ERP项目调研提纲.doc

ERP项目调研提纲公司总体情况 公司简介 公司架构 经营业务范围及业务规模 主要部门职责及人员构成现有系统及网络现状关键业务现状及需求 总帐管理（General Ledger）一总体调研内容1财务部门的组织架构及部门职责？人员分配情况？2公司有几套财务帐？之间关系如何？有无内部往来业务？3是否在总账处理现金流量表？4现用计算机系统？5相关财务制度？二实际业务核算1目前所使用的会计科目结构？2凭证审批流程3有哪些外币业务?4现金流量表流程？5会计年度及结帐流程？三报表财务主要报表？应付款管理（Account Payable）一总体调研内容1相关应付款管理制度和流程手册？2有无专门的应付管理系统？如何和财务系统衔接？3应付账款的付款计划如何处理？二供应商管理1供应商的管理详细程度、手段如何？2供应商有无分类？分类依据？.3供应商管理系统提供的信息？4有无对供应商进行询价、报价管理？5有无对供应商进行考核？指标有那些？6如何查询供应商的业务记录并与供应商进行对帐？三发票管理1有没有发票处理的政策与流程手册？2每月的发票大致数量？3有无对发票进行详细管理？4发票是否需要和采购单/收货单匹配。目前是如何处理的？5运费，杂项费用如何处理？6发票的审批与入帐流程如何？7月末货物已到而发票未到如何处理？采用何种价格暂估？四付款管理1付款处理的政策与流程手册？2有无商业惯例中的付款条款对付款进行计划与折扣获取？3有多少个开户银行及帐户？4付款单据是否需要计算机打印？5使用哪些支付方式，流程如何？6员工费用报销业务流程？7如何管理员工费用？8对应付余额是否进行帐龄分析？帐龄如何分时段？五报表有那些主要应付报表？周期如何？应收款管理 (Account Receivable)一总体调研内容1相关应收帐管理制度和流程手册？2有无专门的销售管理系统？如何和财务系统衔接？3有无收款计划的管理？二客户管理1客户的大约数量？2客户的分类标准及编码规则？3客户的管理详细程度及手段如何？4客户的信用检查与控制制度如何？5客户的对帐、催款管理如何？6客户的价格及折扣管理如何？三销售业务1销售产品及服务？只管理到省级。2应收帐有无帐龄分析？时段如何划分？3有无按营业中心或销售员计算销售业绩？4销售业务所涉及税金及税率？四报表主要应收管理报表？资产管理 (Fixed Asset)一总体调研内容1相关固定资产/在建工程政策与流程手册？2有无专门资产管理系统？功能如何？如何和财务系统衔接？二固定资产业务1固定资产现有条数有多少？2固定资产的分类及编号规则？3固定资产的地点管理如何？4固定资产有无落实到责任人？5固定资产清理盘点的周期如何？6固定资产折旧方法？7有无分部门计提折旧费用？8固定资产调拨业务的范围及频率？9有无资产租赁业务？如何管理？10有无无形资产、递延资产、开办费和其他摊销性资产？如何处理？三报表主要资产相关报表？现金管理（Cash Management）一总体调研内容1相关资金管理制度及流程2有无专门的资金管理系统？如何和财务系统衔接？二现金管理业务1如何进行银行对帐？2如何编制银行存款余额调节表？3是否做现金预测方面的工作，如何做？4如何制定公司付款计划？三报表资金管理方面的主要报表？现金流量表管理（Cash Flow Table Management）总体调研内容1 现金流量表主表编制方法？2 现金流量表附表编制方法？3 现金类科目有哪些？4 现金流量表是否分月、季、年报表？5 现金流量表是否为中、日文对照？业务部分(Distribution)销售管理（Order Management）一总体调研内容1销售组织结构如何？部门的业务流程图？ 2产品特点：主营产品、分几大类、每类产品品种、针对的车型、价格跨度、是否存在有效期问题。3 有无完整的客户信息管理？4 现有客户信息的具体内容？如：名称、地址等。5 客户所在地区分布情况？主要客户地区分布情况，是否将按地区分类？6 是否对客户按照某种规则分类，如按集团分类？7 有无集团客户情况，即同一客户是否有不同的发运地址和发票寄送地址？二销售合同1与客户之间签订的时销售合同还是路线?2销售合同是如何管理的？三销售预测和订单1是否进行销售预测？预测的时间长度？依据是什么？都有那些审核程序？2客户是否提供销售订单？订单的时间跨度？3销售人员是如何接收订单的？4如何进行订单的批准、调整和取消？四销售发货1销售开销货单时，具体登录哪些信息？2发货计划如何制定？3是否对要发货的订单作发货启运计划？计划内容是否包括：车辆、运费方法、车辆的体积、重量等?4 如何进行发货确认？五销售退货有无退货或换货？退货或换货流程如何？审批权限如何控制？六销售发票目前企业对该部分的业务是如何分工的？其工作流程？七销售报表1都有那些报表，这些报表那些是部门内部的，那些是向其它部门提供的？2本部门需要其它部门提供那些报表数据？采用何种形式？3上述内容是否还有没涉及到情况，或在此方面还有那些需求？请按重要性排列？采购管理（Purchase Manage）1. 公司目前对原料的采购行为是否直接受生产部门物料需求的影响？2. 公司的采购计划/控制如何进行？3. 公司目前对原料的采购采取何种方式？按批量采购按单一订单需求采购按最低库存量采购4. 采购组织结构，部门的业务流程图？采购人员构成采购岗位职责采购流转单据供应商管理1 对于采购，供应商的确认原则是什么？2 现行的供应商认证与管理工作是怎样运作的？采购部负责哪些工作？3 是否进行供应商评估？若有，评估标准如何？如：价格、质量和服务等。4 有无完善的供应商信息管理？5 现有供应商信息的内容？如名称、地址等。6 你怎样管理与物料/供应商的信息（例如：价格）？采购计划1. 生产的计划内需求和计划外需求分别是如何生成请购计划的？请购计划的审批流程和权限是怎样的？2. 对于请购计划，是否建立了合理采购批次或采购量的管理方法？采购库存的控制由谁负责？3. 请购计划是否存在调整的情况？它们的审批程序是怎样的？采购申请1. 采购申请的提交、变更和批准怎样处理？2. 是否所有采购都需首先提交采购申请？若否，那类物料的采购需提交申请？采购订单1. 采购业务是否全部通过标准订单的形式执行？对固定（稳定）供应商，是否存在一揽子协议或框架性协议的方式？2. 除了标准采购订单，还有几种采购定单？ 如合同、协议等。 3. 采购订单的审批流程是怎样的？审批流程中各审批人的权限如何设置？4. 采购订单生成后，是否存在调整的情况？如果存在，会有哪些情况？它们的处理、审批程序是怎样的？5. 采购订单的跟踪处理流程是怎样的？有无对采购合同或订单执行率的考核制度？采购接收1 货物运抵仓库后，多久可以入库？2 是否与采购订单核对？有谁负责？是否知道仓库接收的这批货物对应哪一个采购订单、哪一个发货通知？ 如何得知？3 是否进行数量与质量的验收？由谁负责？质检入库流程是怎样的？不合格物料如何处理？4 如果运抵的货物多于订购数量的情况？是否仍旧入库？处理流程是怎样的？5 如果运抵的货物数量少于或质量低于订购要求，处理流程是怎样的？6 如果采购物料运抵时间提前或延迟于采购定单的到货时间，处理流程是怎样的？7 如果接收的物料虽不是订购物料，但接收物料可替代采购物料使用的情况，处理流程是怎样的？8 到什么时间，才可以认为一个采购订单已经完成（示例：多批货物均已到运抵仓库/通过验收/入库之后）？9 是否有委外加工业务，其处理流程如何？采购退货无退货或换货？退货或换货流程如何？审批权限如何控制？采购发票如何处理以下差异？价格差异 (发票价格高于采购订单)数量差异 (还未到货)日期差异 (发票到达过早)1、 目前企业对该部分的业务是如何分工的？例如：采购部门负责采购发票的审核、财会部门负责按发票金额挂账；或由财会部门负责审核、挂账？2、 是否严格按照采购订单或采购合同对发票进行审核，对发票审核的指标有哪些，发票审核的流程是怎样的？采购报表1、 需要产生什么样的分析、清单、报表？报表周期是多长？哪些是一定要在新系统中实现的？2、 对于这样的报表和分析，你现在是否知道还会有未来的需求吗？3、 有那些报表，这些报表那些是部门内部的，那些是向其它部门提供的？4、 本部门需要其它部门提供那些报表数据？5、 对于贵公司的采购上述内容是否还有没涉及到情况，或在此方面还有那些需求？请按重要性排列？库存管理（Inventory Management）库存组织1 请说明目前仓库的组织结构？有多少员工？2 目前仓库的坐落位置，在这些地点存放何种物品？3 在同一仓库中有无实行库位管理？库存管理5 库存物资如何进行分类？是否实行了编码管理？如原料、半成品、成品、盘具、备品备件、包装等。6 如何管理不同阶段的半成品？7 是否有各种物料的库存水平和资金限额的策略，确定该策略的依据？8 在针对入库，移动及移库的行为是否有相应的文档进行管理？9 物料收货/发货清单10 为生产任务单所准备的发货清单11 为主机厂订货所准备的发货清单12 其它的文档13 库存物资是否使用批号进行控制？是否依据质量体系来进行物料的批号管理？哪些批号信息需要跟踪？库存计划1 是否采用非MRP计划的方法生成物品的请购请求？如是，指明是哪一种：重定货点最大-最小库存安全库存预测其他。采购物料的接收和退货1 采购入库时仓库的接收流程，包括检验流程？2 采购退货流程？外协件的接收和退货是否存在外协件的采购？请描述外协件的检验退货流程？生产物料的发放和退仓生产物料的发放和退货流程？半成品和成品的完工入库1 车间是否对半成品进行管理？2 是否有专门的子库存放半成品及成品？1 车间对于半成品及成品的物料发放采用哪种发料方式？成品的发货和退货1 销售出库的类型有哪几种？是否存在捐赠、试验等形式？2 请描述销售退回的处理类型及处理流程？杂项发料和杂项接收1 对非采购定单接收的物料和非销售发料的物料的控制？2 仓库是否使行手工帐登记？库存物料的调拨1什么情况下会对库存中的物料进行调拨？2材料在库存之间的调入/调出流程是怎样的？ 库存物料的调整1 在哪些情况下会对仓库中的物料进行调整？2 对仓库中现有库存进行调整的依据是什么？库存盘点1. 物资盘点处理的方法和流程？（全面盘点或抽查盘点、实际盘点或周期盘点）2. 是否对高价值物品与低价值物品的盘点频率是一样的？一般会在何时进行存货盘点？3. 与财务对帐周期为多长？4. 仓库与生产、财务对帐的内容？5. 仓库与生产对帐，数量不一致时如何处理？6. 库存盘点结果的财务处理？报表1、 目前利用那些报告，报表对库存进行统计? 多长时间进行一次？这些报表中有那些需要在k3系统中继续使用？ (提供报表及分析示例)2、 目前对这些有关的报表是否确认其未来的使用情况?3、 下列何种信息是必须的?ABC 分析库存价值o库存的覆盖范围 (以天计/周/等供应)o流转相对缓慢的物料o库存周转4、是否还有其他影响库存管理但还没有被涉及到的问题？成本管理（Cost Management）总体调研内容是否建立了成本管理制度（定额的编制、核算、预测&决策、控制、分析等内容）？如何与部门内部其它岗位和其他业务系统衔接？成本核算分成几级？新产品设计时是否制定有目标成本？其目标成本与实际成本之间的差异有多大？成本管理基础数据基本生产部门有哪些？辅助生产部门有哪些？成本BOM（Bill of Material）是否建立（即相关的产品数据是否完备）？现有的成本项目和要素费用有哪些？现有的成本项目能否按照固定成本和变动成本分类？每种产品的标准成本数据是否建立？劳务有哪些？每件产品是否有标准工时或机器工时？各种费用的分配标准是什么？是否有自定义的分配标准，它都用来对那些成本项目进行分配？基本生产车间的人工费是否为计件工资？如是计算方法？制造费用中的折旧费用是否能够和固定资产连接？成本核算业务成本核算方法（品种法、分步法）？成本核算流程？投入产量的数据来源？费用归集如何进行？生产领料是否能够确认领用的协作件或原料是为哪个产品而用的？是否有在产品？如有确认的标准为何？完工产品和在产品之间的分配标准为何？是否对中间步骤的半成品成本进行核算，产品完工后是否进行半成品成本进行还原？有无委外加工成本核算？对于劳务是否有专门的辅助生产部门？它们提供的何种劳务？目前的成本核算是定额成本、标准成本还是实际成本？或任意两者均使用？若使用定额成本或标准成本，与实际成本之间的差异有多大？生产中损失的核算方式（可修复废品、不可修复废品）？是否有一些费用需要在生产工序之间进行分配，该费用情况、分配标准？ 成本管理&分析业务生产过程的成本控制采取了哪些有效的控制手段，是否能够准确地找出成本差异产生的原因进行成本预控和挖潜？是否信任其它部门的有关成本的资料？如不信任为何？有无明确的目标成本(即控制标准)?目标成本是否具有动态合理性?各项标准和定额是否先进合理?是否进行成本分析，成本分析的制度如何?是否定期进行?是否形成以财务部门为中心的多层次、多部门的成本分析体系?是否进行过盈亏平衡点的分析，BEP生产能力的分析？报表有哪些成本相关报表其它(Others)您认为目前的成本流程有哪些值得改进之处？为什么？如何改进？您认为所在岗位的工作现状还有哪些值得改进之处？为什么？如何改进？在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改进？您认为公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？质量管理（Quality Management）总体情况:质保部的组织结构图？质保部与其它部门的业务流程图?日常业务处理： 检验：都有哪些检验环节，这些环节何时进行质量检验？检验环节主要有外购、外协、工序检验、产品检验、退货检验、库存检验这些环节的检验如果不合格的处理方式？是否有免检的情况，都有那些供应商或该供应商的一部分物料是免检的？记录检验合格与不合格的方式？使用抽样检验方案是否为ISO2859？如何处理客户的投诉？何时对样件进行管理？如何管理？单据报表：都有哪些单据和报表，在何时使用？这些报表那些是在部门内部使用，那些是在那些是在部门内部使用各部门间使用？生产管理（product manager）组织机构1、产品设计部门组织机构图，岗位设置及职责描述?2、工艺设计部门组织机构图，岗位设置及职责描述？3、生产计划部门的组织机构图，岗位设置及职责描述？4、车间的组织机构图，岗位设置及职责描述？5、厂区布置图，描述出各部门位置产品数据管理1、产品种类有多少种？产品分类原则是怎样的？请提供产品清单、物料明细表。2、是否存在可替代物料，请提供可替代物料清单，并注明可替代物料的适用范围。3、车间（生产线、班组）的划分依据是什么？请提供详细的车间布置图，设备清单，班组构成，生产线构成（包括设备、人员等信息）。产品、半成品与生产线的对应关系等。4、是否存在可替代工序，请提供可替代工序清单及约束条件。5、请提供所有自制物料（产成品、半成品）的工艺路线文件，包括时间定额、设备等。6、是否存在配置类、规划类、特征类物料？7、工程变更的流程是怎样的？请画出流程图。生产管理1