2009-2011年所出资企业发展规划编制参考大纲.doc

20092011年所出资企业发展规划编制参考大纲一、现状与发展环境（一）基本情况1.企业概况企业现状综合描述，重点包括资产规模、产权结构、业务范围、主导产品、运营情况等。2.组织机构文字叙述和列明企业组织结构图。3.法人治理结构文字叙述或图表。说明目前企业组织形式（是按公司法还是企业法注册的）、法人治理结构的状况，包括重大问题决策层、执行层、监督层、咨询层的层级和权责关系等。4.权属子企业（公司）情况文字叙述和表格。表1-1 2008年权属子企业（公司）基本情况企业（公司）名称产权状况是否上市公司资产总额（万元）净资产（万元）国有权益（万元）在职职工人数（人）属性股比（）企业（公司）1企业（公司）2总 计注：产权状况属性指企业（公司）属全资、控股（绝对控股、相对控股）或参股。5.企业主要经济指标包括本规划期之前三年的主要财务数据。表1-2 主要财务数据指标名称/年度2006年2007年2008年主营业务收入（万元）利润总额（万元）净利润（万元）归属于母公司所有者净利润资产总额（万元）负债总额（万元）所有者权益（万元）归属母公司所有者权益（万元）管理费用（万元） 净资产收益率（）总资产报酬率（）国有资产保值增值率（）经认定不良资产余额注：1、本规划期之前三年的财务数据应依据经中介机构审计以及省国资委审核的财务决算数据填写，其中前一年的可用预计数；2、实施整合重组的5家集团公司以追溯2006年、2007年、2008年模拟报表合并填写。下同。6.企业主要业务构成情况表1-3 2008年企业业务构成表业务分类名称资资产额业务收入利润总额数 量(万元)比重（）数 量(万元)比重（）数 量(万元)比重（）主业：板块1（名称）板块2（名称）非主业：板块1（名称）板块2（名称） 比重是指本业务板块的该项指标占企业该项指标总量的比重7、能源消耗、资源利用和废弃物排放情况包括主业板块或主导产品的单位能耗、企业万元增加值综合能耗的数据，主要原材料和资源的消耗与利用，废渣、废气、废水等综合利用或无害化处理等情况，可用文字叙述和表格表示。表1-4 2008年能源消耗情况表业务或产品分类/能耗增加值（万元）总能耗（吨标煤）单位能耗（吨标煤）主业板块或主导产品1（名称）主业板块或主导产品2（名称）全部业务和综合能耗情况全部业务情况可以增加值表示，以万元为单位8.其他情况其它具有代表企业特色或特点的情况和数据，可用文字叙述和表格表示。（二）发展环境分析1.宏观环境分析包括法律、政策、经济、科技等与企业发展相关的国内外环境分析。2.企业所在领域的国内外现状和发展趋势分析包括产业结构调整、企业重组、资本流动、技术创新等方面的发展趋势。3.企业主业和主导产品国内外市场分析包括主要产品（服务）的国际国内市场需求预测、市场份额（市场占有率）等。（三）竞争力分析分析企业的发展条件及与竞争对手在主业方面的优劣势、面临的发展机遇和挑战等。1.竞争力分析包括企业的资源获取能力、成本控制能力、自主知识产权与技术控制能力（包括专利、发明专利和专有技术）、企业文化和可持续发展能力等。2.存在的主要问题。文字叙述和表格。二、发展战略与指导思想（一）战略定位与战略描述（二）发展指导思想要坚持立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐，切实转变增长方式，培育企业可持续的竞争能力。三、发展规划目标制定发展目标要重视处理好规模与结构、数量与质量、速度与效益、当前与长远、发展改革与稳定之间的关系。坚持走科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人力资源得到充分发挥的发展道路。（一）2020年规划目标（二）“十二五”发展目标（三）三年发展规划目标及年度目标分解1.总体目标文字叙述2.主业结构调整目标文字叙述和表格，其中主业构成填报表3-1。表3-1 2011年主业构成情况表业务分类名称资产额业务收入利润总额数 量(万元)比重（）数 量(万元)比重（）数 量(万元)比重（）主业：板块1（名称）板块2（名称）非主业：板块1（名称）板块2（名称） 比重是指本业务板块的该项指标占企业该项指标总量的比重3.企业主要经济指标表3-2 主要产品（业务）量目标序号产品（业务）名称计量单位数 量2009年2010年2011年123表3-3 主要财务指标 年 度2009年2010年2011年主营业务收入（万元）利润总额（万元）净利润（万元）归属于母公司所有者净利润资产总额（万元）所有者权益（万元）归属母公司所有者权益（万元）管理费用（万元）总资产报酬率（）净资产收益率（）资产负债率（）国有资产保值增值率（）固定资产投资总额（万元）不良资产余额4.产权结构调整目标集团及重要子企业产权结构（在三年发展规划期末）调整目标。5.产品结构调整目标简要文字叙述 表3-4 主要产品（业务）的市场目标主要产品（业务）名称省内市场省外、境外市场2009年（规划期第一年）2011年（规划期第三年）2009年（规划期第一年）2011年（规划期第三年）数量市场占有率 数量市场占有率 数量比重（%）数量比重（%）产品（业务）1产品（业务）2 注：比重为销往省外、境外产品（业务）占企业该项产品（业务）总量的比重。6.节能减排目标节约能源、提高资源利用率和降低废弃物排放的目标。表3-5 单位综合能耗目标单位：吨标煤业务或产品分类2009年2010年2011年主业板块或主导产品1（名称）主业板块或主导产品2（名称）万元增加值综合能耗7.组织结构调整目标文字叙述和表格，说明组织结构调整方向、目标。8.技术进步目标文字叙述和表格，说明技术进步战略、方向、目标。9投资风险控制目标（1）资产负债率控制目标文字简要叙述，要求企业在对其自身资产负债率进行分析的基础上，提出本企业在规划期内的资产负债率控制区间目标。（2）非主业投资控制目标企业应根据当前所在行业发展情况、趋势和企业自身发展情况与阶段，提出本企业规划期内非主业及非主业投资控制水平。例：某企业提出在规划期内，非主业资产占企业总资产的比重不超过10%，用于非主业投资占企业总投资的比重不超过5%。四、发展重点与实施计划（一）发展重点除列明主营业务发展重点外，还应包括企业改革、改组、改造与加强管理的内容。（二）实施计划1.产业和产品结构调整计划文字叙述主要内容和表格。2.投融资计划文字叙述主要内容和表格，其中投资计划分年度填报表4-1、表4-2、表4-3和表4-4。项目序号以起止时间中的起始时间为序。表4-1 年度投资计划情况表金额单位：万元 年度计划总投资按投资方向分按项目阶段分按资金来源分备注主业非主业新开工续建自有资金贷款其他2009年2010年2011年合计表4-2 （三年发展规划期内）主业重大投资项目计划表序号项目名称项目主要内容总投资（万元）其中：自有资金（万元）起止时间预期销售收入投资收益率（%）123合计表4-3 （三年发展规划期内）非主业投资项目计划表序号项目名称项目主要内容总投资（万元）其中：自有资金（万元）起止时间预期销售收入投资收益率（%）123合计3.自主创新与科研开发计划文字叙述企业开展自主创新与科研工作方面的主要内容，包括科技投入计划、研发机构建设、知识产权保护等方面的内容。表4-5 （三年发展规划期内）重点科研开发项目计划表编号项目名称主要研究开发内容合作单位总