工程款支付流程及说明.doc

工程款支付流程工程款支付流程说明第一章 总则第一条 为了规范江苏润恒物流发展有限公司（下称“集团”）工程款审批及支付管理，控制成本费用支出，保证工程款的安全、合理使用，确保建设工程项目顺利进行，结合集团实际，特制定本流程。第二条 本说明所称公司指集团公司、下属分公司、子公司，除特别指明“集团”、“分公司”、“子公司”外，均包括下属分公司及子公司。第三条 本说明所称工程款包括工程建设项目涉及的工程材料（设备）款、工程预付款、工程进度款、工程结算款及工程质量保证金。第四条 本说明所称扣除金额是指，已经发生的公司垫付且应该由承包方承担的费用。第五条 勘查设计费、监理费的支付，以及投标保证金、履约保证金、预付款保函等投标、中标单位提交的款项退回，参照本说明执行。第六条 行政采购款，以及不属于工程项目的工具、器具及生产生活用原材料、燃料、设备等款项支付由集团另行发文，不在本说明规定范围之内。第七条 本说明适用于集团及集团下属所有分、子公司基本建设工程项目工程款支付。集团控股公司参照执行。第二章 工程款支付原则第八条 工程款支付的总体原则为严格执行合同条款、公司规定和管理程序，仔细审核应付款项，及时将有关信息记入成本管理系统，合理安排付款时间，保障施工顺利。第九条 工程材料（设备）款，原则采用货到付款方式进行。如在采购过程中供应商或行业潜规则规定确需提供预付款，则按工程预付款要求办理。但需收款方提供相应的预付款保函。如采用分期付款方式，则分期付款按工程进度款要求办理。设备单机试运转或联动无负荷试运转合格后的付款按工程结算款要求办理。设备尾款按工程质量保证金要求办理。如设备厂家提供质保时间超过招标文件要求缺陷责任期或国家规定的质量保证期，需设备供货厂家或生产厂家提供正式书面材料确认质保期限，并提供相应的质量担保或承诺书。第十条 工程预付款，原则按照合同约定的百分比进行支付。在合同约定时需充分考虑扣减甲供材、暂列金额、暂估价等应在预付款中扣除的项目。凡支付预付款工程项目或设备采购均需收款方提供相应的预付款保函。第十一条 工程进度款，原则按照合同约定工程进度，以实际完成合格工程造价（扣减相应扣除金额后）的一定比例进行支付。工程竣工验收合格后的付款按当期工程进度款办理。第十二条 工程结算款，原则按照承包方提供完整工程资料及工程结算报告，经审计后按照最终审定金额（扣除相应扣除金额）的一定比例支付。承包方收取该款项时需提供承接项目全额发票。第十三条 工程质量保证金，最终审定金额的未支付部分，作为项目工程质量保证金，在工程缺陷责任期满，扣除相应扣除金额后进行支付。公司规定缺陷责任期为两年，自项目通过竣工验收之日起开始计算。对于国家规定工程质量保修期超过缺陷责任期的工程项目，在支付工程质量保证金前，承包方需提供承接项目的工程质量保证担保，担保期限不得低于国家有关最低保修期限的规定。第十四条 扣除金额主要包括：（一）工程预付款扣回。（二）各类工程维修、设备在保修期内被损坏且承包方因各种原因不能提供保修项目。（三）因质量造成赔偿的费用。（四）工期延误引起的罚款。（五）承包方违规，公司强制性扣款。（六）其他应扣款项。第三章 工程款支付要求第十五条 通用资料（一）合同。（二）合同审批表。（三）工程款支付审查记录表（由分、子公司工程项目部填写，样式见附件一）。（四）工程款支付申请表（由分、子公司工程项目部填写，样式见附件二）。（五）相应金额、规定抬头及开票单位的正规发票（最后支付环节提供）。（六）工程款签收表（最后支付环节提供，由收款单位填写，与发票在收款前同时提供，样式见附件三）。第十六条 工程材料（设备）款支付所需资料（一）材料（设备）款支付申请表（由供应商填写，样式见附件四）。（二）材料（设备）出库单、合格证、质保书、检测报告或进场复试报告等相关质保资料。（三）经材料员、现场专业工程师、现场监理工程师、项目经理签字的材料（设备）进场验收表（样式见附件九）。第十五条 工程预付款支付所需资料（一）工程预付款支付申请表（由施工单位填写，样式见附件五）。（二）与预付款金额相同的预付款保函。（三）工程项目管理实施性规划或含有可行性施工计划的施工组织设计。（四）经现场专业工程师、总监理工程师、项目经理、分公司工程副总签字的工程开工报审表（样式见附件十）。第十六条 工程进度款支付所需资料（一）工程进度款支付申请表（由施工单位填写，样式见附件六）。（二）工程已完合格工程及进度情况说明表（样式见附件十一）。设备分期付款需提供已进场验收合格设备及后续设备进场计划说明。竣工时设备安装工程需提供设备单机无负荷试运转或联动无负荷试运转情况说明。（三）经现场专业工程师、项目经理、分公司工程副总、总监理工程师、分公司财务总监签字的已完合格工程（已进场验收合格设备）明细表（样式见附件十二）。（四）支付当期扣减相应扣除金额明细表（样式见附件十三）。（五）其他有关相应证明材料（如分部分项工程验收记录、隐蔽工程验收记录、扣款单、设备合格证明材料等）。第十七条 工程结算款支付所需资料（一）工程竣工审计报告书。（二）工程结算款支付申请表（由施工单位填写，样式见附件七）。（三）工程结算情况说明。（四）工程竣工验收证明书。（五）支付当期扣减相应扣除金额明细表。（六）其他有关已竣工工程相应证明材料。第十八条 工程质量保证金支付所需资料（一）工程竣工审计报告书。（二）工程质量保证金支付申请表（由施工单位填写，样式见附件八）。（三）经分公司总经理、工程使用部门负责人签字确认的工程使用情况说明。（四）工程竣工验收证明书。（五）支付当期扣减相应扣除金额明细表。（六）其他有关相应证明材料。第四章 管理职责第十九条 项目工程师（一）审核施工单位提交的材料具体数据的真实有效性。（二）审核材料具体计算方法是否合同签订内容计算方法一致。（三）审核付款申请是否符合现场质量、进度、安全实际情况。（四）检查质量、安全、进度扣款的具体金额及扣除方法是否正确。第二十条 分公司项目经理（一）审核施工单位提交的材料是否符合公司要求。（二）审核材料是否真实有效。（三）审核付款申请是否符合现场质量、进度、安全管理要求。（四）检查是否存在质量、安全、进度扣款，以及扣除的内容是否体现。第二十一条 分公司工程副总（一）检查项目经理审核后的材料是否真实有效。（二）依据合同，结合现场实际情况确定本次付款金额。第二十二条 总监理工程师（一）审核相关验收材料是否真实有效。（二）付款申请是否符合现场进度、质量、安全管理要求。第二十三条 分公司总经理（一）签署工程款支付意见。第二十四条 分公司财务部、集团财务部（一）根据合同台账和合同条款，确认付款进度是否合理。（二）考虑资金流，确认付款金额。第二十五条 集团审计部（一）复核实际发生成本，对付款申请进行批复。第二十六条 集团合同管理部（一）审核付款申请是否符合合同约定要求，并检查扣款是否符合要求，签署付款意见。第二十七条 集团工程总监（一）签署付款意见。第二十八条 集团分管工程总裁助理（一）签署付款意见。第二十九条 集团分管企管总裁助理（一）审核付款手续是否齐全、真实有效。（二）审核付款金额是否符合合同约定要求。（三）签署付款意见。第三十条 常务副总裁（一）确定付款金额，签署付款意见。第三十一条 财务总监（一）根据董事长批复，结合资金计划，划拨工程款。第五章 罚则第三十二条 第六章 附则第三十三条 本制度自颁布之日起执行。第三十四条 本制度解释权归集团工程管理部。附件一：工程款支付审查记录表工程款支付审查记录表（样表）工程名称：（建设单位全称+工程名称全称） 编号：监理单位（各专业工程师）审查意见施工单位申报款（大写）人民币 圆，（小写）￥ 元。支付依据合同条款本栏填写支付所依据的合同条款、条目，条款需全文引用。本次应付款审查方法本栏审查包括对施工单位上报施工数量及所附材料的审查，并详述审查过程。审查人： 日 期： 建设单位审查意见项目工程师审查人： 日 期： 项目经理意见根据各专业工程师审查意见，签署具体付款意见，并说明情况。审查人： 日 期： 分公司工程副总意见根据项目经理意见，签署付款意见。审查人： 日 期： 总监理工程师审查意见审查人： 日 期： 分公司总经理审批意见审查人： 日 期： 分公司财务部门审核意见审查人： 日 期： 附件二：工程款支付申请表工程款支付申请表（样表）工程名称：（建设单位全称+工程名称全称） 编号：申请人收款单位全称开户行收款单位开户银行全称开户账号收款单位开户账号申请金额（大写）: 本期付款金额合 同 执 行 情 况工程名称合同金额（ ）本次申请支付工程款累计已支付工程款（不含本此款）累计已支付款占总款比例%（不含本次款）本次付款后累计付款占总价%是否委托付款是 否委托付款手续是否齐全是 否付 款 审 核分公司工程副总分公司总经理分公司财务部集团审计部集团合同管理部集团工程总监集团分管工程总裁助理集团财务部（工程会计）集团分管企管总裁助理集团常务副总裁集团财务总监集团董事长附件三：工程款签收表工程款签收表（样表）工程名称：（建设单位全称+工程名称全称） 编号： 本次收到工程款人民币（大写）： （小写）： 共计收到工程款（不含本次收到款）人民币（大写）： （小写）： 其中共计收到人工费（不含本次收到款）人民币（大写）： （小写）： 致：建设单位全称我单位承诺：截止至本次付款前为止，贵公司已经按照合同进度全额支付农民工工资给我公司，并且我公司已经按照贵公司要求，将收到的农民工工资全额支付给农民工。我公司承诺本次收到的工程款足够本次发放农民工工资，收款后我单位将首先确保农民工工资的足额发放。如因本公司未足额发放上述民工工资或发放民工工资不公，导致在本项目施工的民工聚众闹事、堵门、游行等其他有损贵公司形象的事件发生，由本公司负责解决并愿承担一切经济责任和法律责任。若我公司未能按照贵公司要求将收到的工程款足额发放给农民工，贵公司有权利停止支付我公司剩余工程款，直至我公司将拖欠的所有农民工工资发放完毕。本栏内主要内容不得更改。施工单位（章）： 项目经理（签字）： 签收日期： 备注：分公司财务部门未收到此表可拒绝付款，集团财务部未收到此表可不拨付工程款。附件四：材料（设备）款支付申请表材料（设备）款支付申请表（样表）工程名称： 编 号：致：（建设单位、监理单位全称） 我单位于 期间，已将 （材料、设备）送至 （地点），经验收合格，根据合同约定，现申请支付本期材料款为（大写） 元，（小写） 元，请予核准。附：1、到达现场材料、设备数量表；2、进场材料、设备验收记录表；3、材料、设备费用凭证或支付单据等。本次申请付款依据合同条款本次申请付款计算方法供货单位（章）： 负责人（签字）： 申请日期： 备注：此表由供货单位填写附件五：工程预付款支付申请表工程预付款支付申请表（样表）工程名称： 编 号：致：（建设单位、监理单位全称） 我单位于 期间，已完成工程开工准备工作，计划于 （日期）开工，根据合同约定，现申请支付工程预付款为（大写） 元，（小写） 元，请予核准。具体如下：1.本合同总价款为：元其中总人工费为：元2.本次申请支付款为：元其中人工费为：元本次申请付款依据合同条款本次申请付款计算方法施工单位（章）： 项目经理（签字）： 申请日期： 备注：此表由施工单位填写附件六：工程进度款支付申请表工程进度款支付申请表（样表）工程名称： 编 号：致：（建设单位、监理单位全称） 我单位于 期间，已完成工程形象进度 %，根据合同约定，现申请支付本期工程款为（大写） 元，（小写） 元，请予核准。具体如下：1.本合同总价款为：元其中总人工费为：元2.本次申请支付款为：元其中人工费为：元3.前期累计已支付款为：元其中累计已支付人工费为：元本次申请付款依据合同条款本次申请付款计算方法施工单位（章）： 项目经理（签字）： 申请日期： 备注：此表由施工单位填写附件七：工程结算款支付申请表工程结算款支付申请表（样表）工程名称： 编 号：致：（建设单位、监理单位全称） 我单位于 （日期）完成全部合同工程，于 （日期）验收合格。经审计，审计最终价款为 元，根据合同约定，扣减相应扣除金额后，现申请支付本期工程款为（大写） 元，（小写） 元，请予核准。具体如下：1.合同审计总价款为：元其中总人工费为：元2.本次申请支付款为：元其中人工费为：元3.前期累计已支付款为：元其中累计已支付人工费为：元本次申请付款依据合同条款本次申请付款计算方法施工单位（章）： 项目经理（签字）： 申请日期： 备注：此表由施工单位填写附件八：工程质量保证金支付申请表工程质量保证金支付申请表（样表）工程名称： 编 号：致：（建设单位、监理单位全称） 我单位于 （日期）完成全部合同工程，于 （日期）验收合格。经审计，审计最终价款为 元，至 （日期）我单位已完成缺陷责任期内的缺陷保修责任，根据合同约定，扣减相应扣除金额后，现申请支付本期工程款为（大写） 元，（小写） 元，请予核准。本次申请付款依据合同条款本次申请付款计算方法施工单位（章）： 项目经理（签字）： 申请日期： 备注：此表由施工单位填写附件九：工程材料（设备）进场验收表工程材料（设备）进场验收表（样表）工程名称： 编 号：单项单位、分部分项工程名称材料（设备）拟使用部位供应商（盖章）接收单位（盖章）材料（设备）名称规格单位数量材料员接收人进场时间现场专业工程师：年 月 日现场监理工程师年 月 日项目经理年 月 日附件十：工程开工报审表工程开工报审表（样表）工程名称： 编号： 致： （建设单位、监理单位全称） 我单位承担的 工程/分包工程的准备工作已完成，并已报验通过下列内容：工程项目管理实施性规划或施工组织设计 工程用材料和设备 施工用大型机械设备 首道工序的分项施工方案施工测量 申请于 年 月 日开工，请核准。附件：、项目经理部到岗人员情况一览表及有关证件；、进场材料、设备名称、数量、规格、性能一览表；、特殊工种的姓名、职称、上岗证及有关证件；、施工合同；5、其他开工前需提供的相应资料。承包单位（章）： 项 目 经 理： 日 期： 专业工程师审核