XX县人民医院2018年部门决算分析报告.doc

XX县人民医院 2018年度部门决算分析报告一、单位情况（一）基本情况。1主要职能。XX县人民医院始建于1951年10月，位于XX省XX州XX县XXXX一号，是一所集医疗、教学、预防为一体的二级甲等综合医院。医院占地面积19955平方米，总建筑面积24333.93平方米，其中：业务用房面积22846.38平方米。编制床位300张，实际开放床位320张。全院内设科室27个，其中：外科一、外二科、外三科、内一科、内二科、儿科、妇产科、急诊科、重症医学科、五官科、口腔科、疼痛科、感染性疾病科、中医康复科等临床医疗科室14个；放射科、检验科、功能科、药剂科、供应室、手术室等医技科室6个；医务科、护理部、防保科、药供科、财务科、后勤科，院办等职能科室7个。是全县医疗、急诊救治中心，承担着全县人民防病治病的任务。2机构情况。本单位为XX县卫生和计划生育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，预算次级为县级，执行医院会计制度，2018年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年相比无增减3人员情况。XX县人民医院编制人数213人，2018年末在职职工184人，其中：专业技术人员174人（高级职务29人，中级职务67人，初级职务78人）。2018年末在职与去年相比总数减少9人，其中：新招考录用5人、辞职3人、退休11人；退休职工123人与上年相比总数增加9人，其中：新退休11人、退休死亡2人。（二）当年取得的主要事业成效。XX县人民医院2018年医疗业务收入10645.15万元，比上年同期增长1551.62万元，增长率为17.06%，其中：门诊收入3695.31万元，比上年同期增长181.20万元，增长率为5.16%，住院收入6949.84万元，比上年同期增长1370.42万元，增长率为24.56%;2018年实现门诊人次271630人，出院人次19043人，门诊人次比去年同期增加19437人次，增长率7.71%，住院人次比去年同期增加3882人次，增长率为25.61%；2018年我院患者门诊次均费用138.18元，比去年同期下降3.44元，降低2.43%，住院次均费用3639.82元，比去年同期下降0.04元，微有降低。2018年医疗业务收入中，药品收入2600.24万元，占医疗业务收入的24.49%，药品占比与上年同期26.11%相比降低1.62个百分点。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。2018年我单位总收入年初预算1615.38万元，调整预算总收入1615.38万元，以上年1301.29万元相比增加314.09万元，增长率24.14%，其中财政补助收入预算1615.38万元，以上年1301.29万元相比增加314.09万元，增长率24.14%。2018年我单位总支出年初预算1615.38万元，调整预算总支出1615.38万元，以上年1301.29万元相比增加314.09万元，增长率24.14%，其中财政补助支出预算1615.38万元，以上年1301.29万元相比增加314.09万元，增长率24.14%。（二）收入支出预算执行情况。2018年我单位收入决算数12335.81万元，比上年度10593.99万元增加1741.82万元，增长16.44%，主要增长原因为因2018年门诊人次比2017年度度增加了19437人次，住院人次比2017年增长了3882人次，业务量增加，所以医疗业务收入2018年比上年同期增长1551.62万元，增长率为17.06%。此外，为落实医改政策，政府对我单位投入增加，2018年医改财政补助收入1132.49万元比上年度963.84万元增加168.65万元，增长率为17.5%,2018年新增胸痛中心建设专项资金100万元。2018年我单位支出决算数为12011.95万元，比上年度10540.61万元增加1471.34万元，增长率为13.96%，主要增长原因为：由于医疗业务逐年增长，我单位发生的业务支出随之增长，此外，为满足业务开展的要求，2018年新增购置医疗设备328万元。经统计，我单位2018年度基本支出11011.39万元，比上年度9868.99万元增加1142.40万元，增长率为11.58%，2018年项目支出1000.56万元比上年度671.62万元增加328.94万元，增长率为48.98%。1收入支出与预算对比分析。2018年我单位收入决算数12335.81万元，与预算数1615.38万元对比增加10720.43万元；2018年我单位支出决算数12011.95万元，与预算数1615.38万元对比增加10396.57万元。收入支出按功能科目分类差异较大的科目是2100201综合医院，年初预算收入为1168.49万元，年初预算支出为1168.49万元，年末决算收入11888.93，决算支出11565.06万元。收入支出决算数与预算数差额较大的原因是我单位属于差额补助事业单位，支出经费资金来源主要是业务收入，财政补助收入仅占单位总支出的比例为13.45%，业务收入与支出未纳入年初财政预算，因此收入支出年初预算数与决算数差异较大。2收入支出结构分析。（1）2018年各项收入占总收入的比重见下表：2018年各项收入占总收入比重分析表金额单位：万元科目编码科目名称本年收入所占比重2080502事业单位离退休259.702.11%2100201 综合医院11888.9396.38%2100408 基本公共卫生服务82.580.67%2100409 重大公共卫生专项79.380.64%2100503 公务员医疗补助25.220.20%合计12335.81100.00%（2）2018年各项支出占总支出的比重，见下表。2018年各项支出占总支出比重分析表金额单位：万元科目编码科目名称本年支出所占比重2080502事业单位离退休259.702.16%2100201 综合医院11565.0696.28%2100408 基本公共卫生服务82.580.69%2100409 重大公共卫生专项79.380.66%2100503 公务员医疗补助25.220.21%合计12011.95100.00%3支出按经济分类科目分析。（1）“三公”经费支出情况：2018年我单位公务接待费预算支出0万元，实际支出10.56万元，比上年9.05万元相比增加1.51万元，增长16.69%，人均支出91.19元；公务用车购置及运行支出预算0万元，实际支出32.70万元，与上年26.31万元相比增加6.39万元，增长率24.29%；我单位本年度及上年度均无因公出境费用支出。（2）会议费支出情况：2018年我单位会议费预算支出0万元，实际支出0.09万元，会议费支出比去年无增加0.09万元。（3）培训费支出情况：2018年我单位培训费预算支出0万元，实际支出25万元，比上年度33.32万元减少8.32万元，降低率24.97%。（4）其他对单位影响较大的支出情况：无。（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。2018年本单位公务用车运行支出32.70万元，与上年26.31万元相比增加6.39万元，增长率24.29%，本单位公务用车为救护车，本年度接诊急救病人用车次数增加，因此产生的车辆运行费用支出增长较快。改进措施：加强救护车运行费用支出管理。4.财政拨款收入、支出分析。2018年本单位财政拨款收入1615.38万元，其中：2080502事业单位离退休259.70万元，2100201综合医院1168.49万元，2100408基本公共卫生服务82.58万元，2100409重大公共卫生专项79.38万元，公务员医疗补助25.22万元。2018年本单位财政拨款支出1615.38万元，其中：2080502事业单位离退休259.70万元，2100201综合医院1168.49万元，2100408基本公共卫生服务82.58万元，2100409重大公共卫生专项79.38万元，公务员医疗补助25.22万元。2018年财政拨款支出中，基本支出1167.21万元，主要用于在编人员工资及社会保障费支出882.29万元、退休人员工资及社保费支出284.92万元，项目支出448.16万元，只要用于公立医院改革项目设备购置支出160万元、胸痛中心建设设备购置支出100万元、医疗取消药品加成补助项目支出26.2万元、基本公共卫生服务支出82.58万元、艾滋病防治支出14.68万元、县乡一体化项目支出4万元、医改重点学科建设设备购置支出50万元、医改培训费支出10万元、食品安全保障支出0.7万元。（三）年末结转和结余情况。2018年我单位年末结转0万元，无年末结余（四）绩效目标完成情况。2018年本单位实施的项目即完成情况如下：一、医改设备购置，共投入160万元，用于采购关节镜、和钬激光，我院骨科、泌尿外科医疗服务技术得到增强；二、医改重点专科建设项目，共投入50万元，用于采购关节镜，我院骨科医疗服务技术得到增强；三、医改人员培训项目，共投入36.2万元，用于支付举办医疗专业技术人员培训、医联体专家带教劳务费等支出，2018年度共进行人员技术培训122次，我院人员专业素质得到提高； 四、县乡医疗服务一体化项目，共投入4万元，用于支付我院医务人员到各乡镇义诊、医疗知识宣传培训、走访病人等费用支出，项目实施使我县县级医疗资源服务乡镇得到充分调配；五、胸痛中心建设项目，共投入100万元，用于采购血管数字减影系统DSA，我院胸痛中心医疗服务技术得到增强；六、食品安全保障项目，共投入0.7万元，用于本年草乌中毒事件病人救治产生的医疗用品费用，项目经费保障了我院突发食品中毒事件患者到有效救治；七、艾滋病防治项目，共投入14.68万元，用于艾滋病患者免费检查、治疗所产生的医疗用品费用支出及医务人员参与专项培训发生的差旅费，项目的实施保障了我院艾滋病患者病情得到有效的控制；八、基本公共卫生项目，共投入82.58万元，用于妇幼保健、疾病控制等公共卫生管理工作中发生的医疗用品费、人员培训费、差旅费劳务费等支出，项目实施保障了我院基本公共卫生管理工作得到有效开展；九、单位自筹资金购置固定资产项目，共投入552.40万元，用于采购医疗设备102台共317.20万元、采购电脑等办公设备135台共51.73万元、县人民医院医院分院建设及连廊建设投资81.79万元、历年业务用房改造101.68万元，项目实施是我院满足业务开展的医疗设备、办公设备、业务用房房屋更新得到保障。我院在2018年度，认真按照医改控费的相关要求，采取患者医疗费用总量控制和人均费用控制并举的措施，调整收入结构，降低药品收入比例，严格控制检查性收入和材料性收入，实现了接诊人次逐年增长，次均费用逐年下降，真正的将医改控费政策落到实处，让患者减轻了就医负担。（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。2018年我院预算执行及绩效管理中存在的主要问题为：因本年按照人社局批复补发基本工资、边远地区津贴，金额较大，且未纳入年初预算，经费来源难以保障。今后改进措施为：一、加强预算编制管理，夯实预算执行基础；二、增强法治意识，强化预算执行的严肃性；三、加强预算执行分析，提高运行效率和使用效益。三、资产负债情况分析2018年末我单位资产总额15699.86万元，比上年10335.06万元增加5364.8万元，增长率51.91%，增长的主要原因是我单位2018年新增购置医疗设备等固定资产。2018年年末我单位负债总额8506.20万元，比上年度年末3666.47万元增加4839.73万元，增长率132%，负债的增长的主要原因是因本单位分院建设项目资金需求，本年新增融资借款3000万元。（一）资产负债结构情况。2018年末我单位资产总额15699.86万元，其中：流动资产9316.96万元，占总资产59.34%，与去年4366.04万元相比增加4950.92万元，增长率113.4%；非流动资产6382.90万元，占资产总额的40.66%，与去年5969.02万元相比增加413.88万元，增长率6.93%。2018年末我院负债总额8506.20万元，其中：流动负债5506.20万元，占总负债64.73%，与去年3666.47万元相比增加1839.73万元，增长率50.18%；非流动负债3000万元，占负债总额35.27%，与上年0万元相比增加3000万元，增加的主要原因为因本单位分院建设项目资金需求，本年新增融资借款3000万元。（二）资产负债对比分析。2018年末我单位资产负债率54.18%，2017年末为35.47%。本年资产负债率较上年相比增长18.71个百分点，2019年应加强负债管理，防范财务风险。四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。本单位在收到县财政局关于开展部门决算工作通知后，于2018年12月25日起开始启动部门决算相关工作，本单位高度重视部门决算的重要性，统筹安排，精心组织，认真做好决算编审各环节的工作，以保质保量完成2018年度部门决算编审工作。本单位在决算工作开展前期，已明确部门决算工作各岗位人员相关责任，制定部门决算汇审工作规程及绩效考核方案，在院长领导下，由财务科负责组织部门决算相关工作，由财务科科长做好全体财务决算参与人员动员及相关业务指导和培训，由主办会计负责最后的汇编、审核及上报工作。本单位在部门决算编审工作中，按照“真实、合规、准确、完整、及时”的要求，正确理解和掌握部门决算报表的口径及有关指标，做到数