第一章国际结算中的票据.ppt

第一章国际结算中的票据 第一节票据概述一 非现金结算和票据 一 非现金结算不直接使用现金 而是使用代替现金起流通作用和支付手段作用的信用工具来结算国际间债权债务的一种方法 二 票据从狭义上讲票据是指资金票据 即依据票据法签发和流通的 以无条件支付一定金额为目的的有价证券 包括汇票 本票和支票 二 票据法1 1882年 票据法 又称英国票据法英美法系2 日内瓦统一法 大陆法系3 中国票据法 三 票据的主要关系人 一 出票人Drawer开立票据并且支付给收款人的人成为出票人 二 付款人Drawee发生承兑行为后 付款人不能拒绝 三 收款人Payee对出票人有追索权 对付款人有请求付款权对他人有转让权 四 票据的特性1 流通性 票据的转让是通过背书及交付或交付进行转让 票据的受让人获得票据的全部法律权 可以以自己的名义提出诉讼 票据的转让不必向债务人发出通知 如果受让人是以善意的并付对价取得票据 受让人的权利不受前手权利缺陷的影响 2 无因性是流通性的前提 只要保证直接前手发生票据的原因是合法的 不追究其他前手的原因3 要式性是流通性的保证 行为和内容要符合票据法 第二节汇票一 汇票的涵义P24汇票 BillsofExchangeorDraft 是一人 出票人 向另一人 付款人 签发的 要求即期或定期在可以确定的将来的时间 对某人或其指定人或持票人 收款人 支付一定金额的无条件的书面支付命令 二 汇票必要项目 一 汇票 字样英国票据法可省 二 无条件支付命令1 无条件2 命令祈使句形式 若出现虚拟语气 则该票据无效3 书面 三 一定的金额1 用金钱表示2 确定的金额EG 3 大小写 英国票据法 日内瓦统一法 中大小写不同 以大写为准 中国票据法 则只能重新出票 四 付款期限1 即期 atsight ondemand 2 见票后定期付款 见票远期汇票 At30daysaftersightpayto 3 出票后定期付款 出票远期汇票 At30daysafterdateoftheExchangepayto 4 固定期付款On1stJuly 2002payto 若付款期限没有 票据为合法的 即期 五 付款地点 六 付款人 七 收款人 抬头 1 限制性抬头 Restrictiveorder 2 指示性抬头 Demonstrativeorder 3 来人抬头 Payabletobearer 八 出票日期 出现在右上角 英国票据法 认为也可省 但到期日必须确定 九 出票地点 出现在右上角 十 出票人签字 最重要 法人章或单位章法人代表或其授权代理人的签章 小结 日内瓦统一法 可省略的是付款期限 付款地点 出票地点 英国票据法 可省略的是付款期限 付款地点 出票地点 汇票 字样 出票日期 英国票据法 日内瓦统一法 票据的内容可以修改 只要原记载人签章就可 中国票据法 汇票金额 出票日期 收款人名称不可以改 案例分析 中国的甲公司与英国乙公司签订了一项关于纺织品的买卖合同 由中国的港口出运 在规定日期以内 乙公司从英国开来一种汇票 该汇票的记载有如下特点 1 没有 汇票 字样2 没有出票日 只有付款日3 没有收款人名称4 没有出票地点及付款地点5 汇票在货物被装运取得提单后生效甲公司取得汇票后 向当地的中国银行申请贴现 银行认为这不是一张有效的汇票 拒绝贴现 你认为银行的做法对吗 答 银行的做法是正确的 1 4的都符合 英国票据法 但5不对 因为附加了条件 违背了无条件支付命令 所以票据无效 三 票据行为 一 出票1 两个步骤 写成并签字交付给收款人2 法律效应承担了担保承兑和担保付款的责任 二 背书转让票据所有权的手续1 背书的方式p19 转让背书是以转让票据权利为目的的背书完全背书 空白背书 背书人不记载被背书人的名称 仅自己签章的背书限制性背书 背书人在作成背书时在票据上写明限定转让给某人或禁止新的背书字样的背书 非转让背书是转让票据权利以外目的的背书委托收款背书有条件背书2 背书法律效力 对背书人 从根本上转让了请求付款权 转让权 承担了担保承兑和担保付款的责任 向后手担保前手签名的真实性和汇票的有效性 对被背书人获得票据全部法律权利 回头背书 3 持票人的权利和义务 一般持票人指持有且占有合格票据的人称为一般持票人 真正所有人在交付转让时 丢失票据的人为真正所有人 非法取得的人为一般持票人 对价持票人合法取得票据的一般持票人 善意的 权利和前手相同 正当持票人指善意的付对价的持票人 不受前手权利缺陷的影响 该持票人的权利最大 例1 A签发一张100万英镑的支票付给他的裁缝B作为服装加工费 B将支票背书转让给C作为C的工资 C又将支票记名背书给他的妻子D作为礼物 D又记名背书将支票转让给E作为结婚礼物 问 1 这些票据关系人的地位如何 2 若E请求付款遭拒付 E的追索权如何 例2 A签发了一张来人支票给B用于支付货款 C从B那里偷来支票送给D作为礼物 D找到E转让了支票 E善意的付了对价 问 1 这些票据当事人的地位如何 2 E的权利是否优于B的权利 三 提示持票人向付款人出示票据分为提示承兑 提示付款1 在规定地点提示 付款地点 受付款地票据法的约束2 在规定时效内提示即期汇票的提示付款和见票远期汇票的提示承兑从出票日起1年内进行 远期汇票的提示付款在到期日及以后的两个营业日内进行 日内瓦统一法 四 承兑付款人承兑后 成为了票据主债务人1 承兑的种类 一般承兑 保留承兑P21有条件承兑部分承兑规定地点的承兑因为有条件 所以主动权在持票人这边 他可以接受也可拒绝 若拒绝则视为拒付 可直接想前手追索 接受则必须满足所需条件 通常情况下 持票人若能满足条件 他会选择接受 因为追索没有保障 2 时效 五 付款 六 拒付1 拒付的种类和原因 到期日前不获承兑 到期日不获付款 付款人破产或丧失行为能力 未经承兑的汇票的出票人破产 丧失行为能力2 拒绝证书拒绝承兑证书拒绝付款证书 定义P23 费用负担连同票款一起向前手追索 由主债务人支付 时效 日内瓦统一法 即期汇票的拒绝付款证书或远期汇票的拒绝承兑证书在遭拒绝的第二天终了前作成 远期汇票的拒绝付款证书在到期日及以后2天内作成 3 拒付通知其费用处理同拒绝证书 连同票款向前手追索 时效持票人必须在拒绝证书作成之日起四天内向前手发出拒绝通知 前手背书人必须在收到通知之日起两天内向前手发出拒付通知 未通知的后果未通知 则丧失对前手的追索权 七 追索1 定义P232 行使追索权的条件P24例 出票人A开出汇票 B为收款人 其后的背书人依次为C D E R G持票人H 付款人X H提示承兑时被X退票 H为确保其对前手的追索权 应采取哪些措施 解 在遭拒绝第二天终了时 作出拒绝承兑证书 在拒绝证书作出之日起4天内向全部前手发出拒付通知 3 追索金额到期日前追索 汇票金额 费用 利息 到期日后追索 汇票金额 费用 利息 4 被追索者的权利 要求追索者交出汇票和拒绝证书 要求追索者交出利息计算书和费用收据 要求追索者涂销被追索者的背书 向前手追索5 时效P24持票人在拒绝证书作成之日起算一年内向前手追索 在免作拒绝证书从到期日算起一年内向前手追索 前手必须在清偿之日起半年内向其前手追索 主债务人承担债务从到期日算起三年 四 票据行为的分类1 按是否以负担票据债务为目的而发生的票据行为狭义票据行为 以负担票据债务为目的而发生的票据行为广义票据行为 不以负担票据债务为目的而发生的票据行为2 按票据行为在票据使用中的地位不同主票据行为是所有票据行为的基础 出票 附属票据行为 除出票外其他票据行为 五 汇票的分类1 按出票人不同商业汇票银行汇票2 按付款期限不同即期汇票 一定不要承兑 远期汇票3 按承兑人不同 远期汇票 商业承兑汇票银行承兑汇票4 按有无附属单据光票跟单汇票 第三节本票一 本票的涵义P30本票是一人向另一人签发的 保证即期或定期或在可以确定的将来时间 对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺 二 本票的分类P31按出票人不同分 一