出差管理制度.doc

出差管理制度1.0目 的 为加强出差费用管理，本着厉行节约、高效工作的原则，特制定本制度。 2.0范 围本公司员工因公务需要，受命出差国内、外悉依照本制度办理。3.0内 容3.1程序办理：3.1.1出差前应填写。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序实核；3.1.2员工出差前，凭核准的向财务部预借相当数额的差旅费，(借款1000元内由所属部门主管核准,1000元以上须由总经理核准)于出差完毕报支差旅费时扣回。员工出差完毕后三日内应填写，送请所属部门主管审核后递请财务审核，经总经理核准后，出纳人员方得凭据报销，并结清借支款。未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。3.2员工出差按路途远近分为：3.2.1 国内出差：因公赴工作地点以外处所，且必须留宿出差地点。3.2.2：国外出差：因公至国外各地区(含台湾、香港、澳门)接洽业务或处理公务的。3.3出差的审核决定权限如下：3.3.1国内出差一天可以返回者，可由所属部门负责人直接安排；3.3.2国内出差当日不能返回或出差一天以上且必须在外住宿的“国内出差”以及“国外出差”，须由总经理核准。3.4费用报销范围：3.4.1 交通费、住宿费、膳食费、通信费以及因工作需要支付的相关费用。3.5国内当日出差：3.5.1员工当日出差需由所属部门负责人核准；3.5.2市内出差员工原则上可选择乘坐地铁或公交车。返回公司后及时填写费用报销单中载明的相关事项,并请所属部门负责人签字。情况特殊时可向人事行政部申请用车；3.5.3情况紧急而人事行政部又不能及时派车时可向人事行政部主管申请乘坐出租车。返回公司后及时在出租车车费单后面注明所去地点及费用，并请人事行政部负责人审核签字,总经理核准后报销；3.5.4当日出差员工因工作需要延误正餐时给予10.00元/人/餐的误餐补助；出差人员由访问客户负责出差人员用餐的，公司不再补贴伙食补助；3.5.5 当日出差员工必须于当日赶回，不得在外住宿。但因实际工作的确需要在外住宿者，需事先呈报所属部门负责人按“国内出差”标准办理；3.5.6公司员工外出机票、火车票、船票均由人事行政部统一安排订票，长途汽车票由出差本人自己购买。出差人员返回时乘坐长途汽车、火车、轮船及飞机，原则上应出具公路局或汽车公司、铁路局、轮船公司或航空公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单；紧急情况下出差人员由外地返回本市时可向人事行政部申请派车或自行乘坐出租车返回；公司将据实报销相关票据；3.6人事行政部在订票时可综合以上四种交通工具适时的票价，权衡后选取最经济、便捷、符合出差时间的交通工具。做到既要节约资金又要保证员工出差的时间；3.6.1严格控制乘坐飞机出差，确因时间紧迫或其它原因需乘坐飞机时，须事先由总经理同意，返回公司后要及时将机票报销。员工出差一般不得乘坐飞机、轮船一等舱、火车软卧，情况特殊时，须经总经理批准；3.6.2 出差员工在外地要因地制宜选择乘坐交通工具，非特殊情况时不能乘坐出租车，乘坐出租车原则上应取得出租车公司出具的统一发票，无法取得者由出差人员出具凭单； 3.6.3出差期间在亲友处寄宿或因其它原因未在酒店、宾馆或旅馆住宿的，按标准的50%返还给本人；3.6.4出差期间若因丢失或被盗造成票据不全，应及时报告财务部。返回公司后需写出书面事情经过及出差费用发生情况，公司只对因公花费的费用据实报销，其它不予承担；3.7出差人员每日必须作成出差日报在出差完毕后向所属部门负责人报告；3.7.1出差人员住宿费必须取得住宿费凭证(酒店、宾馆或旅馆正式发票)；3.7.2出差员工按标准报销差旅费，其最高标准如附表，特殊情况，须提前请示总经理核准，其余如有超额报支，一律剔除；附表：乘坐车、船、飞机和住宿、膳食及通信补助标准依下表规定执行职别项目国内出差国外出差汽车火车轮船飞机住宿标准通信标准膳食标准住宿标准通信标准膳食标准总经理副总经理科长员工3.7.3国内出差员工按行程安排当日12：00点前离开上海的，补助标准按全天计算；当日12：00点后离开上海的，膳食补助标准减半计算；（注：离开上海时间以当时乘坐的交通工具票据上核准的时间为准）。3.8国外出差：3.8.1本公司员工奉命或因业务需要出差国外时，必须填具出差申请表记明出差日程，出差目的地及出差要务等呈由总经理核准；3.8.2国外出差人员得凭核准之“出差申请表”预编出差费概算，于出国前向财务部预借差旅费；3.8.3本公司所属员工奉派出国人员，除薪津照领外，并准予报支出差旅费其标准如下：3.8.4.1凡出国往返于公司指定地点的交通费据实报销，自行观光的交通费自理；3.8.4.2膳、宿、杂费按当时行情，并依总经理特别批示支付；3.8.4.3出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，其无法取得正式收据的零星付款可以出差人签呈为准；3.8.4.4如因公务上原因必须支付的费用而超过日用费规定者可以呈请总经理发特别津贴。3.9员工出差遇公休日时，只享受出差补助（出差补助按 元/人/天在差旅费中计发），不再按加班计算考勤；法定假日出差按劳动法规定计薪。3.10经批准已报销宴客费用或参加会议，已享受会议提供用餐的，不再发给膳食补贴。3.11当公司多人出差，若同住一房间时，住宿标准以最高级别标准为限。反之，按各自级别标准住宿。3.12车票报销：乘坐火车或大巴需用原始车票报销，按时间顺序贴于报销单的背后。3.13出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要，经电话联系请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销相关补贴外，并依情节轻重予以相应处罚。3.14员工经常总经理批准到外地就医，只报销往返车船费、住宿费，不报市内交通费、膳食补助费。凡未经批准，自行到外地就医的，一切费用自理。3.15公司因工作需要引进外地特殊人才，其工作调动中的交通费、住宿费、伙食补助费除按上述规定按相应级别执行外，其他开支报总经理核准后，方可办理报销手续。3.16奉令调遣、赴外地参加培训、进修的人员或经公司批准赴外地参加活动、会议的人员，可以比照以上有关条文报销交通费、膳食费及相关费用。3.17膳、宿费的补助标准，因物价的变动，可以由公司副总或总经理批准，人事行政部随时通令调整。 3.18财务人员应对差旅费各项单据予以认真审核，如发现有违反上述规定的开支，一律不予报销。对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，按公司有关制度予以查处。3.19应酬招待开支报销：3.19.1应酬应事先申请并得到批准；3.19.2原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。3.20 特殊情况处理：3.20.1搭摩托车按实际费用以中巴车票或大巴车票替代报销.(