第三章 国际结算票据(上).ppt

1 第三章国际结算票据 上 张红zhanghong 2 第三章国际结算票据 上 第一节国际结算票据概述第二节汇票第三节本票第四节支票 3 第一节国际结算票据概述 一 票据的定义财产 property 权利财产 choseinaction 占有财产 choseinpossession 票据 广义票据 documentoftitle 商业上的权利单据 或称权利财产的所有权凭证 狭义票据 instrument bill 资金票据 是以支付金钱为目的的特定有价证券 中华人民共和国票据法 票据就是指具有一定格式 由持票人签发的无条件约定自己或要求他人在特定某一日期支付一定金额 并可以经过交付和背书交付而转让的书面支付凭证 约定自己 支付承诺要求他人 支付委托我国 票据法 规定 票据是指汇票 本票和支票 4 第一节国际结算票据概述 二 票据的性质与作用 一 票据的性质1 设权性 Establishmentofrightsandresponsibilities 指票据持有人的票据权利随票据的设立而产生 离开了票据 就不能证明其票据权利 而票据权利的产生必须作成票据 权利的转移要交付票据 权利的行使要提示票据 票据权利 指付款请求权 追索权及转让票据权 2 要式性 Requisiteinform 票据是否成立 只问书面形式要件是否符合一定的规范 而不问原因 要式 特定的形式 必备的要件 5 二 票据的性质与作用 3 无因性 Non causativenature 票据是一种不要过问原因的证券 产生票据的原因 票据上权利义务关系产生的基础原因 契约原因 资金关系 出票人与付款人之间的关系 对价关系 出票人与收款人之间的关系 背书人与被背书人之间的关系票据一旦做成 票据上的权利即与其原因关系相分离 成为独立的债权债务关系 票据流通要模拟货币流通 就必须和约因脱离关系 象货币一样 没有臭味 6 二 票据的性质与作用 4 流通转让性 Negotiability 票据最基本的特征 票据流通要模拟货币执行支付功能 就必须模拟货币流通 所以必然具有流通性 票据的流通性表现在以下三个方面 要式不要因 双边对价转让 受让人不受前手票据权利缺陷的影响 受让人 善意的 支付了对价的受让人 票据在模拟货币流通中带有的限制性 票据有有效期 到期要兑付为货币 票据要记名 背书后构成转让 7 二 票据的性质与作用 书面凭证的权利转让 8 二 票据的性质与作用 5 提示性 Presentment 票据上的债权人 持票人 请求债务人履行票据义务时 必须提示 出示 票据 票据过期不提示 债务人 付款人 的责任即被解除 提示付款提示承兑6 返还性 Returnability 持票人在票据到期日收到付款人支付的票款后 应将票据交还付款人 以结束其流通 9 二 票据的性质与作用 票据关系中的主要当事人 出票人 Drawer 持票人 Holder 收款人 Payee 第一Holder 原始Holder 背书人 Endorser 转让人 Transferor 前手Holder 被背书人 Endorsee 受让人 Transferee 后手Holder 付款人 Drawee 承兑人 Acceptor 10 第一节国际结算票据概述 二 票据的性质与作用 二 票据的作用1 结算作用2 信用作用3 流通作用4 抵消债务作用 11 第一节国际结算票据概述 三 法的冲突解决冲突的基本原则 1 票据的有效性应以出票地国家的法律为准 2 票据的开立 背书 承兑是否合法 以行为地的法律为依据 3 关于持票人提示承兑和提示付款的责任 对退票通知或拒绝证书的要求均按行为地法律解释 4 国外开立在另一国付款的远期票据 其到期日的计算按付款地的法律规定 12 第二节汇票 一 汇票的定义中华人民共和国 票据法 汇票是出票人签发的 委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 英国 票据法 Abillofexchangeisanunconditionalorderinwriting addressedbyonepersontoanother signedbythepersongivingit requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedpersonortobearer 汇票定义指出的必要项目 1 书面的无条件命令 2 有一人开给另一人 而不是开给他自己 是付款委托 而不是付款承诺 3 发出命令的人必须签名 4 付款时间 5 一定金额的货币 6 收款人 13 第二节汇票 二 汇票的必要记载项目汇票的必要项目包括 1 写明 汇票 字样 2 无条件的支付命令 3 出票地点和日期 4 付款时间 5 一定金额的货币 6 付款人名称和付款地点 7 收款人名称 8 出票人名称和签字 9 书面 14 第二节汇票 二 汇票的必要记载项目 一 写明 汇票 字样Exchangefor 或Draftfor 以与本票和支票相区别 二 无条件的支付命令必须用英语的祈使句 以动词开头 且不能附加支付条件 三 出票地点和日期出票地点的作用 按出票地所在国的法律来确定汇票的必要项目和法律效力 行为地法律原则 出票日期的作用 1 决定汇票提示期限是否已过 2 决定到期日 3 决定出票人的行为能力 15 第二节汇票 二 汇票的必要记载项目 四 付款时间 TimeofPayment Tenor 1 即期付款汇票 Billspayableatsight ondemand onpresentation 2 定期付款汇票 Billspayableatadeterminablefuturetime 又称远期汇票 Time Usance TermBill 1 见票后定期 Billspayableatxxdays xmonthsaftersight 2 出票后定期 Billspayableatxxdays xmonthsafterdate 若干天后付款的计算方法 算尾不算头 若干天的最后一天是到期日 遇假日顺延 若干月后付款的计算方法 应付款之月的相应日期 如没有 则以该月最后一日为到期日 16 第二节汇票 二 汇票的必要记载项目 五 一定金额的货币除写明确定金额外 还可以 1 带有利息 必须记载利息与利率 2 分期付款 必须注明分期数和每期支付额 3 支付等值其他货币 必须注明汇率 汇票金额要同时用文字大写 AmountinWords 和数字小写 AmountinFigure 六 付款人名称和付款地点必须书写清楚 以便持票人提示承兑和提示付款 17 第二节汇票 二 汇票的必要记载项目 七 收款人名称有关 收款人 的记载 通常称 抬头 汇票的抬头有三种写法 1 限制性抬头 限制性抬头的汇票 不得转让他人 PaytoJohnDavidnottransferable PaytoJohnDavidonly PaytoJohnDavidonly 再在汇票任何地方写上Nottransferable 2 指示性抬头 指示性抬头的汇票 用背书转让 PaytotheorderofABCCo PaytoABCCoororder PaytoABCCo 3 来人抬头 来人抬头的汇票 仅凭交付转让 无需背书 Paytobearer PaytoABCCoorbearer 18 第二节汇票 二 汇票的必要记载项目 八 出票人名称和签字未经授权人签字 汇票无效 如签字人代公司 单位 团体签字 应在公司等名称前写上 For Onbehalfof Forandonbehalfof 或 Perpro 19 第二节汇票 三 汇票的其他记载项目 一 成套汇票 ASetofBill 注明只付其中一张 其余各张不付 例如 Paythisfirstbillofexchange secondofthesametenoranddatebeingunpaid to 俗称 付一不付二 如拿第二张汇票提示 可注明 付二不付一 二 需要时的受托处理人 RefereeinCaseofneed 三 付款地点 PlaceofPayment 四 担当付款行 ABankerDesignatedasPayer 五 利息与利率 InterestanditsRate 六 用其他货币付款 Payableinothercurrency 七 提示期限 Limitoftimeforpresentment 八 免作退票通知 NoticeofDishonor 或放弃拒绝证书 Protest 九 无追索权 WithoutRecourse 20 第二节汇票 四 汇票的当事人1 出票人 Drawer 签发汇票的人 责任 1 保证汇票被承兑和付款 2 如遭退票 保证偿付票款 2 付款人 Drawee 又称受票人 是接受付款命令的人 但可拒绝承担付款责任 承兑人 即对汇票进行承兑后的付款人 汇票到期后必须承担付款责任 汇票的主债务人 承兑前 出票人承兑后 承兑人3 收款人 Payee 收取票款的人 汇票的主债权人 21 第二节汇票 四 汇票的当事人汇票进入流通后出现的当事人 4 背书人 Endorser 通过背书将汇票转让给他人的人 是汇票的债务人 责任 1 保证汇票被承兑和付款 2 如遭退票 保证偿付票款 5 被背书人 Endorsee 接受背书转让之人 是汇票的债权人 6 持票人 Holder 持有汇票者 7 参加承兑人 AcceptorforHonour 汇票未能获付款人承兑时 愿意对汇票进行承兑的人 参加承兑后成为汇票的债务人 8 保证人 Guarantor 为汇票债务人作担保的人 与被担保人负同样的责任 22 第二节汇票 9 对价持票人 HolderforValue Anyholderwhetherhegavevalueornot providingsomepreviousholdergavevalue butnowheisaholder 10 正当持票人 HolderinDueCourse Aholderwhohastakenabillwithcompleteandregularitemsonthefaceunderthefollowingconditions 1 Thathebecametheholderofthebillbeforeitwasoverdue andwithoutnoticethatithadbeenpreviouslydishonored 2 Thathetookthebillingoodfaithandforvalue andthatatthetimethebillwasnegotiatedtohimhehadnonoticeofanydefectinthetitleofthepersonwhonegotiatedit 23 第二节汇票 四 汇票的当事人汇票流通前当事人的顺序 1 出票人 2 收款人 3 付款人汇票流通后当事人的顺序 1 出票人 2 收款人即第一背书人 3 第二背书人 最后才是付款人 汇票债务人承担付款责任的次序 承兑前 1 出票人 2 第一背书人 3 第二背书人 承兑后 1 承兑人 2 出票人 3 第一背书人 4 第二背书人 24 第二节汇票 五 票据行为是指能引起票据法律关系发生 变更 消灭的各种行为 25 第二节汇票 五 票据行为 一 出票 Issue 出票包括两个动作 1 写成汇票 todraw 2 交付 todeliver 出票 背书 承兑这些票据行为在交付前都是不生效和可以撤消的 只有在交付汇票后才开始生效且不可撤消 26 出票 Issue 1 出票人填写空白汇票 2 交给收款人 双方事前有协议 27 第二节汇票 五 票据行为 二 背书 Endorsement 背书包括两个动作 1 在汇票背面签字 toendorse 2 交付 28 C D F G E B A H 背书 第一背书人 第二背书人第一被背书人 第三背书人第二被背书人 第四背书人第三被背书人 第五背书人第四被背书人 第五被背书人 29 背书的种类1 1 特别背书 Specialendorsement 记名背书 特点是 内容背书完整 记载支付给被背书人的名称 并经背书人签字 记名背书的票据 可以继续背书转让 30 背书的种类2 2 空白背书 无记名背书 不记载被背书人的名称 只有背书人的签字 被背书人可继续转让 1 签名后转让 会被追索 可在被背书人一栏记名 也可不记名 2 不签名 直接交付转让 不会被追索 可在被背书人一栏记名 也可不记名 31 背书的种类3 3 限制性背书 指定某个特定的人为被背书人或记载有 不得转让 字样的背书 能否继续转让 不同票据法规定不同 英国票据法 不能再转让 日内瓦统一法 和我国的票据法 原背书人只对直接后手负责 被背书人继续转让而产生的其他后手 原背书人不承担担保责任 32 背书的种类4 4 带有条件的背书 被背书人享受票据权利是有条件的背书 影响 票据是无条件支付的 因而有条件的背书行为有效 但背书条件无效 1 付款人不管条件是否履行 可以照常付款给持票人 2 有条件背书是指背书行为中的交付 只有在完成条件才可以把票据交给被背书人 33 背书的种类5 5 托收背书 记载有 委托收款 字样的背书 背书目的 不是转让票据及票据权利 而是委托被背书人代为行使票据权利 因此 被背书人不能再转让票据 特点 1 被背书人不能转让票据 背书人对任何后手不承担责任 2 被背书人可以行使票据任何权利 请求付款权和追索权 34 背书的种类6 设定质押 onmortgage 背书 被背书人只有在实现质押权时 才可以行使票据权利 出现在贸易融资的情况下 部分背书 背书人只转让部分票据金额 paytoACo fortheamountof50 分割背书 将票据金额分割给多个被背书人 paytoACo andBCo fortheamountof50 separately 我国票据法规定 部分背书和分割背书是无效的 无论是背书行为 还是背书内容均无效 其他背书 如记载 不得追索 withoutrecourse 字样的背书 其效力仅限于背书人和直接被背书人之间 其他后手不受此约束 35 第二节汇票 五 票据行为 三 提示 Presentment Presentation 远期汇票向付款人提示承兑 即期汇票或已承兑汇票向付款人或承兑人提示付款 持票人向付款行提示的地点 1 付款行柜台 2 票据交换所 3 付款行的代理行或联行 国际汇票大多是收款人委托其开户行 开户行再通过付款人所在地的代理行提示付款 36 1 提示承兑 2 提示付款 提示 Presentation 37 第二节汇票 38 第二节汇票 五 票据行为 四 承兑 Acceptance 包括两个动作 1 写明 已承兑 字样并签字 2 交付 xx days monthsaftersight的汇票 承兑日就是见票日 由此推算到期日 远期成套汇票只能承兑其中一张 到期凭该张付款 承兑分两种 普通承兑和限制承兑 1 普通承兑 GeneralAcceptance 对出票人的指示不加限制的确认接受 39 第二节汇票 2 限制承兑 QualifiedAcceptance 1 有条件承兑 ConditionalAcceptance 2 部分承兑 PartialAcceptance 3 限定地点 LocalAcceptance 4 延长时间 QualifiedAcceptanceastotime 40 1 含义 远期汇票表示到期付款责任的行为 2 做法 由受票人在汇票正面空白处写上 承兑 二字 签上本人姓名 表示到期一定付款 3 具体行为 一是写上 承兑 二字 签上姓名 加注具体承兑日期二是把经过承兑的远期汇票交还该提示者即收款人 4 承兑的种类 年月日 承兑 承兑人签名 41 第二节汇票 Refertothefollowingbill abankerdesignatedaspayerisBankofMelbourne Melbourne Dateofacceptanceis10April 200X Pleasemakeacceptanceofsuchbillindicatingitsmaturity 42 第二节汇票 43 第二节汇票 五 票据行为 五 付款 Payment 正当付款 Paymentincourse 指 1 由付款人或承兑人付款 2 到期日付款 3 付给持票人 4 善意付款 正当付款后 汇票就被解除责任 国际汇票大多是收款人委托其开户行 开户行再通过付款人所在地的代理行代收票款 44 第二节汇票 五 票据行为 六 退票 Dishonor 退票又称拒付 分拒绝承兑和拒绝付款 汇票在合理时间内提示遭拒付时 持票人可向背书人或出票人追索 拒付包括以下三种情形 1 持票人到期不获承兑或付款 2 付款人避而不见 或死亡 破产 3 非承兑票据的出票人破产时 付款人大多也会拒付 45 第二节汇票 五 票据行为 七 追索 Recourse 追索 指汇票遭拒付时 持票人对其前手背书人或出票人请求偿还汇票金额及费用的行为 行使追索权的三个条件 1 必须在法定期限内提示汇票 2 必须在法定期限内作成退票通知 将退票事实通知直接前手或全体前手