毕业论文-吉林省商业银行小企业贷款风险防范

吉 林 工 商 学 院毕 业 论 文题目名称： 吉林省商业银行小企业贷款风 险防范 院 系： 金融学院 专 业： 金融学 学生姓名： 学 号： 4 指导教师： 2015 年 月 日 毕业论文原创性声明本人郑重声明：所呈交毕业论文，是本人在指导教师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。论文作者签名： 2015 年 4 月 1 日吉林省商业银行小企业贷款风险防范 摘 要：随着市场经济的发展，推进我省小企业不断壮大是我省经济发展的必经之路，在此过程中，商业银行对小企业提供贷款十分重要;在推行我省商业银行小企业贷款业务进程中，如何防范风险时核心问题。但在现有模式的运作下渐渐显现出一些问题，如信贷期限不合理、信贷业务效率低、风险防范系统不完善等，这将很难保证为小企业提供可持续性的信贷服务。本文针对商业银行在小企业贷款风险防范中存在的问题，如贷款利率偏高增加企业负担、银行绩效考核机制不完善、银行从业人员素质低，贷款期限与生产周期相矛盾等。并对此提出了相关的可行性措施，以便商业银行小企业贷款能够持续、平稳地运行。文章最后针对现存问题，以从商业银行可持续性地推广小企业贷款业务为出发点，提出相应的对策，这些建议的有效实施将大大促进我省商业银行小企业贷款的风险防范。关键词：商业银行；小企业贷款；问题；对策 Jilin Province Commercial Bank The Small Loan Risk PreventionAbstract:With the development of market economy,promote the development of smallenterprises in our provincecontinue to growis the only way forthe economic development of our province,in this process,the commercial banksto provide loanstosmallenterprisesis very important;in the implementation ofcommercial bank small businessloan businessprocessinour province,the coreproblemishow to prevent the risk of.But in the currentmode ofoperationgradually revealedsome problems,such asunreasonable period of credit,low efficiency of credit business,risk preventionsystemis not perfect,it will be difficult to ensure thesustainability ofthe credit services forsmallenterprises.This paper aims at the problemsof commercial banksin the small businessloanrisk preventionissues,such as loaninterest rateincrease the burden on enterprises,performance evaluation mechanismis not perfect,the bankBank ofthe low quality of employees,the term of the loanandthe production cycle ofconflictetc.And proposes a feasiblemeasures,so thatcommercial bank lending to small enterprisescan be sustained,stableoperation.Finally,in view of the existing problems,from thesustainability ofcommercial bankstopromote small businessloan businessas a starting point,put forward the corresponding countermeasures,the effective implementation ofthese recommendationswill greatly promote therisk preventionof commercial banksloans tosmallenterprises in our province.Keywords:Commercial Bank;Small business loans;problem;Countermeasures目 录 一、商业银行小企业贷款业务概述 (1)（一）商业银行小企业贷款业务简介 (1)（二）商业银行小企业贷款业务种类(2)二、吉林省商业银行小企业贷款风险防范概述 (2)（一）吉林省商业银行小企业贷款现状 (2)（二）商业银行小企业贷款风险防范现状 (3)三、吉林省商业银行小企业贷款风险防范的问题 (3)（一）贷款利率偏高加重小企业负担 (3)（二）商业银行绩效考核机制不够完善 (4)（三）商业银行信贷从业人员素质低下 (4)（四）小企业贷款风险防范不规范 (5)四、吉林省商业银行小企业贷款风险防范对策 (5)（一）加强贷款利率定价管理 (5)（二）建立针对小企业贷款的绩效考核机制 (6)（三）提高员工素质加强信贷队伍建设 (6)（四）完善商业银行小企业贷款风险防范机制 (6)参考文献(08) 致谢(09)吉林工商学院本科毕业论文吉林省商业银行小企业贷款风险防范 一、商业银行小企业贷款概述 （一）商业银行小企业贷款业务简介1.小企业贷款概念在我国对小企业的定义是指劳动力、劳动对象和劳动手段在企业中的集中程度相对较低，也包括一些生产数量和交易数量规模较小的企业。为了使中小企业得到更好的发展，尤其是促进小型企业的发展，每个国家都要按照本国的经济发展状况来确定小企业的范围和特征，并且根据行业的不同，制定的标准也不尽相同。在我们国家是依据企业职工人数、销售额、资产总额等指标来界定小企业的范围。小企业贷款业务是指商业银行向小型企业的法定代表人或者是控股股东（社会自然人，以下简称借款人）所发放的，用其补充企业的流动性资金周转等具有合法且指定用途的贷款。小型企业主贷款业务支持的企业必须要满足以下的条件：企业的注册资金在50万元以上且企业的经营期限在1年以上；小企业贷款业务支持的主要行业为制造业、大中型。 2.小企业贷款要求小企业贷款不仅要满足规模上的要求，同时要满足国家的政策和法规，要符合国家的产业、行业政策规定，不能是高污染、耗能的企业；其次该小型企业的商业银行信誉状况较好，而且要有工商行政管理部门核准登记，拥有有人民银行的贷款卡；同时企业要有良好的经营能力，并且企业的经营状况也较为稳定，拥有良好的发展前景，例如企业的组织机构、管理的规章制度、财务制度且具有良好的偿还债务的能力。最后，企业的管理层要具有一定的能力且具有良好的素质，因为企业必须要有优秀的领导带领，企业才会不断前进。 （二）商业银行小企业贷款业务种类 1.周转贷款周转贷款是指向企业提供不超过一定限额的贷款协定。在协定有效时间里，只要该企业累计贷款的总额没有超过最高额度，银行就必须要满足该企业任何时间所提出的借款要求。 周转贷款额度一般会高于500万元，而且贷款时间也比较宽泛，为1个月-5年不等。其次周转贷款还有的优点就是放款时间较短，而且不需要任何抵押物和担保物品。与此同时，周转贷款与其他贷款一样，要求企业具有良好信誉且各方面符合法律要求。 2.流动资金贷款流动资金贷款是指企业在生产经营的过程中遇到短期资金需求，为保证生产经营活动能够正常有序的进行而发放的贷款。按贷款时间的长短，贷款期限分为短期流动资金贷款（1年以内）和中期流动资金贷款（13年）；按贷款有无担保，贷款方式可分为担保贷款和信用贷款，其中担保贷款又分保证、抵押和质押等形式；按贷款的使用形式可将贷款分为逐笔申请、逐笔审贷的短期周转贷款，和在商业银行要求的时间及额度范围内随时借、随时用、随时还的短期循环贷款。 流动资金贷款作为一种效率较高且较为实用的融资手段，具有贷款时间短、手续较为简便、流动性较强、融通资金成本较低的特征，从而深受到大多数客户欢迎的银行业务之一。流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款（3个月以内）、短期流动资金贷款3个月1年）和中期流动资金贷款（1年3年）。 二、吉林省商业银行小企业贷款风险防范概述（一）吉林省商业银行小企业贷款现状 伴随着社会主义市场经济的快速发展，以及社会经济体制的不断完善，小企业也不断壮大，成为我国经济的重要组成部分。目前，吉林省小微企业包括注册资本100万元以下的企业14.8万户，个体工商户99.3万户，共有113.9万户，占全省市场主体总数的93.4%，占民营市场主体的98.3%。由此可见，小企业在增加政府财政收入、吸纳大量剩余劳动力解决就就业问题、促进全省经济蓬勃发展、响应国家“振兴东北老工业基地”等方面有着突出的贡献。然而，在吉林省小企业贷款难的问题是制约小企业发展的主要瓶颈。从调查中得知，吉林省小企业资金短缺问题十分严重，各类小额贷款公司以及投资公司的破产和跑路，使得小企业从银行以外的途径获得贷款十分渺茫，所以，小企业获得贷款唯一的可靠来源只有商业银行，但商业银行的管理制度不完善、人员素质低下、以及业务流程的不规范等状况，使得商业银行在小企业贷款业务方面也存在诸多问题，进而无法满足小企业的贷款需求。因此，如何解决满足小企业资金需求和扩大商业银行小企业贷款业务迫在眉睫。（二）吉林省商业银行小企业贷款风险防范现状 吉林省商业银行紧跟市场经济发展的脚步，从规范小企业贷款业务、满足小企业贷款需求、实现自身可持续发展为重点经营战略，不断完善小企业贷款的风险防范系统。 1.将小企业贷款细分化 为了能够更好的促进小型企业的快速发展，是贷款能够尽其所用，吉林省商业银行将小企业的贷款进行细致的分类，根据不同类型的小型企业制定不同的贷款管理方案。小企业分类在A级（含）以上且办理低风险贷款业务的为正常类小型企业，若不满足此条件的则为退出类小型企业。银行根据企业的财务状况、生产经营状况以及偿还债务的能力的变化，对企业的分类进行及时调整，以调整贷款事项，并逐级报备。 2.贷款企业的调查及审批 小企业授信额度应于企业的周转期限及需求额度相匹配，银行要根据实际情况合理确定。以防止企业虚报企业及财产状况来骗取更高的贷款额度。故商业银行在发放贷款之前，会安排专门的负责人通过实地观察、打听询问等，对贷款企业进行调查，对于企业的贷款额度与实际情况是否相符、贷款期限是否过长，贷款用途是否符合相关规定以及还款方式是否合理等进行考察。并上报审批部门，审批合格方可发放贷款。以防止负责人包庇贷款企业。 3.对贷款企业定期查户 由于企业规模比较小、管理的不规范、抗风险的能力弱且发展前景也不够确定。所以，在小企业的贷款发放之后，商业银行会安排专门的负责人定期到小企业进行走访查户。从而对企业的生产能力、经营状况以及资金用途等进行检查，查看企业是否发生重大变化或不合规的事项等，以确保银行能够及时的了解企业的动态，做出相应的决策，来保证银行贷款能够到期顺利收回。定期查户的间隔期不得超过3个月。 三、吉林省商业银行小企业贷款风险防范的问题 （一）贷款利率偏高加重小企业负担 自2013年以来，我国多次下调了人民币贷款的基准利率，但是目前吉林省商业银行的贷款利率定价仍然处于偏高的状态，所以加大了小企业的融资成本，不利于吉林省各个小型企业的发展。追究其根本原因，主要是因为小型企业对贷款的需求较多造成了趋利性以及商业银行在信贷市场的垄断性所导致的。趋利性是因为吉林省大多数商业银行业务创新少，金融产品单一，银行的主要收入都是靠贷款获得盈利，故导致商业银行在现有规定下的基本利率和其浮动区间内选择相对高的利率模式。垄断性则体现在商业银行是小企业贷款的最主要金融机构，但其自身的能力与肩负的职责不相匹配。商业银行在小型企业贷款业务中的垄断地位，导致贷款利率定价基本上是由商业银行决定，小企业对于银行较高的利率定价只有选择接受，没有一定的选择权利。在此种状况下，本来自身资金实力就比较薄弱的小企业融资成本却大幅度提高，故增加小企业经营的负担，可能使企业亏本，从而增加贷款风险。 （二）商业银行绩效考核机制不够完善 无论对于企业还是个人来说，有效的考核对于发展起着至关重要的作用。建立科学的绩效考核机制能够激励员工的工作积极性，提高工作效率，从而促进企业的发展。然而吉林省商业银行在小企业贷款业务绩效考核方面存在诸多问题。1.考核标准不规范且过于片面首先，在吉林省大多数商业银行对于小企业贷款业务考核存在一定缺陷，有的商业银行未设定具体的小企业贷款业务考核的办法，有的商业银行甚至没有将小企业贷款业务纳入年终的绩效考核之中，无法调动员工的积极性。其次，大多数商业银行对客户经理放款的考核是看放款的总数量，而忽视放款的笔数，所以客户经理都喜欢寻找大的企业，不仅贷款金额较高且风险较小。而小企业不仅风险高，贷款额度小，同时就算放款给多个小企业的资金和放款一笔大企业的资金相同，但却花费更多时间。因此导致小企业贷款融资困难。 2.奖惩机制不对称 商业银行的放贷任务都是由客户经理完成的，相应的放出一笔贷款会给客户经理一定的报酬。然而，商业银行对贷款业务实行责任追究制度，即发放出去的贷款若不能按期收回，则客户经理就会收到牵连，且惩罚机制过于严重，使得当初放贷所获的绩效远远不能弥补贷款失误所受到的惩罚。所以，这种轻奖励重惩罚的体制让无论是客户经理还是贷款审批人员都心生余悸，所以这些工作人员都愿意开发一些资本雄厚的大客户，来降低日后的风险，导致这些实力较为薄弱的小企业无人问津。 （三）商业银行信贷从业人员素质有待提高 人才对每个行业、每个企业乃至社会的发展都是必不可少的。人才是企业前进的动力，若没有优秀员工，即使再强大的企业也会被淘汰。但在商业银行中对于基层人员的选拔以及人员管理都存在一定缺陷。 1.基层客户经理选拔要求低 商业银行的贷款业务多数靠客户经理拉拢客户，所以放贷对客户经理的人脉关系和社会资源要求比较高，又因为客户经理多数是在外面跑户，对一些专业知识要求不是很高，因此，有资源的客户经理多数受到银行的青睐。正因为这些，商业银行在挑选客户经理时多数要的事资源型人才，对于学历等方面的要求不是很高，最终导致基层客户经理知识水平和道德素质较低，且从业人员素质参差不齐，对贷前调查不够全面，且对贷款风险信息反应不够灵敏等方面，增加了小企业贷款风险发生的概率。 2.贷款审批和贷后检查人员应加强规范 许多基层客户经理在贷前调查方面不够尽心，甚至对贷款企业有些数据进行伪造，在审批时，有些审批人员则会私受贿赂或碍于情面，即使发现问题也坐视不理，无视规章制度，同意贷款发放。其次，在贷款发后，客户经理要进行定期查户，但是好多客户经理在查户时不够深入，到企业只是走走形式，在老板或财务办公室坐坐，即使到车间也是随便看看，走马观花，不够仔细。就凭着自己的感觉来撰写报告，使得银行了解不到企业的真实状况，不仅增加贷款风险，而且当贷款企业发生风险时措手不及。 3.从业人员缺乏创新意识在当今社会，拥有创新的意识是各个行业生存和发展的灵活。创新不仅能够提高工作效率，还便于企业的管理。思想创新是相对比较重要的一个方面，领导者思想创新能够保障企业沿着正确的方向发展，员工思想创新可以增强企业的凝聚力，发挥员工的创造性，为企业带来更大的效益。然而在吉林省，各商业银行在小企业贷款方面缺乏创新意识，究其根本是员工以及领导层对创新不够重视，无论是在贷款的管理模式还是贷款业务的种类，都没有质的飞跃，这样不能够针对不同的小型企业制定不同的贷款方案，所以小企业贷款千篇一律，问题集中，导致风险集中，这也是增加小企业贷款风险的一个重要因素。 （四）小企业贷款风险防范不规范从吉林省小企业的发展情况看，我省商业银行顺应经济发展的大形势，大规模的开展了小企业贷款业务。同时防范和化解小企业贷款风险己成为商业银行的重要工作。但是从实际情况出发，依然存在着一定的问题。首先，根据我省小企业贷款的具体特点，商业银行具有自主经营的独立权，所以行业管理、内控自律就比较薄弱，且小型企业的贷款呈现金额小且分散的特点。所以一些客户经理为了完成放贷的目标、绩效考核的任务、提高监管评级水平、推进改制等，在贷款风险分类管理中，并没有真实地反映一些贷款的风险状况，而且有意无意地掩盖信贷风险，致使一些小企业贷款风险分类不准确，资本充足率、拨备、利润等各项指标存在失真情况。主要表现为违规的不合理延长贷款期限;虚假或难以变现的不良贷款置换;给持有假土地证、产权证、假合同的借款人发放贷款等。其次，管理与操作风险。由于小企业贷款金额较小，而且大部分较为分散，商业银行的人力普遍不足，发放容易，但催收难、监管难等问题。小企业自身管理不健全，商业银行很难获得真实的经营情况，对小企业的还款能力很难确定。 四、吉林省商业银行小企业贷款风险防范的对策 （一）加强贷款利率定价管理首先，要积极强化吉林省商业银行向小企业贷款定价政策及贷款利率定价的体系，主动接受并全面配合社会监督的管理，其次，加强商业银行监事会采用科学合理的办法对贷款利率定价进行监监督、检查的管理，尤其重视对吉林省商业银行贷款利率定价的资金成本率，目标利润率，税金成本率，风险溢价，利息收入等指标进行及时的监察管理，以及对商业银行贷款利率实际执行请款进行监察管理，全面了解和掌握商业银行社贷款利率定价的科学合理性。最后，信贷部门要加大力度经行研发，研究出适合我省商业银行的贷款利率定价机制及利率水平，开发适合我省商业银行的贷款利率定价管理系统，并且能够与信贷管理系统实现数据和信息的共享，使贷款定价机制更加的规范化和科学化，不断加强我省商业银行有效规避风险的能力，逐步建立适应市场的贷款利率定价的运行管理机制。 （二）建立针对小企业贷款的绩效考核机制 任何一个企业要想发展好，在行业立足，必须要有一套完善的员工激励约束机制，来提高员工的积极性，进而促进企业的不断壮大。能够影响商业银行绩效考评功能发挥的，主要是绩效考评指标的设置是否科学化、合理化，因为这直接关系到绩效考评结果的科学性和公正性。所以，设定科学的银行考评指标，要按照先进性、明确性、导向性等原则进行设定。同时，要用区别的对待和各有侧重的办法，来制定小企业贷款的考核指标，只要是因为，小型企业贷款受多方面因素的影响，例如，企业的经营规模、产品及经营特色等方面的不同，使得小型企业经营效益增长点也不一样。同时要以促进银行中长期发展的目标要求，对员工发放的小企业贷款经行考核，不能将其仅停留在短期目标的考核上。也只有这样，不仅使不良贷款的发生概率得到有效的控制，而且为吉林省商业银行小企业贷款业务的发展奠定比较坚实的根基。其次，要从在收入分配制度上引进人力资本理论，使收入分配制度的改革进一步加快，同时，分配激励机制要达到激励有利、约束有效、绩效挂钩，使员工多渠道晋升的机制得以实现，员工等级制得以建立。而且要使绩效考核结果得到充分的运用，达到对不同情况的员工的需要，实行不同激励的方式。也要让其他激励手段不断丰富。 （三）提高员工素质加强信贷队伍建设 1.加强客户经理队伍建设，提升客户经理素质首先，要将有一定的工作经验、有较高的知识水平、有较强的责任感的年轻的员工吸纳进客户经理的团队中来，使客户经理的队伍得到不断的壮大和充实。其次，要想提高客户经理的专业素质和对专业信息反应的敏感度，就要不断对客户经理加强系统培训，使其综合素质的到提高。想要对客户的到较好的持续监管，这主要依靠贷后管理主体客户经理，因此，想要和客户保持合作关系的长期与稳定，就要不断壮大和稳定客户经理团队。2.强化各项贷后管理制度的落实一是要让客户经理的职业素质和道德教育得到不断的加强，要想让每一位客户经理的头脑中都充满“加强贷后管理是进一步提升我行信贷质量有效途径”的意识，较为有效的方法是不断加强和展开职业道德和职业行为的教育。让客户经理对于银行的各项贷后管理的制度要求有较好的学习和了解，进而使客户经理的责任心不断加强。使得银行的信贷工作变的严谨合规、踏实有效，且使整个银行行上上下下都形成这种工作风气。二是，对每一个贷款户都要有一个确定的客户经理，使该贷款户的各项服务与监管都有对应的客户经理进行负责，明确无论是贷前还是贷后，该客户经理都都是该贷款户的责任人，这样实行一一对应的名单制管理，将贷款责任落实到具体的客户经理身上。 （四）完善商业银行小企业贷款风险防范机制有效的防范贷款风险和做好贷款工作的根本保证是：不断提高银行从业人员的职业素质进而提升银行的经营效益。首先，要想使银行信贷人员的政治、职业等各方面的素养得到提高，就要不断的强化从业人员的职业以及道德方面的教育，使其具有较强的廉洁意识和恪尽职守的履职度。其次，要想使所有的信贷人员具有较为严谨的意识、细致的态度以及较为全面的信贷业务方面的操作技能，就要加强对信贷人员在信贷业务规定、银行的规章制度、国家的相关法律法规的政策的培训，用科学的理论武装人的头脑，进而使银行的信贷管理水平得到提高。再其次，对于员工的业务及素质的培训不能抱有一劳永逸的态度，要想使员工的业务知识、道德素养得到不断的充实，这是一项需要长期坚持的工作，并且要根据不同时期制定不同的培训计划，才能适应不断变化的市场需求和信贷工作的要求。最后，银行不能只制定科学的选人、用人以及人才培养的机制，对于一些在银行定期考核中业绩较差的信贷人员，银行要采取相应的措施，调离或者编外考核等制度