可按照索引进行帮助快速检索。第二章 软件安装2.1 运行环境环境说明具体要求硬件环境1、CPU: 双核 1.5GHz及以上2、内存：512MB及以上3、磁盘空间：1G及以上4、可用网络操作系统Windows XP、Windows Vista、Windows 2003、Windows 72.2 安装步骤 下载安装程序，选择图标“”，即为安装引导程序，双击该文件开始安装，当屏幕出现安装界面时，按安装向导界面右下角的“下一步”按钮继续安装，进入下图所示界面：请您认真阅读软件使用许可协议后，点击“同意”，右下角的“下一步”后点击进入安装路径选择界面，选择软件安装的路径，最后点击“完成”即可完成软件安装。第三章 业务功能操作3.1 登录系统选择“财税专家”的图标，双击后弹出登录窗口：第一次使用ABC4000电子申报缴税软件的用户，须进行注册。点击“立即注册”进入以下界面，输入相应的信息后，点击提交，回到登录界面登录软件。登录后显示财税专家的主界面，见下图：初次登录时需要绑定纳税人识别号，点击【电子申报】按钮，弹出绑定纳税人识别号的窗口进行绑定，输入纳税人识别号及申报密码（初始申报密码为88888888），进行验证，验证成功后即可进行绑定。如下图所示，点击确认绑定:绑定成功后如下图所示：如果您代理多家企业的申报缴税，可以点击【新增绑定】绑定多个企业。只须在登录的时候选择相应的纳税人，点击【确定】或双击纳税人信息即可以该纳税人的身分进入abc4000软件进行相关操作。3.2 设置网络连接本软件在安装时已经自动设置好后台服务器的地址，正常情况下无须进行网络设置。如果您是代理服务器上网的用户，须进行以下操作：l 点击纳税人信息管理【网络设置】，打开设置窗口。l 进行代理设置，设置代理地址、代理端口，该信息可参考浏览器的代理设置。l 点击通讯测试进行服务器通讯测试，系统返回“服务器可用”的提示信息时表示服务器的通讯已处于正常状态。3.3申报密码设置选择【申报缴税申报密码设置】如下图所示：输入原密码、新申报密码、再次输入新密码后，点击确定，提交到服务器修改申报密码，申报密码设置成功后，即时生效。3.4 下载纳税人信息 下载纳税人信息时，同时下载了纳税人的银行开户信息及核定信息。第一次登录使用的用户，点击【确认】后会弹出下载纳税人信息的窗口，也可以进入软件中【纳税人信息下载纳税人信息】进行纳税人信息下载。下载完成后显示纳税人信息管理窗口如下图：3.5 电子申报电子申报提供两种申报方式，一种是直接通过本软件进行网上申报，另一种是将申报表生成申报文件导出到介质中进行手工申报。电子申报模块提供对申报表的填写、校验、导出、申报等功能操作。电子申报的操作流程如下图：结束填写报表校验申报表校验不通过校验通过电子申报缴税审核申报表审核不通过申报是否成功功？申报失败开 始3.5.1 创建报表报表在填写时根据当前核定信息的税种进行创建。l 【申报缴税填写申报表】l 点击【创建报表】，打开报表创建窗口，见下图。选择申报所属期，申报种类中列出您已核定的、可以申报的报表。点击确定，系统显示以下界面：3.5.2 填写报表在【报表填写】窗口中选择某一张报表后，点击打开报表或者双击该记录都会打开报表编辑窗口，见下图。l 左侧“报表导航列”显示的是您选择的申报套表中需要填写的各个子表。l 报表工具栏显示了与报表填写有关的操作：保存报表、报表预览、报表打印、导出报表、导入报表、重置报表、新增行、删除行、填表说明、放大缩小、退出等操作按钮。l 填表区域 右侧为具体的报表区域，用来填写具体的数据内容。3.5.3报表保存每张子表填写完保存时，系统都会自动根据表内计算公式和表间勾稽关系进行数据校验。您可以在每张子表填写完后分别保存，也可以填写完最后一张子表后统一保存。对于校验不通过的栏目，系统会在“填写校验”框中给出相应提示，点击错误提示信息，系统会自动将光标将定位到相应的错误栏目，您可直接进行修改及数据录入。校验信息按照等级不同分为错误项、警告项：代表警告项，该项并不影响数据申报，只是提醒纳税人注意该数据的校验。代表错误项，存在错误项将不能进行数据申报，必须修正错误后才能通过验证。！错误项在保存时显示在填写说明中，警告项在保存了一次报表，再次打开时会显示在填写说明中。3.5.4 审核报表审核报表的目的是为了在申报前再次进行校核，审核员一般是公司的财务主管，具有审核员角色的用户进行审核操作。您可根据实际情况选择使用，如未设置审核功能，您可直接进行申报缴税。l 【填写申报表-报表审核】可通过右键菜单进行报表审核操作或在主界面进入【申报缴税报表审核】，只有校验通过（报表状态为“待审核”）的报表才能进行审核操作。审核报表界面包括审核通过、审核不通过、查看历史报表的主要功能操作。审核操作是对该套申报表进行的审核通过确认操作，审核通过后，该报表将可以进行网上申报。3.5.5 网上申报网上申报是将申报表通过网络直接发送到税务局端。您可从“填写报表”窗口点击“网上申报”按钮进入，也可从主菜单【申报缴税-网上申报】点击“网上申报”按钮进入。l 选择申报种类软件会自动列出当前所属期内已审核通过的报表，每个报表都有申报期限要求，只能申报在申报期限内的申报表，超过申报期限的报表将不能进行申报。系统自动默认“同时进行全额缴税”，如您不想同时进行全额缴税可去掉勾选。l 申报信息确认点击【下一步】按钮后，系统会对申报数据进行验证，提取确认信息展示给用户进行确认，此时如果发现数据不对还可终止申报。确认后，输入申报密码。进行数据申报。l 申报数据发送申报数据发送中可以看到数据的处理状态，根据处理状态用户可进行相应操作。如申报失败，可修改申报表后再次发起申报操作。3.5.6 申报作废申报作废是指在申报期内可对已经申报成功但未缴税的申报表进行的作废操作，申请作废的申报表可以修改后再次发送。现阶段，允许申报作废的情况有：1）已经申报成功的报表可以作废，未申报成功的申报记录不允许作废；2）本所属期的申报记录可以作废，往期申报成功的不允许作废；3）还未进行税款缴纳或者税款缴纳未成功的可以作废，已经成功缴税的申报不允许作废；4）财务报表及企业所得税汇总企业的申报不允许作废。点击申报作废，系统给出确认提示信息，见下图：点击【是】后，系统向税务局端发起申请。3.6电子缴税本软件提供两种电子缴税功能：一是预缴税款；二是正常情况下的电子缴税。预缴税款是指根据所属税务机关的要求在本期申报前缴纳部分税款。正常情况下的电子缴税是指您在申报期内申报成功后，可通过该功能进行一次性全额或分次缴纳税款。！您须进行签订了电子缴税三方协议书，办理了电子缴税申请后才能通过本系统进行电子缴税。3.6.1 预缴税款预缴税款是按照征收品目进行的缴税，选择申报表后，对应该申报表中的征收品目进行所属期的预缴。一次可预缴多个申报税种。进入【申报缴税-预缴税款】如下图所示：系统自动列出可进行预缴税的申报表，选择后点击下一步，确认预缴税款金额界面如下图： 勾选“预缴”后，输入预缴税额，选择对应的银行账号，发起预缴税业务操作，服务器返回处理结果。3.6.2 电子缴税进入【申报缴税电子缴税】，打开选择缴税申报表窗口，选择要缴税的申报表，如下图所示：点击下一步，进入确认窗口：系统默认全额缴税，确认缴税金额后，点击发起缴税按钮，提交缴税业务办理申请。如要分次缴税可勾选“是否分次缴税”选择框，输入本次缴税金额。3.7 报表打印正常情况下，系统已自动设置每张报表的打印格式，您也可根据需要在打印设置窗口调整相应的打印参数。打印时系统会自动记录打印人和打印时间，您可以从【历史报表查询】中查看相关打印记录。3.8 信息查询本软件提供了申报表、申报和缴税回执、申报缴税处理结果、电子缴款凭证信息的查询功能。3.8.1历史申报表查询历史申报表查询是查询已经申报成功的申报表信息。进入【信息查询-历史申报表查询】如下图：点击查询，可按照条件进行组合查询，查询出的记录将在右侧列表中显示。双击记录可查看该申报表的详细信息。报表详细数据可进行打印、导出操作。3.8.2业务受理结果查询业务受理结果查询包含了申报受理、缴税受理、申报作废受理三种类型的处理结果记录。进入【信息查询-业务受理结果查询】如下图：点击查询，系统按照查询条件查询本地数据库中的受理记录，显示在右侧列表中。在查询出的记录上双击打开受理记录详细信息，详细信息包含处理反馈及受理回执。如下图所示：业务受理回执中包含有加密码及税务局电子盖章（以实际使用软件时的内容为准）。业务受理详细信息可导出到excel中和打印。3.8.3申报缴税结果查询申报缴税结果查询是针对网上申报、申报作废、电子缴税的详细处理结果进行查询。进入【信息查询-申报缴税结果查询】如下图：点击查询按钮，查询本地数据库的申报处理、作废处理、缴税处理记录。点击获取最新结果，系统弹出输入申报密码窗口，输入密码后可将税务局端最新的处理结果下载到本机上。双击记录可查看详细信息。如下图所示：3.8.4预缴税结果查询预缴税结果是，可以按照征收项目、征收品目、所属期对预缴税款的结果进行查询。进入【信息查询-预缴税结果查询】，点击查询，系统弹出申报密码输入框，输入申报密码后，可将税务局端的预缴税款结果下载到本机上；点击取消可查询到保存在本机上的预缴税款结果。3.8.5电子税票信息查询电子税票信息查询是缴税成功后，您可按照缴款起止时间、打印情况进行查询进行税票信息的查询。进入【信息查询-电子税票信息查询】点击查询，系统打开申报密码输入窗口，如下图所示：您输入密码点击确定到服务器上获取电子税票信息，点击取消查询本地电子税票信息，本地的电子税票信息是在缴税成功后保存到本地数据库的。电子税票可以在本地进行打印，点击打印缴款凭证，将在本地进行打印。3.8.6电子缴款凭证查询电子缴款凭证是提供的按照缴款凭证序号查询电子税票记录及打印记录的模块。进入【信息查询-电子缴款凭证查询】，如下图所示：双击电子税票信息记录，打开电子税票详情信息窗口，参见“电子税票信息查询”章节。3.9 分支机构设置企业所得税总机构纳税人可通过该模块对其下属分支机构的信息进行设置，系统可自动计算出各分支机构的税额分配比例，直接带入企业所得税B类申报表（月报）的相关栏目进行数据计算。本模块提供了对分支机构信息增加、修改、导入、导出、查询、删除等功能。没有分支机构的企业可不设置。分支机构设置每年设置一次。进入【申报缴税-分支机构设置】，如下图所示：设置好总机构的必填信息后，点击保存总机构信息，将总机构信息保存到系统中，总机构信息保存之后才能够进行分支机构的信息管理。分支机构的信息设置后，点击确认分配比例系统按照各分支机构的收入总额、工资总额、资产总额与总机构的占比关系计算的分配比例保存到系统中，确认后，本年度的分配比例将不能再进行修改。3.10 数据备份和数据还原数据备份功能是为了保证电子申报备份数据安全。备份数据进行了加密且只能保存到本公司提供的财税专用盘的隐藏区中。该区域不对操作系统开放读写权限，以保障电子申报数据存储隐藏区不被非法利用和病毒感染。l 进入【系统管理-数据备份】如下图：点击备份，系统将查找财税专用盘，查找到之后自动将数据加密写入到财税专用盘中。备份后的数据文件格式为.data格式。数据恢复功能，恢复时需要从财税专用盘中选择要恢复的备份数据进行恢复。l 进入【系统管理-数据恢复】如下图：点击恢复，显示财税专用盘中已经备份的数据，选择要恢复的数据文件，点击确定，将数据文件导入系统中。3.11 系统日志系统日志提供了在您操作过程中的内容记录，通过系统日志可了解相关操作的操作内容以及系统出现异常时的异常内容，系统日志提供了删除、导出功能。进入【系统管理-系统日志】如下图所示：点击导出，将当前日期的日志信息导出成“*.txt”文件。点击删除，删除当前所选日期的日志内容。第四章 财税专用盘功能操作ABC财税专用盘是为用户提供数据安全存储功能的硬件加密盘，它可与ABC4000电子申报缴税软件配套使用。ABC财税专用盘具备三个主要功能：1、为电子申报用户提供身份识别；2、为电子申报数据提供安全备份；3、为个人机密数据提供安全存储。ABC财税专用盘分两个区域:一个区域用于个人敏感数据安全存储。使用时只需打开登录工具，输入登录密码即可使用财税专用盘的安全存储功能，以此确保个人敏感数据不被非法利用。另一个区域用于电子申报数据的安全存储，该区域不对操作系统开放读写权限，为隐藏区，以保障电子申报数据存储区不被非法利用和病毒感染。使用之前，首先要在电子申报系统中进行激活绑定操作，否则无法在电子申报系统中使用。4.1 与ABC4000配套使用4.1.1 激活专用盘第一次与ABC4000配套使用时，专用盘需要在ABC4000软件中进行激活。您在电脑上插入财税专用盘后，进入电子申报软件，系统会给出相应的提示信息，见下图：输入远程申报密码，点击【激活】，激活成功后，就可以使用财税专用盘了。注：如果您购买了财税专用盘，必须在财税专家中进行激活操作后才能使用ABC4000软件。如果您购买了多个，需将每个财税专用盘在财税专家中分别激活后，才能使用ABC4000软件。4.1.2 身份识别专用盘激活之后，每次您在使用电子申报缴税软件时，都需要在电脑上插入专用盘，系统会自动将财税专用盘中的信息（纳税人识别号）与电子申报缴税系统中的信息进行比对，只有比对相符的专用盘才能够使用。4.1.3 数据备份在使用ABC4000电子申报缴税软件的过程中，每当数据发生改变都会自动备份到财税专用盘中，也可以进行手工备份，见3.10数据备份和数据恢复。注：如果在使用ABC4000电子申报缴税软件进行申报缴税时，未插入财税专用盘，您的申报缴税数据将不会自动保存到财税专用盘中，同时，也无法使用与财税专用盘相关的功能。4.2 单独使用（安全区的使用）安全区是为您个人数据所提供的文件存储功能区域，无须激活也可使用。插入专用盘后，我的电脑中会出现“安全区”盘符。打开后可以看到ABCLOGIN.exe程序和使用须知。双击打开“安全区”进入下图界面：其中，ABCLOGIN.EXE是个人加密存储区的登录工具，另外一个文件是财税专用盘的使用须知帮助文档。双击“ABCLOGIN.EXE”以后进入下图界面：第一次使用时密码为空，直接点击登录即可登入安全区。登入安全区以后，点击“我的电脑”，打开安全区盘符即可正常使用。注：打开ABCLogin.exe时，部分杀毒软件的防火墙会有风险提示。您只需要选择继续运行程序，并选择以后不再提醒即可。绝对保证安全，请放心使用。登入安全区以后，该界面会最小化至电脑桌面的最下方。如下图所示：。双击“”图标即可再次打开“个人加密存储区登录工具”。打开以后可以“修改密码”，出厂时密码为空，所以“原密码”不用填写，直接输入“新密码”和设置“密码提示”即可。如下图所示：忘记密码以后，在“个人加密存储区登录工具”界面点击“密码提示”进入以下界面:可以根据密码提示回忆您的密码。注： 财税专用盘的安全区采用硬件加密方式，无法破解。无法找回密码的，只能返回厂家进行初始化。返厂初始化会丢失所有文件和数据。登录“个人加密存储区登录工具”以后，可以修改主人信息。如下图所示：主人信息的填写可以提高专用盘丢失以后的找回机率。退出安全区可以直接拔掉财税专用盘，也可以在计算机桌面的右下角找到红色的“ABC”小图标，点击鼠标右键，选择“登出安全区”，之后选择退出工具即可。如下图所示：也可以直接拔出财税专用盘。附录一：相关报表填制说明一、 增值税一般纳税人申报表本系统目前版本共提供了以下9张表格供增值税一般纳税人使用：1、海关完税凭证抵扣清单2、增值税运输发票抵扣清单3、成品油购销存情况明细表4、成品油购销存数量明细表5、电力企业增值税销项税额和进项税额传递单6、固定资产进项税额抵扣情况表7、增值税纳税申报表附列资料（表二）8、增值税纳税申报表附列资料（表一）9、增值税申报表主表 下面分别对其填制方法作简要说明：1、 这是一套报表，不能分别报送，必须全部填制完成并且表内、表间逻辑关系正确无误才能发送。2、 由于这一套表格的表间关系较为复杂，为了方便您完成整套表的填制工作，您可按照从子表到主表的顺序填写。3、 增值税申报表主表中“所属行业”栏须根据税务局核定的行业代码进行相应的选择。4、 成品油购销存情况明细表和成品油购销存数量明细表只适用于成品油企业。5、 电力企业增值税销项税额和进项税额传递单只适用于电力企业。6、 该套表的申报期限为每月1日到15日。二、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）本系统目前版本共提供了以下1张增值税（小规模）纳税申报表：1、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）三、消费税纳税申报表本系统目前版本共提供了以下6类消费税纳税申报表：1、烟类消费税（4张表）l 本期代收代缴税额计算表l 本期准予扣除税额计算表l 烟类应税消费品消费税纳税申报表l 卷烟销售明细表2、酒及酒精消费税（4张表）l 本期代收代缴税额计算表l 本期准予扣除税额计算表l 酒及酒精消费税纳税申报表l 生产经营情况表3、成品油消费税（6张表）l 消费税扣税凭证明细表l 成品油销售明细表l 本期减（免）税额计算表l 本期准予扣除税额计算表l 成品油消费税纳税申报表l 代收代缴税款报告表4、小汽车消费税（3张表）l 本期代收代缴税额计算表l 小汽车消费税纳税申报表l 生产经营情况表5、其他消费税（5张表）l 本期代收代缴税额计算表l 准予扣除消费税凭证明细表l 本期准予扣除税额计算表l 其他应税消费品消费税纳税申报表l 生产经营情况表6、卷烟消费税纳税申报表（批发）下面分别对其填写方法做简要说明：1、 其他消费税限化妆品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮焰火、汽车轮胎、摩托车、高尔夫球及球具、高档手表、游艇、木制一次性筷子、实木地板等消费税纳税人使用。2、 烟类消费税中卷烟销售明细表、成品油消费税中代收代缴税款报告表、酒及酒类消费税和小汽车消费税及其他消费税中的生产经营情况表只有每年1月申报期需要填写该类报表。四、企业所得税月（季）度纳税申报表 本系统目前版本共提供了以下企业所得税月（季）度纳税申报表：1、企业所得税月（季）度纳税申报表A类2、企业所得税月（季）度纳税申报表B类 用户可根据具体情况填报该表。五、出口退税 本系统目前版本共提供以下4套出口退税申报表：1、 小规模出口退税申报表l 小规模纳税人出口货物免税申报表l 小规模纳税人免税核销申报汇总表l 小规模纳税人出口货物免税核销申报明细表2、 外贸企业出口退税申报表l 外贸企业出口退税汇总申报表l 外贸企业出口退税出口明细申报表l 外贸企业出口退税进货明细申报表3、生产企业出口退税申报表l 生产企业出口货物免抵退税申报汇总表l 生产企业出口货物免抵退税申报明细表（单证不齐）l 生产企业出口货物免抵退税申报明细表（单证齐全）l 生产企业进料加工登记申请表l 生产企业进料加工进口料件申报明细表l 生产企业进料加工海关登记手册核销申报表l 生产企业进料加工贸易免税证明l 生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表4、出口货物未退税证明申请表 用户可根据具体情况填报该表。六、企业所得税年报本系统目前版本共提供以下3套年度申报表：1、2008版A类所得税年报（12张表）l 收入明细表l 成本费用明细表l 弥补亏损明细表l 境外所得税抵免明细表l 以公允价值计量调整表l 广告费纳税调查表l 资产折旧纳税调查表l 减值准备纳税调查表l 股权投资所得明细表l 税收优惠明细表l 纳税调整明细表l 主表2、企业所得税年度关联企业申报表（10张表）l 关联关系表（表一）l 关联交易汇总表（表二）l 购销表（表三）l 劳务表（表四）l 无形资产表（表五）l 固定资产表（表六）l 融通资金表（表七）l 对外投资情况表（表八）l 对外支付款项情况表（表九）l 封面3、2008版B类所得税年报（2张表）l 企业所得税年度纳税申报表（B类）l 附表：税收优惠明细表下面分别对其填制方法作简要说明：用户可根据具体情况填报该表。年度申报表的申报期限为年度终了后五个月内。七、财务报表本系统目前版本共提供以下3套财务报表申报表：1、2005版财务报表（月度、季度、年度）（3张表）l 利润表l 现金流量表l 资产负债表3、 金融企业财务报表（月度、季度、年度）（2张表）l 损益表l 资产负债表3、2007版财务报表（月度、季度、年度）（4张表）l 利润表l 现金流量表l 所得者权益l 资产负债表下面分别对其填制方法作简要说明：1、2005版财务报表和2007版财务报表的申报期限为每月的任意一天，但月底最后两个工作日除外。2、金融企业财务报表的申报期为每季度期满后1个月内。填表注意事项：1、 对于表栏中无法输入或修改数据，检查该栏是否为自动生成栏，如果是，应先填写或修改与此栏相关的表栏，此栏会自动生成或修改。（自动生成栏的数据一般显示为浅灰色）。2、 修改完成相关栏目后，必须在当前栏目回车或用鼠标点击一次其他栏目，使与该栏目相关的数据自动变更。3、 录入数据时，若发现如法录入小数点，应先检查是否打开中文输入法，此时若开启中文输入法则应先将其关闭，否则可能造成小数点无法输入。附录二：电子缴税相关说明一、 电子缴税的办理手续l 电子申报用户要进行电子缴税，需先办理电子缴税申请手续，具体如下：1、 纳税人填写电子申报缴税申请登记表交税务机关审核并盖章；2、 纳税人需与国税局、银行签订横向联网缴税三方协议书。 l 已使用电子缴税方式的纳税人变更电子划缴银行和账户相关信息时需向所属税务机关提交电子缴税变更申请审批表，税务机关办理税务变更后，重新签订横向联网缴税三方协议书和电子申报缴税申请登记表。l 已使用电子缴税方式的纳税人取消电子缴税方式时，需向税务机关提交电子缴税注销申请表，税务机关核准、记录纳税人注销申请后即可。二、税款的电子划缴l 纳税人使用电子申报缴税软件，填写申报表，进行电子申报缴税。 l 电子申报缴税系统接收到电子申报数据后，进行合法性效验，检查无误后根据电子申报表中“本期应补（退）税额”（“本期实缴税额”栏）或纳税人自行填写的划缴金额进行划缴税款。l 系统将电子申报和电子划缴信息直接反馈给纳税人。纳税人可在软件中直接打印电子缴税付款凭证也可到税款划缴银行领取电子缴税付款凭证作为税款缴纳凭证。l 纳税人在进行电子申报前，银行划缴账户上的余额应大于本月应缴纳的税额，否则电子缴税失败。三、相关银行的轧账时间省工商银行：无轧账时间，24小时服务省建设银行：轧账时间为20:00-24:00省农业银行：轧账时间为24:00-6:00交通银行：轧账时间为18:00-8:00长沙银行：无轧账时间，24小时服务招商银行：轧账时间为17:30-8:00中信实业银行：轧账时间为20:00-8:00中国银行：轧账时间为17:30-8:00光大银行：轧账时间为17:30-8:00湖南省农村信用社：21：0024：00上海浦东发展银行：21：0024：00华夏银行：21：0024：00渤海银行：