成本核算表单系列.xls

产产品品产产量量月月报报 表表一一 车车间间产产品品 序序 号号 完完工工产产成成品品 入入库库 完完工工半半成成品品 转转下下一一步步 月月末末在在产产品品约约当当生生产产总总量量 产产量量完完工工程程度度约约当当产产品品材材料料成成本本工工费费成成用用 一车间 A产品13202000 5100520420 B产品2 二车间 A产品323500 44154352156 B产品43001000 330400330 三车间 A产品5555 B产品64003000 2575700475 作业工时及提供劳务统计月报 表二 车车 间间 产产品品 序序 号号 一一车车间间二二车车间间三三车车间间四四车车间间五五车车间间 作作业业工工时时作作业业工工时时作作业业工工时时修修理理工工时时供供电电KWKW 一 车 间 A产品14500 B产品22200 车间用312504000 二 车 间 A产品412705500 B产品530005000 车间用66252000 三 车 间 A产品775500 B产品84362 510000 车间用97503000 管理部门10213 3502 合 计11 670042704437 5283833502 固固定定资资产产折折旧旧核核算算表表 表表三三 项项目目序序号号 月月初初计计提提折折旧旧固固定定 资资产产原原值值 月月折折旧旧率率 本本月月提提取取 折折旧旧额额 一 车 间 房屋及建筑物16656000 31996 8 借 机器及设备217395000 610437 小计3240510012433 8 二 车 间 房屋及建筑物43987000 31196 1 机器及设备54691000 62814 6 小计68678004010 7 三 车 间 房屋及建筑物77300000 32190 机器及设备87325000 64395 小计914625006585 四 车 间 房屋及建筑物104295000 31288 5 机器及设备119736000 65841 6 小计1214031007130 1 五 车 间 房屋及建筑物133175000 3952 5 机器及设备148325000 64995 小计1511500005947 5 行 政 管 理 部 门 房屋及建筑物167567000 32270 1 运输工具171390000 7973 管理用具1894000 547 非生产房屋19870000 3261 小计209921003551 1 租出设备21160000 696 合计22829660039754 2 制造费用 折旧一车间12433 8 制造费用 折旧二车间4010 7 制造费用 折旧三车间6585 制造费用 折旧四车间7130 1 制造费用 折旧五车间5947 5 管理费用 折旧公司3647 1 贷 累计折旧39754 2 成成本本计计算算表表 直直接接材材料料 表表四四 应借科目 序 号 生产成本 制造费用管理费用其他业务 支出合计 车间部门 A产品B产品其他产品小计 一 车 间 计划成本1123000600001830001000184000 成本差异212306001830101840 实际成本3124230606001848301010185840 二 车 间 计划成本41500350050005000 成本差异515355050 实际成本61515353550505050 三 车 间 计划成本71000287200288200640288840 成本差异810287228826 42888 4 实际成本91010290072291082646 4291728 4 四 车 间 计划成本10620620 成本差异116 26 2 实际成本12626 2626 2 五 车 间 计划成本13400040003504350 成本差异1440403 543 5 实际成本1540404040353 54393 5 管 理 部 门 计划成本1620302030 成本差异1720 320 3 实际成本182050 32050 3 销 售 计划成本198080 成本差异200 80 8 实际成本2180 880 8 合 计 计划成本2212550035070040004802002610203080484920 成本差异231255350740480226 120 30 84849 2 实际成本2412675535420740404850022636 12050 380 8489769 2 成本差异率25 0 01 成本差异率 30477 70 12860 1180000 581470 100 工工资资结结算算汇汇总总表表 表表五五 项目 序 号 职工 人数 计时工 资 计件 工资 应扣工资 综合奖金夜班津贴 其他 补贴 应付工资 事假工 资 病假工 资 一 车 间 生产工人1542103038352940520262827045 管理人员231410311501561712 二 车 间 生产工人3371352024251800310178817369 管理人员4273058084889 三 车 间 生产工人5429610426032372100140202818069 管理人员62950421001081152 四 车 间 生产工人725946019211060120011680 管理人员814004048488 五 车 间 生产工人92063008124808257585 管理人员1014602075555 行政管理人员111667981238107928385 医务人员1225898084753 六个月以上病假13132012836228 合 计1420620671577715774260426014514526426496609660970970985298529591095910 成本计算表 分配工资 表六 应借科目 序 号 工资分配福利费分配 14 工会经费 2 应贷科目 生产工时 生产成本制造费用管理费用 应付福利费合计生产成本制造费用管理费用合计 一 车 间 A产品14500 18164 55219314 4 2543 037312704 016 B产品22200 8880 44789442 6 1243 262691321 964 小计36700270451712287573786 3239 684025 98 二 车 间 A产品412705165 965430 37723 23377760 2511 B产品5300012203 0412827 6 1708 426231795 869 小计6427017369889182582431 66124 462556 12 三 车 间 A产品775305 39325 42 754816945 48068 B产品84362 517763 6118896 2486 905182645 459 小计94437 5180691152192212529 66161 282690 94 四车间1011680488121681635 268 321703 52 五车间11758555581401061 977 71139 6 行政管理人员12838583851173 91173 9 医务人42105 42 长期病假人员1422822831 9231 92 合 计1581748479686137539591011444 72671 441311 2413427 4 1918 2 成成本本计计算算表表 一一二二三三车车间间制制造造费费用用 表七 费用 工时 序 号 合 计一车间二车间三车间 制 造 费 用 项 目 工资及福利14278 421951 681013 461313 28 折旧费223029 512433 84010 76585 修理费3264221242262007800 机物料消耗41656 41010646 4 低值易耗品59730483029401960 水电费63356 441030 021120 861205 56 办公费7192 2490 586 9814 76 其他8 合计9 68665337681537219525 作 业 工 时 A产品1058454500127075 B产品119562 5220030004362 5 小计1215407 5 670042704437 5 分 配 值 分配率135 043 64 4 A产品 1427582 226804572330 B产品 1541083 110881080019195 成成本本计计算算表表 四四五五车车间间制制造造费费用用与与辅辅助助生生产产 表表八八 产品 车间 部门序号 四车间五车间 金额合计 修理工时金额供电时金额 辅 助 生 产 制 造 费 用 工资及附加 1 556 32632 71189 02 折旧费 2 7130 15947 513077 6 修理费 3 0 机物料消耗 4 626 2353 5979 7 低值易耗品 5 7842941078 水电费 6 243 76132375 76 办公费 7 48 4224 673 02 其他 8 0 合计 9 9388 87384 316773 1 生产 成本 原材料 10 40404040 修理 动力 11 1635 21091 92727 1 工资及附加 12 11680758519265 制造费用 13 9388 87384 316773 1 合计 14 2270420101 242805 2 基 本 生 产 一 车 间 A产品 15 0 B产品 16 0 车间用 17 1250100004000240012400 二 车 间 A产品 18 550033003300 B产品 19 500030003000 车间用 20 6255000200012006200 三 车 间 A产品 21 500300300 B产品 22 1000060006000 车间用 23 7506000300018007800 管理成本 24 213170435022101 23805 2 生产成本 25 210001260012600 制造费用 26 2625210009000540026400 管理费用 27 213170435022101 23805 2 合计 28 2838227043350220101 242805 2 成成本本计计算算表表 分分配配水水电电费费 表九 产品 车间 部门 序 号 水费 1 00 电费 0 40 金额合计 立方米金额KW金额 一 车 间 A产品11000040004000 B产品2750300300 车间用3961 62961 6217168 41030 02 二 车 间 A产品41750700700 B产品51925770770 车间用6977 46977 46358 5143 41120 86 三 车 间 A产品700 B产品8500020002000 车间用9684 86684 861301 75520 71205 56 四 车 间 生产用1000 车间用11243 76243 760243 76 五 车 间 生产用12753030 车间用131321320132 管理部门1414108 24108 240108 24 合 计 生产成本151950078007800 制造费用162999 72999 71831 25732 53732 2 管理费用17108 24108 240108 24 合计173107 943107 9421331 258532 511640 44 产产品品成成本本还还原原表表 表表十十 产产品品成成本本项项目目 序序 号号 还还原原前前各各车车间间完完工工半半成成品品或或产产成成品品总总成成本本二二车车间间成成本本还还原原三三车车间间成成本本还还原原 一一车车间间二二车车间间三三车车间间 自自制制半半成成品品项项目目 还还原原 还还原原后后各各项项总总 成成本本 自自制制半半成成品品 项项目目还还原原 还还原原后后各各项项总总 成成本本 A 产 品 自制半成品或还原率 1 3000100000 0062092 525253 直接材料 2 23040014020001430 551570 55353 542353 54 动力 3 2560060450158 95218 95151 52601 52 直接人工 4 105600 014001049 98655 671055 671010 12060 08 制造费用 5 1216003601000754 831114 838484 849484 84 合计 6 483200 01396014499 98300039601000014499 98 B 产 品 自制半成品或还原率 7 1500003040001 826781 2827 直接材料 86060015000172000110702 87125702 8719240 5191240 5 动力 93001200012000548 0312548 0315392 427392 4 直接人工 1010123 7330002800018493 7751493 7742329 170329 12 制造费用 1111088270002400020255 3347255 33227038251038 合计 1282111 723700054000015000023700030400054000 02 产产品品成成本本计计算算表表 汇汇总总 表表十十一一 车间产品序号作业工时自制半成品直接材料动力直接人工制造费用合计数量 期 初 在 产 品 一车间 A产品10025017029600117892 41136920534582 410 B产品200000000 二车间 A产品30448002312568025310 8123508117423 810 B产品4020000016465943022388 5318900267183 530 三车间 A产品506040990150701 856708551 850 B产品6029500010928625012999 499305334482 490 合计7054584030167846110179293 091893031262224 090 本 期 投 入 一车间 A产品845000124230400020707 622680171617 60 B产品9220006060030010123 71108882111 70 二车间 A产品101270483200 01151540005889 194572499176 20 B产品11300003535377013911 471080032016 470 三车间 A产品127539601010300348 133305948 130 B产品134362 5237000290072800020250 5319195574517 530 合计140724160 014809622037071230 62686651365387 630 本 期 完 工 一车间 A产品150023040025600105600 01121600483200 010 B产品1600000000 二车间 A产品17030001406040036039600 B产品180150000150001200033000270002370000 三车间 A产品1901000020004501049 98100014499 985 B产品2003040001720001200028000 0224000540000 02400 合计21046700041954050110168050 011739601278660 010 期 末 在 产 品 一车间 A产品2200