专业实习初始化资料2013.doc

贵州财经学院商务学院2010级会计学、财务管理专业实习资料贵州财经学院商务学院2010级会计学、财务管理专业实习资料（ERP软件操作部分）【使用软件】用友ERPU870【初始化资料及要求】1、以系统管理员admin的身份注册进入“系统管理”模块，新增用户，用户信息如下：表1 财务人员信息表编号姓名口令权限主要职责账套号+1学生姓名1自设账套主管财务主管，记账账套号+2学生姓名2自设会计主管制单与凭证管理账套号+3学生姓名3自设财务总监审核账套号+4学生姓名4自设出纳签字、出纳出纳（注：有关权限的设置需账套建立后才能进行）2、创建账套，并启用总账系统，账套信息如下：（1）账套号为三位数字，具体要求为：班级代码+学生学号后两位注意：要求每个同学独立使用不同的账套号，如果使用相同的账套号视为抄袭，相同账套号的两位同学的实习成绩均为不及格。（2）账套名称：专业+班级+学生姓名，如“会计学12班李飞”，“财务管理1班王渝”。（3）账套启用会计期：2014年12月1日（会计期间设置：01月01日12月31日）（4）单位信息：见教材内容“模拟企业基本情况”（简称：宏伟公司，机构代码自设）（5）核算类型：记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为工业，行业性质：执行企业会计准则（新会计制度科目），账套主管：学生姓名1，建账时要按行业性质预留科目。（6）基础信息：对客户、供应商进行分类管理。（7）编码方案：科目编码级次为4222，客户和供应商分类编码级次为222，结算方式编码21，其他编码采用系统默认。（8）数据精度：对数量、单价核算时，小数定为2位。3、按表1要求设置用户权限。4、以账套主管“学生姓名1”的身份注册进入“企业应用平台”模块，进行基础档案设置。基础档案信息如下：（1）部门档案信息表2 部门档案信息部门编码部门名称负责人部门属性1董事会刘新阳管理部门101董事会办公室李玉综合管理2财务部学生本人1财务管理3技术开发部李红技术开发4市场部王新购销管理401采购科陈娟采购管理402销售科王新销售管理5生产部李军生产加工（注：负责人信息待录入职员档案后再行录入）（2）人员档案信息表3 人员档案信息人员编码人员姓名行政部门人员属性是否操作员是否业务员1001刘新阳董事长办公室董事长1002李玉董事长办公室部门主管账套号+1学生本人1财务部财务主管是账套号+2学生姓名2财务部会计是账套号+3学生姓名3财务部会计是账套号+4学生姓名4财务部出纳是3001李红技术开发部部门主管3002刘涛技术开发部职员4001王新销售科部门主管是4002陈娟采购科科长是4003王涛销售科职员是5001李军生产部部门主管是5002刘兴生产部职员是（注：人员类别均为“在职人员”，实习教材中出现新人员可随时增加）（3）地区、客户和供应商分类信息公司往来单位分类资料如表4表6所示。表4 地区分类信息地区编码地区名称地区编码地区名称01中国02国外01001北京02001美国01002上海01003重庆01004四川01005贵州（注：实习教材中出现新地区可随时增加）表5 客户分类信息 表6 供应商分类信息分类编码分类名称 01长期客户02中期客户03短期客户分类编码分类名称01工业02商业03事业（注：客户所属类别由学生自行确定）（4）客户档案和供应商档案与公司有经济业务往来的单位的基本信息资料如表7和表8所示。表7 客户档案信息客户编号客户名称客户简称法人所属分类税号信用等级发展日期001南宁农机公司自设王振01040004444125489A2001.3.25002万丰市农机公司自设赵宣02010001234548745A2007.6.21003安顺农机公司自设胡阳03020024488123456A2008.9.8.（注：实习教材中出现新客户可随时增加，所属分类由学生自设）表8 供应商档案信息供应商编号供应商名称供应商简称法人所属分类税号开户银行发展日期001上海机床厂自设李玄01522311258465457工商银行2004.3.5002重庆钢铁集团公司自设董昊01523654789651235农业银行2008.5.21003武汉钢厂自设陈洪015265454732651235交通银行2006.9.18.（注：实习教材中出现新供应商可随时增加，所属分类由学生自设）5、以账套主管“学生本人1”的身份注册登录“企业应用平台”，选择左边窗口的【财务会计】【总账】选项，进入总账系统进行初始化设置。（1）设置系统参数凭证：凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票控制与资金及往来赤字控制，不可使用应收、应付、存货受控科目，批量审核凭证进行合法性校验，凭证录入时结算方式及票据号必录，凭证系统编号。权限：制单权限不控制到科目，不允许修改、作废他人填制的凭证，出纳凭证需经出纳签字，进行预算控制方式，凭证须经会计主管签字，明细账查询控制到科目，可查询他人凭证。账簿：账簿打印使用标准版，明细账打印按年排页。会计日历：数量小数位和单价小数位为2位。其他：部门、个人、项目按编码方式排序。（2）设置会计科目：按照实习教材所列科目增加、修改各科目的明细科目，未列示的科目不要删除。（3）结算方式：公司经济业务结算方式如表9所示。表9 结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理01现金支票是02转账支票是03委托收款否04商业承兑汇票否05银行承兑汇票否06其他否（4）凭证类型信息：公司采用的凭证种类如表10所示。表10 凭证类型信息类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002（5）录入期初余额2009年12月1日，公司科目体系及期初余额资料如表11所示。表11 科目体系及期初余额表科目名称账类信息年初余额借方发生贷方发生月初余额库存现金指定科目600015600156006000银行存款-12000056783指定科目1190000145000011900001450000其他货币资金-外阜存款60000500006000050000交易性金融资产-N公司股票200000120000200000120000应收票据-万丰市农机公司客户往来20000450002000045000应收账款-南宁农机公司客户往来190000350000190000350000应收账款-万丰市农机公司客户往来245000300000245000300000预付账款-重庆钢铁集团公司供应商往来80000300008000030000其他应收款-王涛个人往来50005000其他应收款-刘兴个人往来50005000原材料-A300000412500300000412500原材料-B400000137500400000137500生产成本甲产品直接材料640000152000640000152000生产成本甲产品直接动力370006200370006200生产成本甲产品直接人工10000130001000013000生产成本甲产品制造费用630008500630008500生产成本乙产品直接材料2100008200021000082000生产成本乙产品直接动力8100320081003200生产成本乙产品直接人工210008200210008200生产成本乙产品制造费用109004500109004500库存商品-甲产品640000300000640000300000库存商品-乙产品200000110000200000110000持有至到期投资-国库券0200000200000固定资产-建筑物114900001760000275000010500000固定资产-机器设备400000050000010000003500000固定资产-办公设备15000050000200000无形资产-专利A8000004000001200000无形资产-专利B600000300000900000短期借款-工商银行254520032452001500000800000应付票据-武汉钢厂供应商往来25000034700012000023000应付账款-重钢钢铁集团工商供应商往来500000700000450000250000预收账款-安顺农机公司客户往来1000001300004000010000其他应付款-保证金700001000060000应交税费-未交增值税23991015069101420000153000应交税费-应交城建税9710246002560010710应交税费-应交教育费附加438011000112104590应付利息-短期借款利息15300012050032500长期借款-工商银行400000020000002000000长期应付款-上海机床厂300000200000100000坏账准备-应收账款15000600021000累计折旧30400007600003800000累计摊销32000082500402500股本-万丰市国有控股公司58822805882280股本-李斌29411402941140股本-王维980380980380资本公积-其他资本公积5000050000盈余公积-法定盈余公积1750017500盈余公积-任意盈余公积87508750本年利润23975002397500利润分配-未分配利润148750148750期初余额辅助资料：2009年12月辅助核算资料如表12表16所示。表12 应收票据期初余额资料单位编号单位名称业务员方向期初余额002万丰市农机公司王新借45 000.00表13 应收账款期初余额资料单位编号单位名称业务员方向期初余额001南宁农机公司王涛借350 000.00002万丰市农机公司王新借300 000.00表14 预付账款期初余额资料单位编号单位名称业务员方向期初余额002重庆钢铁集团公司陈娟借30 000.00表15 应付票据期初余额资料单位编号单位名称业务员方向期初余额003武汉钢厂陈娟贷23 000.00表16 应付账款期初余额资料单位编号单位名称业务员方向期初余额002重庆钢铁集团公司陈娟贷250 000.00表17 预收账款期初余额资料单位编号单位名称业务员方向期初余额003安顺农机公司王涛贷10 000.006、按要求进行总账日常业务处理（要求处理教材的业务1至业务43）（1）以“学生姓名2”的身份登录总账系统进行填制凭证。（2）以“学生姓名4”的身份登录总账系统进行出纳签字。（3）以“学生姓名3”的身份登录总账系统进行凭证审核。（4）以“学生姓名1”的身份登录总账系统进行主管签字。（5）以“学生姓名1”的身份登录总账系统进行记账操作。7、按要求进行银行对账处理。（1）以“学生姓名4”的身份注册登录总账系统录入2009年12月1日银行对账期初资料。（2）以“学生姓名4”的身份注册登录总账系统录入2009年12月31日银行对账单。（3）进行自动对账处理，自动生成银行存款余额调节表。8、按要求进行期末损益自动转账处理（要求处理教材的业务44）。（1）以“学生姓名2”的身份注册登录总账系统定义损益结转的自动转账凭证，并生成自动转账凭证。（2）以“学生姓名3”的身份登录总账系统进行凭证审核。（3）以“学生姓名1”的身份登录总账系统进行主管签字。（4）以“学生姓名1”的身份登录总账系统进行记账操作。9、按要求进行总账期末业务处理（要求处理教材的业务45至业务48）（1）