汉鼎证券投资基金2002年年度报告.doc

汉鼎证券投资基金2002年年度报告重要提示本基金的托管人中国工商银行已于2003年3月25 日复核了本报告。本基金管理人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容由本基金管理人负责解释。一、 基金简介（一） 基金简称：基金汉鼎交易代码：500025基金单位总份额：5亿份基金类型：契约型封闭式基金存续期：15年上市日期：2000年8月17日上市地点：上海证券交易所（二） 基金管理人：富国基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦32层邮政编码： 200121法定代表人：虞志皓总经理：李建国信息披露负责人：林志松电话：301 传真：三） 基金托管人：中国工商银行基金托管部注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码：100031法定代表人：姜建清托管部负责人： 周月秋信息管理负责人：刘长江电话：01066107333传真：01066106904（四） 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司注册地址：上海市昆山路146号办公地址：上海市昆山路146号法定代表人：胡定旭经办注册会计师：陆永炜 徐艳二、主要财务指标 2002200120001基金本期净收益-59,096,632.93元-21,112,072.86元10,736,432.49元2单位基金本期净收益-0.1182元-0.0422元0.0215元3基金可分配净收益0.00元0.00元3,011,740.89元4单位基金可分配净收益0.00元0.00元0.0060元5期末基金资产总值365,127,024.26元445,500,017.16元522,950,287.78元6期末基金资产净值364,341,883.87元443,977,816.47元520,552,319.51元7单位基金资产净值0.7287元0.8880元1.0411元8基金资产净值收益率-13.31-4.08%2.14%（附注a）9本期基金资产净值增长率-17.94-14.21%4.06%（附注b）10累计资产净值增长率-26.74-10.73%4.06%（附注c）附注a：本期基金净值收益率=基金本期净收益/调整后期初基金净值附注b：本期基金资产净值增长率=（分红或扩募前单位净值/期初单位净值）*（期末单位净值/分红或扩募后单位净值）-1附注c：累计资产净值增长率=（第1年度净值增长率+1）*（第2年度净值增长率+1）*（第3年度净值增长率+1）*（上年度净值增长率+1）*（本期净值增长率+1）-1三、基金管理人报告（一）基金管理小组基金经理：徐大成先生，34岁，经济学硕士，三年证券从业经验，曾任闽发证券上海管理总部项目经理、富国基金管理公司研究策划部分析师。基金经理助理：王继青，女，32岁，经济学博士，6年证券从业经历。曾在河南省南阳师范大学执教、河南证券有限责任公司从事投资研究与投资策划；2001年加盟富国基金管理有限公司基金管理部。（二）基金经理工作报告 基金业绩表现截止2002年12月31日，基金汉鼎的净值为0.7287元每基金单位，比年初增长-17.94%，不尽如人意。1、2002年回顾2002年初上证综指延续自2001年6月的2245点高点继续深幅调整 , 1月29日创1339点新低之后，全年上证综指在点之间波动。市场表现为典型的熊市调整中的弱市平衡震荡特征。伴随指数的低位震荡，困扰中国证券市场发展的一些重大问题逐渐暴露，深刻影响着市场运行。其中主要有：（1） 国有股减持导致的非流通股全流通问题提前暴露，直接影响投资人的交易行为。无论如何，市场的参与各方都无法回避这个问题。（2） 股票市场国际化的一些似是而非的理论直接影响市场的价值判断。国际化被与市场深幅调整等同起来。（3） 加入对宏观经济及相关产业的重大影响考验投资人的认识能力，从而直接影响对中国宏观经济与相关产业的价值判断，决定投资行为。在年的基金运作中，基金汉鼎管理人未能全面的、深刻的、准确的理解“新兴转轨”时期的市场运行特征，对年初的超跌反弹行情、年中的国有股减持暂停井喷行情未能正确应对，投资业绩不尽如人意。但是，基金汉鼎在年也初步解决了投资中的一些重大问题，并坚信这些问题的理解将有助于基金业绩在年力争上游。主要是：（1） 重点研究了金融、软件、电子元器件、机械、航空、公共设施等一系列行业与公司，建立相应定价模型并以此为基础进行投资操作。（2） 重点解决了如何在研究人员建立的股票备选库基础上，构建基础组合。将组合管理的短期、中期、长期目标有机结合，追求组合管理效率。（3） 通过控制持股集中度、持股数量、个股流通性等指标控制组合的流动性，保证对投资组合的动态优化，追求平衡市中组合管理效率。2、年展望基金汉鼎管理人认为年的中国证券市场将表现为熊市运行末期的低位平衡震荡特征，全年指数的运行区间极有可能进一步收窄，如果政策面出现突发性变化，也不排除市场发生剧烈变化。但是，“平静的海面下有汹涌的海势”。市场的内部股价结构将出现沧海桑田般的变化，不同价值公司的股价将逐渐分化，层次性特征将得到体现。基金业绩的竞争将更大程度上取决与基金经理对行业、企业认识的前瞻性深刻性。基于上述认识，基金汉鼎管理人将在2003年的组合管理中追求一种“流动的整体意识”，采取以下策略积极应对市场的变化：（1） 仓位控制采取恒顶混合策略， 变动幅度收窄，一般情况下不作大幅度仓位调整。同时，也做好市场发生突发性变化准备工作，做到处变不惊，处惊不乱。（2） 充分利用市场结构性调整时期个股定价体系混乱现象，精选相对价值低估的个股进行套利操作，“积小胜为大胜”。（3） 充分认识到即使在无趋势市中亦有一批优质公司的股价将出现中长期向上的趋势性运行特征。识别此类公司并构建基础组合，长期持有,分享公司价值的增长。（4） 加强对国债、企业债、可转换债券等低风险投资品种研究，关注新股发行、股票增发等带来的特殊投资机会。最后，基金汉鼎管理人充分意识到作为一只具有光荣历史的封闭式基金，基金汉鼎应该也必须改变近期净值积弱不振的局面。基金汉鼎管理人在2003年将秉持其开放的、积极的、勤奋的工作作风，规范运作，勤勉尽职，做精做细，力争实现基金业绩的根本好转。基金汉鼎管理人也有信心通过公司研究、投资人员的共同努力，实现业绩的最大化，给基金持有人一个惊喜, 给关心爱护基金汉鼎的人一个振奋。（三）、内部监察报告本报告期，富国基金管理有限公司作为汉鼎证券投资基金的管理人严格按照证券法、证券投资基金管理暂行办法、汉鼎证券投资基金契约以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则，以减少和分散风险，确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定收益为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法规及基金契约的规定。2002年上半年，本基金管理人在总结去年基金运作的基础上，继续坚持“事先防范”为主的内部控制策略，坚持规范经营、合规运作，重视公司和基金运作的风险管理，在内部监察工作中一切从防范风险，保障基金持有人利益出发，内部风险管理部门和各业务部门紧密配合，通过进一步完善规章制度、加强投资风险评估系统功能、内部法律宣传和内控部门定期和不定期检查的方式，对公司各项工作进行全方位、实时的监察稽核，并对基金投资决策与执行进行专项重点监察稽核。在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：1、继续强化对本基金日常投资运作合法化、合规性的监察通过投资风险评估系统对本基金的日常交易行为、投资组合情况进行实时监控；监察稽核部每月例行对本基金投资操作是否符合公司内部投资操作规程进行检查；定期对契约执行情况进行检查；强化集中交易室事前监督的功能，由交易主管对基金经理的投资权限和投资指令进行事前控制。2、继续加强风险管理加强投资风险评估系统的功能，并通过对该系统数据的分析定期提交投资组合风险报告和绩效评估报告，为风险控制委员会评估和控制风险提供了数量化的分析依据。3、加强法律工作公司设立了内部法律事务管理岗位，对涉及基金运作的法律文件进行严格的事先法律审核；制订了纪律处罚管理办法，健全了公司内部对违反投资纪律等行为的处罚体系。4、进一步完善公司内部规章制度体系通过对公司和基金运作情况的总结，并结合公司和基金运行环境的变化，公司组织了第三次全面的制度修订，进一步提高了公司规章制度的科学性和有效性，使公司规章制度成为各项业务开展的坚实依据。我们始终认为，建立并切实运行科学严密的内部控制体系，对揭示和防范风险，保障基金投资的科学、高效，提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视防范各种风险，根据证券投资基金管理公司内部控制指导意见的要求不断完善和优化操作流程，充实和改进内控技术方法与手段，提高内部监察工作的科学性和效率性，切实保障基金运作的安全。四、汉鼎基金托管人报告本托管人中国工商银行，依据汉鼎证券投资基金基金契约与汉鼎证券投资基金托管协议，托管汉鼎证券投资基金。2002年度，在对汉鼎证券投资基金的托管过程中，本托管人严格遵守了证券投资基金管理暂行办法及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，对汉鼎证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，没有发生任何损害基金持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。本托管人依照证券投资基金管理暂行办法及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，对汉鼎证券投资基金的投资组合进行了监督，认为富国基金管理有限公司在汉鼎证券投资基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上，遵守证券投资基金管理暂行办法及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，没有发现任何损害基金持有人利益的行为。本托管人依法对汉鼎证券投资基金管理人富国基金管理有限公司在2002年度内所编制和披露的汉鼎证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金中期报告、年报等公告信息进行了复核，认为汉鼎证券投资基金管理人富国基金管理有限公司在2002年度内所编制和披露的基金信息是准确、真实、完整的。 中国工商银行基金托管部 五、基金年度财务报告（一） 审计报告安永大华业字（2003）第045号汉鼎证券投资基金全体持有人：我们接受委托，审计了贵基金2002年12月31日的资产负债表和2002年度的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益分配表。这些会计报表由贵基金的基金管理人富国基金管理有限公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵基金的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企业会计准则、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法和中国证券监督管理委员会颁布的证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号证券投资基金信息披露指引及贵基金契约的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵基金2002年12月31日的财务状况和2002年度会计期间的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜 徐艳 中国 上海 昆山路146号 2003年1月17日（二） 会计报告书1、2002年12月31日资产负债表 会证基01表单位：元资 产附注期末数年初数银行存款30,368,531.9422,332,544.20清算备付金3,441,365.6910,410,216.31交易保证金960,000.001,000,000.00应收证券清算款807,407.222,559,155.57应收股利应收利息 787,170.95 623,476.50 应收申购款其他应收款股票投资市值4(a) 240,068,047.46 299,114,124.58 其中：股票投资成本4(a) 297,631,387.60 334,616,253.69 债券投资市值4(b) 88,694,501.00 109,460,500.00 其中：债券投资成本4(b) 86,860,166.84 108,880,222.41 配股权证买入返售证券 待摊费用其他资产资产合计 365,127,024.26 445,500,017.16 负债及基金持有人权益应付证券清算款 680,093.07 应付赎回款应付赎回费应付管理人报酬 475,938.89 570,697.35 应付托管费 79,323.16 95,116.21 应付佣金 134,803.41 176,294.06 应付利息应付收益未交税金其他应付款 34,074.93 卖出回购证券款短期借款预提费用 61,000.00 其他负债负债合计 785,140.39 1,522,200.69 持有人权益实收基金 4(c) 500,000,000.00 500,000,000.00 未实现利得4(d) -55,729,005.98 -34,921,851.52 未分配收益4(e) -79,929,110.15 -21,100,332.01 基金持有人权益合计 364,341,883.87 443,977,816.47 负债及基金持有人权益合计 365,127,024.26 445,500,017.16 附注：基金单位净值 0.7287 0.8880 所附附注为本会计报表的组成部分。 2、经营业绩表 会证基02表 2002年12月31日 单位： 元项 目注释号本年数上年数一、收入 -51,011,224.85 -11,338,598.76 1、股票差价收入 -67,465,425.75 -21,799,690.70 2、债券差价收入 9,256,055.95 4,076,059.41 3、债券利息收入 5,703,345.77 3,908,206.00 4、存款利息收入 433,701.50 507,377.77 5、股利收入 897,574.08 1,381,950.31 6、买入返售证券收入 2,220.00 7、其他收入 163,523.60 585,278.45 二、费用 8,085,408.08 9,773,474.10 1、基金管理人报酬 6,210,053.57 7,349,440.83 2、基金托管费 1,035,008.94 1,224,955.44 3、卖出回购证券利息支出 425,513.47 754,996.58 4、利息支出 5、其他费用4(f) 414,832.10 444,081.25 其中：上市年费 60,000.00 60,000.00 信息批露费 200,000.00 300,000.00 审计费用 115,000.00 55,000.00 三、基金净收益 -59,096,632.93 -21,112,072.86 本期未实现利得 -20,807,154.46 -52,462,430.14 四、基金经营业绩 -79,903,787.39 -73,574,503.00 所附附注为本会计报表的组成部分3、基金净值变动表 会证基03表 2002年12月31日 单位：元 项 目附注本年数上年数一、期初基金净值 443,977,816.47 520,552,319.51 二、本期经营活动：基金净收益 -59,096,632.93 -21,112,072.86 未实现利得 -20,807,154.46 -52,462,430.14 经营活动产生的基金净值变动数 -79,903,787.39 -73,574,503.00 三、以前年度损益调整267,854.79四、本期向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数-3,000,000.04五、期末基金净值 364,341,883.87 443,977,816.47 所附附注为本会计报表的组成部分4、基金收益分配表 会证基02表附表12002年12月31日 单位： 元 项 目附注本年数上年数本期基金净收益 -59,096,632.93 -21,112,072.86 加：期初基金净收益 -21,100,332.01 3,011,740.89 加：以前年度损益调整 267,854.79 可供分配基金净收益 -79,929,110.15 -18,100,331.97 减：本期已分配基金净收益 3,000,000.04 期末基金净收益 -79,929,110.15 -21,100,332.01 所附附注为本会计报表的组成部分（三）会计报告附注1基金设立说明 汉鼎证券投资基金（以下简称“本基金”）的前身是宝鼎投资基金（以下简称“宝鼎基金”）。2000年6月9日宝鼎基金持有人大会决议通过申请摘牌、更换发起人、更换管理人、更换托管人、基金资产移交、更名等议案，审议通过了汉鼎证券投资基金基金契约，通过了申请上市、申请扩募和续期等授权议案。宝鼎基金于2000年6月30日办理了资产及负债移交手续，基金管理人更换为富国基金管理有限公司，基金托管人更换为中国工商银行，基金为契约型封闭式，发起人为申银万国证券股份有限公司及富国基金管理有限公司，发行规模为2亿份基金单位，存续期调整为1994年1月1日至2003年12月31日，并正式更名为汉鼎证券投资基金。本基金经上海证券交易所（以下简称“上交所”）上证上字200063号文审核同意，于2000年8月17日在上交所挂牌交易。经中国证券监督管理委员会证监基金字200053号文批准，本基金于2000年10月30日基金单位总份额由原有2亿份基金单位按面值扩募至5亿份基金单位，存续期限延长5年至2008年12月31日。本次扩募配售可流通的基金单位份额于2000年11月28日在上交所上市交易。根据证券投资基金管理暂行办法和中国证券监督管理委员会证监基金字200053号文的规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。2 会计报表编制基础 本基金的会计报表和会计报表附注系按照企业会计准则、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法、中国证监会颁布的证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号证券投资基金信息披露指引及基金契约的规定，以及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。3 主要会计政策 (a)会计年度：自公历1月1日至12月31日(b)记帐本位币：人民币(c) 记帐基础: 权责发生制(d) 基金资产的估值方法（1） 上市股票以估值日证券交易所挂牌的市场平均价估值；该日无交易的，以最近交易日平均价估值；（2） 未上市的股票分两种情况处理：配股和增发新股，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市价估值；首次公开发行的股票，按成本估值；（3） 配股权证，从配股除权日到配股确认日止，按市场平均价高于配股价的差额估值；（4） 上市债券以不含息价格计价，按估值日证券交易所挂牌的市场平均价计算后的净价估值；该日无交易的，以最近交易日净价估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期间内计提利息；（5） 未上市债券以不含息价格计价，按成本估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期间内逐日计提利息；（6） 银行存款应收利息系按银行存款日余额从上一收息日逐日计息至估值日； （7） 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；（8） 估值对象为基金所拥有的股票、债券和银行存款等资产；（9） 每个工作日均对基金资产进行估值；（10） 如有新增事项，按国家最新规定估值。(e) 收入的确认（1） 股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账；（2） 债券差价收入：a. 卖出交易所上市债券-于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账；b. 卖出银行间市场交易债券-于实际收到价款时确认债券差价收入，并按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账；（3） 债券利息收入按实际持有期内逐日计提，并按债券票面价值与票面利率计提的金额入账；（4） 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账；（5） 股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账；（6） 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在回购期限内逐日计提的金额入账；（7） 其他收入于实际收到时确认收入。(f) 证券交易的成本计价方法按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日同时有买入和卖出时，先计算买入成本后再计算买卖证券价差。（1） 股票a. 上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管费和买入佣金组成；b. 深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成；c. 上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1减去经手费和证管费计算。深圳股票的佣金是按买卖股票成交金额的1减经手费计算。（2） 债券 a.- 买入上市债券按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 - 买入非上市债券按实际支付的全部价款入账，如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。b. 债券交易不计佣金。(g) 税项（1） 印花税基金管理人运用基金买卖股票按照2的税率征收印花税。（2） 营业税根据财政部、国家税务总局财税字199855号文以及财税字200161号文关于证券投资基金税收的问题的通知，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，在2003年底以前暂免征收营业税。（3） 企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字199855号文关于证券投资基金税收问题的通知，基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的价差收入，股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(h) 基金的收益分配政策（1） 基金收益分配比例不低于基金净收益的90%，并采取现金方式进行；（2） 基金收益每年至少分配一次；（3） 基金当年收益先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；（4） 基金投资当年亏损，则不进行收益分配；（5） 每一基金单位享有同等分配权。(i) 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明根据财政部规定，从2002年1月1日起，本基金开始执行金融企业会计制度及证券投资基金会计核算办法，其主要影响为证券交易所交易债券的成本计价和估值方法及利息收入确认方法的变更：成本计价和估值方法由含息成本/估值变更为不含息成本/估值，利息由在债券派息日确认变更为债券持有期内按日计提。根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的证券投资基金会计核算办法及2002年1月8日召开的投资基金管理公司会计核算办法研修会议的有关精神并经相关部门认可，针对上述会计政策变更，不对以前各期的会计报表进行追溯调整。按新的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整，本期确认/收到的属于以前年度的债券利息收入共计人民币267,854.79元，在以前年度损益调整科目列示。按2001年度及以前年度执行的会计政策，此金额已于2001年12月31日计入国债投资估值增值（/减值）科目，并反映在未实现估值增值（/减值）科目中，故上述会计政策变更对本基金的资产净值并无影响。（j） 报表披露2001年报表已根据财政部颁布的2002年1月1日开始执行的证券投资基金会计核算办法进行了重新表述。4、 会计报表主要项目注释a、 股票投资 （1）明细如下：明细项目 2002-12-31 2001-12-31 成本市值估值增值成本市值估值增值股票投资297,631,387.60240,068,047.46-57,563,340.14334,616,253.69299,114,124.58-35,502,129.11 （2）年末持有的流通受限的股票为：序号股票名称 申购确定日期 上市日期数量成本市价可流通日期中国联通2002/09/262002/10/09908,1472,088,738.102,461,078.37上市后六个月皖通高速2002/12/262003/01/0782,000180,400.00180,400.00上市日中信证券2002/12/202003/01/0672,000324,000.00324,000.00上市日合 计2,593,138.102,965,478.37b、债券投资市值（1） 明细如下：明细项目2002-12-312001-12-31成本市值估值增值成本市值估值增值 证券市场 - 国债投资84,342,166.8486,253,300.001,911,133.1678,847,222.4179,427,500.00580,277.59 - 非国债投资2,518,000.002,441,201.00-76,799.00小计86,860,166.8488,694,501.001,834,334.1678,847,222.4179,427,500.00580,277.59 银行间市场- 国债投资30,033,000.0030,033,000.00- 非国债投资-小计30,033,000.0030,033,000.00-合计86,860,166.8488,694,501.001,834,334.16108,880,222.41109,460,500.00580,277.59（2） 年末持有的债券中不存在流通受限的债券。c、实收基金项目2002-12-312001-12-31基金份额出资比例%基金份额出资比例%发起人持有 （每份基金单位面值人民币1元）：富国基金管理有限公司125万份0.25%125万份0.25%申银万国证券股份有限公司250万份0.50%250万份0.50% 小计375万份0.75%375万份0.75%社会公众持有（含机构投资者） （每份基金单位面值人民币1元）：49,625万份99.25%49,625万份99.25% 合计50,000万份100.0050,000万份100.00注：上述实收基金已经上海上会会计师事务所有限公司验证，并出具上会师报字（2000）第0560号验资报告。d、未实现利得2002-12-312001-12-31股票-57,563,340.14-35,502,129.11债券 1,834,334.16 580,277.59合计-55,729,005.98-34,921,851.52注：未实现利得包括本基金于2002年12月31日对各项资产进行估值时，各项资产估值额与帐面成本之差额。e、未分配收益上年未分配收益报告数-21,100,332.01加：以前年度损益调整（注） 267,854.79调整后年初未分配收益-20,832,477.22加：本年净收益-59,096,632.93可供分配基金净收益-79,929,110.15 减：本期已分配基金净收益 - 期末未分配收益 -79,929,110.15注：以前年度损益调整说明请参见附注3、（i）。f、其他费用项目2002年度2001年度信息披露费200,000.00300,000.00审计费用（注）115,000.0055,000.00其他99,832.1089,081.25合计414,832.10444,081.25注：上述2002年度审计费中包含计提2002年度审计费人民币55,000.00元。5、关联方关系及其交易a、关联方关系企业名称与本基金的关系富国基金管理有限公司基金管理人、基金发起人中国工商银行基金托管人申银万国证券股份有限公司 (“申银万国”)基金发起人、基金管理人的股东海通证券股份有限公司 (“海通证券”)基金管理人的股东b、通过关联方席位进行的交易关联方名称2002年度买卖证券成交总额佣金年成交额占全年成交总量的比例年佣金占全年佣金总量的比例年末余额占该应付佣金比例申银万国540,135,342.1129.79%246,034.4025.66%27,790.6320.62%海通证券309,370,502.0117.06%178,974.3618.67%55,373.0641.08%关联方名称2001年度买卖证券成交总额佣金年成交额占全年成交总量的比例年佣金占全年佣金总量的比例年末余额占该应付佣金比例申银万国674,917,036.5329.45%536,584.4349.70%221.200.13%海通证券423,236,485.0418.47%126,943.1711.76%21,955.2612.45%注：(1) 上述佣金未扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。(2)上述买卖证券成交额包括股票买卖、债券买卖及回购金额。 c、关联方进行的其他交易本基金于本期间与基金托管人进行了融资回购业务，交易金额为人民币370,000,000.00元，相应的利息支出为人民币77,279.47元。d、 基金管理人及托管人报酬（1） 基金管理人报酬基金管理费a.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，基金成立三个月后，如持有现金的比例超过资产净值的20%，超过部分不计提基金管理费。计算方法如下：H=E1.5%/当年天数H为每日应支付的基金管理费E为前一日的基金资产净值b.基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。期初余额本期计提本期支付本期余额2002年度570,697.356,210,053.576,304,812.03475,938.892001年度649,820.977,349,440.837,428,564.45570,697.35（2） 基金托管人报酬基金托管费a.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.25%/当年天数H为每日应支付的基金托管费E为前一日的基金资产净值b.基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。期初余额本期计提本期支付本期余额2002年度95,116.211,035,008.941,050,801.9979,323.162001年度108,303.501,224,955.441,238,142.7995,116.216、承诺事项无需要说明的重大承诺事项。7、期后事项无需要说明的重大期后事项。8、其他重要事项无需要说明的其他重要事项。（四）基金投资组合（2002年12月31日）截止2002年12月31日，汉鼎证券投资基金资产净值为364,341,883.87元。其中持有股票市值240,068,047.46元，持有国债市值及货币资金121，580，604.85元（含交易清算资金），分别占基金资产净值的65.89%、33.37%。基金持有每只股票价值（按成本计算）均不超过基金资产净值的10。按行业分类的股票投资组合序号证券板块名称证券市值（元）市值占基金净值%1A 农、林、牧、渔业2B 采掘业3C 制造业130,957,314.6935.95C0 食品、饮料24,009,577.476.59C1 纺织、服装、皮毛C2 木材、家具4,227,363.961.16C3 造纸、印刷1,993,303.100.55C4 石油、化学、塑胶、塑料2,149,596.890.59C5 电子66,531,216.0918.26C6 金属、非金属1,832,838.000.50C7 机械、设备、仪表17,325,860.404.76C8 医药、生物制品12,887,558.783.54C9 其他制造业4D 电力、煤气及水的生产和供应业7,512,254.402.065E 建筑业6F 交通运输、仓储业8,834,433.922.427G 信息技术业66,594,719.6518.288H 批发和零售贸易9I 金融、保险业16,808,420.004.6110J 房地产业11K 社会服务业12L 传播与文化产业13M 综合类9,360,904.802.57合 计240,068,047.4665.891、 截止2002年12月31日股票投资明细序号证券代码股票名称数量（股）市值（元）市值占基金净值%1600050中国联通7,064,147 19,143,838.375.25442600536中软股份650,899 14,209,125.173.89993600707彩虹股份1,965,180 13,854,519.003.80264600597光明乳业1,181,859 13,390,462.473.67525600261浙江阳光1,000,090 13,041,173.603.57946600718东软股份900,252 12,261,432.243.36547600747大显股份1,799,996 11,663,974.083.20148600887伊利股份599,950 10,619,115.002.91469600036招商银行1,166,800 9,509,420.002.6110600832东方明珠600,058 9,360,904.802.569311600591上海航空1,202,996 7,843,533.922.152812600098广州控股700,770 7,512,254.402.061913600812华北制药1,502,492 7,272,061.281.995914000733振华科技875,897 7,015,934.971.925615600016民生银行750,000 6,975,000.001.914416600060海信电器999,522 6,496,893.001.783217000063中兴通