采购与付款管理流程(咨询公司).ppt

内控政策程序 采购与付款管理流程 流程目录 1 采购目录与供应商数据库的建立与维护流程1 建立采购目录2 建立供应商数据库3 年度供应商评价2 采购管理流程1 年度采购计划管理流程2 年度采购框架协议签订流程3 采购申请审批流程4 采购合同签订流程5 采购验收流程6 采购退货流程 4581215162023263033 流程目录 3 办公用品采购管理流程1 年度采购计划管理流程2 月度计划管理流程4 款项支付管理流程1 采购付款计划管理流程2 款项支付审批流程5 应付账款核对管理流程 36374043444750 1 采购目录与供应商数据库的建立与维护流程 流程摘要 建立采购目录流程图 组织维护采购目录 销售部门 生产部门 采购部门 主管副总 会签 审批采购目录 关键控制措施 流程摘要 建立供应商数据库流程图 初选供应商 生产部门 采购部门 销售部门 评审供应商 建立供应商数据库 分管副总 财务部门 关键控制措施 关键控制措施 流程摘要 年度供应商评价流程图 制定评价标准 评价定级 采购部 供应商沟通 总经理办公会 参与评价部门 分管副总 参与评价部门 销售部门 生产部门 技术部门 财务部门 关键控制措施 2 采购管理流程 流程摘要 生产部门 编制采购计划 年度采购计划管理流程图 采购部门 财务部门 总经理办公会 计划差异分析 会签 审批采购计划 销售部门 分管副总 关键控制措施 关键控制措施 流程摘要 年度采购框架协议签订流程图 确定范围 达成框架协议 财务部门 负责人 采购部门 招标小组 相关部门 原料贸易部 财务部 生产厂 技术部 销售部 相关部门 否 是 经理办公会 经办人员 关键控制措施 流程摘要 采购申请审批流程图 提交申请 审批 请购部门 经办人员 分管副总 是 否 总经理 关键控制措施 流程摘要 采购合同签订流程图 财务部门 分管副总 选择供应商 请购部门 负责人 采购部门 采购业务员 确定供应商 签订合同 是 否 否 是 总经理 是 否 关键控制措施 关键控制措施 流程摘要 采购验收流程图 分管副总 验收 仓库 解决方案 备案 技术部门 否 生产部门 采购部门 财务部门 是 否 是 相关部门 技术部 请购部门 关键控制措施 流程摘要 采购退货流程图 总经理 仓库 解决方案 出厂 相关部门 生产部门 采购部门 财务部门 供应商 退货审批 是 否 是 否 关键控制措施 3 办公用品采购管理流程 流程摘要 年度办公耗材采购计划流程图 计划草案 审批 经理办公会 各使用部门 存档备案 综合管理部 财务部门 分管副总 关键控制措施 流程摘要 月度办公耗材采购计划流程图 计划草案 审批 各使用部门 执行 综合管理部 财务部门 分管副总 负责人 经办人员 关键控制措施 4 款项支付管理流程 流程摘要 采购付款计划管理流程图 资金计划 财务部门 采购部门 部长 经办人员 采购经理 相关部门 分管副总 审批 关键控制措施 流程摘要 财务部门 款项支付审批流程图 总经理 支付审批 负责人 出纳 采购部门 经办人员 负责人 不符合 分管副总 是 否 是 否 关键控制措施 5 应