废旧物资管理.doc

公司废旧物资管理制度（初稿）1 目的从废旧物资的分类、归放、保管、处理、回收、销售等环节，明确废旧物资管理责任、健全管理制度、规范处理方法、落实责任追究，推进废旧物资的管理工作精细化、规范化和标准化，防止因处置不当而造成资产的流失，特制定本制度。2 范围本制度规定了对已经过审批同意报废处理的固定资产、工器具、管理用具、材料、工具等资产实物，设备检修更换下的废旧物资以及加工造成的废料，加工产品不能利用的边角余料，钢屑、铁屑等的管理。3 管理程序3.1废旧物资实物统一归口于物资管理中心管理,所有废旧物资一律按处理方式登记实物台帐。处理方式分为：分解处理、待处理、加工修复和拆零待用四种。3.2 废旧物资实物的入帐登记。3.2.1 报废帐务处理的物资。各物资归口管理部门,根据物资实际状况,对需报废帐务处理的物资应及时办理相关手续。已经过审批同意报废帐务处理的废旧物资实物，应与其他物资隔离管理。3.2.1.1提出书面申请，属于固定资产的物资填写“固定资产报废、报损审批表”其他物资则根据物资名称、规格数量、单价、金额，填写“物资报废审批表”一式三份。3.2.1.2属生产类物资由机电维修分厂作报废确认并签字，属管理用具类物资由公司办作报废确认并签字后报分管副总审核后报总经理（或董事长）批准（固定资产报废必须经过财务总监审核）。3.2.1.3把签批的“物资报废审批表”随同实物转交物资管理中心废旧物资库签收。3.2.1.4把已签收的“物资报废审批表”交财务部、物资归口管理部门、物资管理中心废旧物资库各一份。3.2.1.5财务部、物资归口管理部门根据“物资报废审批表”做帐务处理，物资管理中心废旧物资库库管员根据“物资报废审批表”审批后所指定处理方式登记废旧物资实物台帐。3.2.2加工发生的废品材料3.2.2.1由分厂开的“废品通知单”替代“物资报废审批表”随同实物转交物资管理中心废旧物资库签收。3.2.2.2单据传递及帐务处理同3.2.1.4、3.2.1.5的程序。3.2.2.3钢屑、铁屑等废料直接归物资管理中心管理。3.2.3设备检修更换下的废旧物资3.2.3.1领料单位必须将更换下的废旧物资交到库房以旧换新；3.2.3.2库管员对用于更换的领料单进行登记，并根据收回旧物资的实物情况进行鉴别后按处理方式登记实物台帐；3.3废旧物资的处理3.3.1物资管理中心应及时对废旧物资进行清理,合理利用使其尽快变现。3.3.2废旧物资清理3.3.2.1废旧物资的清理,统一由物资管理中心废旧物资库根据清理方式(销售.回收利用等)填写“清理物资清单”一式二份。3.3.2.2清单内容包括: 资产名称、规格数量、部门负责人签字。3.3.2.3报总经理(或董事长)批准。3.3.2.4把审批后的清单返财务部一份, 做实物清理，同时减实物台帐。3.3.2.5废旧物资销售, 由供应部门询价，会同财务部、物资管理中心、公司监督办共同监督处理；必须经财务部收款后开出门证，方可出公司。4 废旧物资库房的管理41设置一名责任心强，有设备检修经验的职工担任库管员，并配置一到两名临时工配合其对废旧物资的处理工作；42废旧物资库房库管员工作职责421严格遵守公司管理制度和工作流程；422对本库房的管理必须严格按照公司废旧物资管理制度执行；423建立废旧物资台账，根据“固定资产报废、报损审批表”、“废旧物资审批表 ”和“废品通知单”办理废旧物资的入库手续，根据“清理物资清单”办理出库手续；424根据审批表指定处理方式对废旧物资进行归类整理；4241属于分解处理物资对废旧物资根据材质进行分解存放；4242属于待处理物资根据物资类别上架摆放；4243属于加工修复物资根据物资情况进行修复和加工处理；4244属于拆零待用物资则拆卸下可用零部件上架待用；425科学利用库房空间，合理摆放库房物料，做到上轻下重，上小下大，并作好标示。426认真做好所负责区域的清洁整理工作，对所负责物料做到四防工作（防腐、防锈、防盗、防火），发现异常情况及时报告上级主管。427做好上下班及交接班的检查工作。每日上班前检查库房内有无异常情况，每日下班前检查门窗是否安全，电器是否断开，有无引起异常情况发生的因素存在。428完成上级主管交办的其它工作任务。5考核4.1废旧物资管理不善,按直接经济损失考核责任人。4.2对于不按规定送交检修换下的废旧物资的部门，考核其领料人员。4.2未经财务部开出门证, 废旧物资出公司的,按门卫管理制度考核责任人。附表一：固定资产报废、报损审批表附表二：物资报废审批表附表三：废品通知单附表四：清理物资清单附表五：废旧物资台帐模板附表六：废旧物资入库及审批流程图废旧物资报废申请表报废单位报废部门报废物资购置情况(应注明报废物资编号、名称、数量、型号、生产厂家、出厂日期、购置日期)物资报废理由（应详细注明设备现状、主要技术性能指标丧失到何种程度、有无利用和改造价值等）处置意见： 使用部门负