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经营计划合成计划模版（原创最值钱的文件） 封皮*公司xx年度经营计划二00九年*月*日概要要求xx年度经营计划核心内容及要点的提炼。 对拟议的计划给予扼要的综述，主要对计划目标和总体执行方案进行简短描述，便于管理决策层快速掌握计划的核心内容。 目录（最好与正文对应的部分链接） 一、公司发展现状 二、xx年主要工作完成情况及分析（一）经营指标完成情况及分析（二）主要工作进展情况及分析 三、当前公司经营面临形势分析（一）公司发展潜力及趋势（二）公司年度经营战略（三）公司发展需要解决的主要问题 四、xx年度经营计划（一）计划编制的指导思想和原则（二）年度经营计划 五、生产经营的保障计划（一）企业文化建设（二）人力资源计划（三）企业管理计划 六、计划执行与控制措施 七、附表正文*公司xx年度经营计划 一、公司发展现状要求公司地理位置,占地面积,截止xx年底，公司的规模、人员数量、业务情况、销售收入、利润、成本费用、税金等。 二、xx年主要工作完成情况及分析（一）经营指标完成情况及分析 二、xx年主要工作完成情况及分析（一）经营指标完成情况及分析要求包括主业产品销售情况、市场占有率、市场开发情况、客户满意程度、费用预算执行情况等等,对于明显偏低、偏高及影响公司战略的指标要分析不合理的原因及影响因素。 说明以下给出了主要经营指标的定义及功能，供各子公司参考，各子公司根据各自业务情况进行自主选用。 1、财务指标序号指标指标定义功能目标 1、财务指标序号指标指标定义功能目标1万元工资销售收入比例财政年度内的全部销售收入与当期全部工资成本的万元数的比值。 检测万元工资的投入产出效率，鼓励公司提高员工整体素质和能力2产品毛利率产品毛利/产品销售收入检测分（子）公司当前经营模式的效率3利润总额一定周期内完成的利润总额检测分（子）公司的经营效果4利润总额增加率（本期利润总额上期利润总额）/上期利润总额检测分（子）公司不断优化经营模式，提高管理水平，追求利润最大化5集团利润贡献率某分（子）公司利润总额/集团公司利润总额检测分（子）公司在全公司利润中的贡献度6资金沉淀率一定周期内流动资金用于固定投资和弥补亏损的资金占用额占全部流动资金总和的比例检测流动资金的使用和周转效率7资金周转率一定周期内流动资金的周转率检测公司周转情况8投资收益率税后利润/实收资本检测分（子）公司的投资收益情况9资产负债率负债总额/资产总额检测分（子）公司的资产负债情况 2、生产管理指标序号指标指标定义功能目标 2、生产管理指标序号指标指标定义功能目标1产值一定周期内完成的入库品总额检测一定周期内的劳动生产总额2生产计划完成率实际生产完成量/计划完成量检测生产部门生产计划完成情况3按时交货率按时交货额/计划交货额检测生产部门生产进度执行情况4全员劳动生产率总产值/员工总人数检测员工平均生产值，确定全员劳动生产率5设备折设备折旧费用/设备资检测资产消耗占设备资产比旧率产率，以测定设备利用情况6设备故障率设备故障检修费用/产值检测设备资产的消耗在总产值中的比重7工具消耗率工具消耗额/产值检测工具消耗与产值的比率关系，越少越好8生产安全事故发生数一定周期内发生的安全生产事故数检测生产部门生产安全管理的效果9生产安全事故损失率生产安全事故损失额/产值检测生产安全事故造成的生产损失情况10生产安全事故处理的及时性生产安全事故是否得到了及时有效的处理检测生产安全部门的工作情况11生产作业现场的整洁、有序性生产作业现场是否摆放整齐，存放有秩序检测生产作业车间的现场管理情况 3、成本控制指标序号指标指标定义功能目标 3、成本控制指标序号指标指标定义功能目标1主营业务成本总额产品生产成本检测分（子）公司的主营业务成本，为分（子）公司降本增效提供依据2制造费用与主营业成本比率制造费用/主营业务成本检测制造费用在主营业务成本中的比例3制造成本与主制造成本/主营业务成本检测制造成本在主营业务成本中的比例营业务成本比率4管理费用在组织管理生产经营活动中所发生的费用检测分（子）公司的管理费用比例5营业费用在产品销售过程中发生的费用检测分（子）公司的产品销售费用 4、市场营销指标序号指标指标定义功能目标 4、市场营销指标序号指标指标定义功能目标1销售合同额一定周期内完成签订的销售合同总额检测一定周期内的营销效果2销售收入一定周期内完成的产品出厂总额检测一定周期内的产品销售收入，以产品出厂为准3货款回笼率一定周期内回笼的销售货款总额/销售收入总额检测一定周期内的货款回笼情况，促进公司销售部门提高效率4营销、销售计划完成情况周期内营销、销售计划的完成、达成情况检测营销、销售计划的编制准确性和计划完成情况5市场占有率产品销售收入/产品市场总份额检测一定周期内的市场占有情况6营业费用比率营业费用总额/产品销售收入总额检测一定周期内的营销效果7销售收入增加率（本期销售收入上期销售收入）/上期销售收入检测一定周期内的销售增加情况8客户满意度客户满意户数/公司全部客户检测公司的客户满意度情况9营业费用达成率一定周期内实际营销费用/营销预算费用检测营销费用预算执行情况10运输费用达成率一定周期实际发生的运输费用/计划预算费用检测销售部门合理选择运输单位，控制运输成本11解决客户投诉率一定周内解决的客户投诉数/客户总投诉数检测相关部门客户投诉的解决力度和效果12合同归档率周期内归档合同总数/应归档合同数检测销售合同是否及时归档13销售台帐的准确性销售台帐记录是否准确检测销售台帐记录的准确性14销售往来记录的及时性和准确性销售往来记录是否准确及时检测销售往来记录的及时性和准确性15产品标识制作的及时性产品标识制作是否及时检测产品标识制作的及时性16客户信息管理的完成性客户信息是否完整并及时更新检测客户信息的完整性，以及相关人员是否及时将客户信息更新17销售结算工作进行的及时性准确性是否及时、准确地进行了销售结算检测市场部门是否及时、准确地进行了销售结算工作 5、质量管理指标 5、质量管理指标序号指标指标定义功能目标序号指标指标定义功能目标1一次检验成功率一次检验成功的产品数/检验的产品总数检测生产质量情况2品管成本比重品管成本/产品销售收入检测品管成本占销货收入比率，为拟订品管计划及生产、品管改进参考3质量事故处理的及时性有效性质量事故处理是否及时有效检测品质管理部门在质量事故处理方面的工作4产品抽检合格率抽检合格产品总数/抽检产品总数检测产品生产质量，由品质保障部组织5客户质量问题处理的及时性有效性对于客户质量问题的投诉是否及时有效检测综合管理部门对客户投诉的质量问题解决的及时性，准确性6质量体系评审不符合项数年度质量体系评审发生的不符合项数检测公司质量体系管理的完整性、准确性7质量检验的差错率产品检验差错数/检验产品总数检测产品检验人员的检验准确性和水平8供方质量检验资料的保管情况供方质量检验资料是否完整、准确检测质量检验人员日常工作的情况9技改项目的完成率技改项目完成数/技改项目计划数检测公司技改项目的完成情况 6、人力资源指标序号指标指标定义功能目标 6、人力资源指标序号指标指标定义功能目标1员工增加率（本期员工数上期员工数）/上期员工数检测周期内员工增加比例2员工结构比例各层次员工的比例分配状况检测人力资源结构的合理性3关键人才流失率一定周期内流失的关键人才数/公司关键人才总数检测公司关键人才的流失情况4工资增加率（本期员工平均工资上期员工平均工资）/上期员工平均工资检测工资增加情况5人力资源培训完成率周期内人力资源培训次数/计划总次数检测人力资源部门培训计划的执行情况6部门员工出勤情况部门员工出勤人数/部门员工总数检测部门员工的出勤情况7薪酬总量控制的有效性一定周期内实际发放的薪酬总额/计划预算总额检测人力资源部门在薪酬总额控制方面的有效性8人才引进完成率一定周期实际引进人才总数/计划引进人才总数检测人力资源部门的招聘计划完成情况9考核工作完成的及时公司绩效考核完成的是否及时、准确检测人力资源相关部门在绩效考核方面的有效性性准确性 7、采购供应指标序号指标指标定义功能目标 7、采购供应指标序号指标指标定义功能目标1采购计划完成率当期采购实际完成数/当期物料需求计划检测采购部门采购计划的完成情况2采购成本降低率（上期采购成本本期采购成本）/上期采购成本检测采购部门降低采购成本的效果3供应商一次交检合格率供应商一次交货合格的次数/该月所有供应商交货次数检测采购供应部门对采购进程、采购质量控制的情况4供应商信息管理供应商、外协商信息的完整性、准确性检测采购供应部门是否及时录入供应商和外协商信息，以及是否及时更改5采购积压物资处理的及时性是否及时有效地处理了仓库积压物资检测采购供应部门对库存积压物资处理的及时性6采购资金使用情况一定周期内采购资金付款数/采购物资的总额检测采购供应部门的采购资金使用情况 8、产品技术设计指标序号指标指标定义功能目标 8、产品技术设计指标序号指标指标定义功能目标1研发计划完成当期按计划完成的研发项目数占当期计划检测技术部门的研发计划完成情况率完成的研发项目数的比例2技术图档更改的及时性是否及时将技术图档更改检测技术中心技术图档更改的效果3技术出图的及时性准确性是否按照生产进度及时准确的出图检测技术部门的工作效果4标准化审查的差错率标准化审查差错次数/标准化审查总次数检测标准化人员的工作效果 9、仓库库存指标序号指标指标定义功能目标 9、仓库库存指标序号指标指标定义功能目标1总库存金额月底全部库存产品按入库成本价格计算的总金额检测分（子）公司的库存情况，促进销售部门加强销售，为生产部门合理安排生产提供依据2总库存数量月底全部库存产品数量检测分（子）公司的库存情况，促进销售部门加强销售，为生产部门合理安排生产提供依据3物资入库差错率入库差错次数/入库总数检测仓库部门的工作效果4物资领用差错率出错次数/领用总数检测仓库部门的工作效果5报表、台帐出错率记录有误的报表、台帐总数检测仓库部门的工作效果6仓库环境审查仓库环境是否整洁有序检测仓库部门的工作效果7标准库存量与实际库存量比率标准库存量/实际库存量检测标准库存量与实际库存量比率，设定存料对销货之基本比率，为决定安全存量提供依据（二）主要工作进展情况及分析（二）主要工作进展情况及分析要求08年各项业务的工作总结。 人力资源的工作总结按下面的要求进行统一，其他的业务可按各自的实际情况进行编写。 1、人力资源工作 （1）人力资源工作开展情况 1、人力资源工作 （1）人力资源工作开展情况08年工作完成情况（包括招聘；培训；岗位及编制；薪酬控制；福利待遇；绩效考核；制度、工作流建设与执行情况；人才培育及储备等）。 （2）数据统计及分析员工成本支出控制（工资总量与营收比率）；人员流动比率；关键岗位（需二个月以上新人才能熟悉工作流岗位，换新人会对业务有所损失）、关键人员（ 1、在公司内具有不可替代性。 2、极难招募，至少招聘时间需要二个月以上或付出很大薪资代价）到岗情况及流失情况（需附表）。 表1-1员工薪资成本比率表项目07年08年项目07年08年项目金额比率金额比率1营收总额2薪资总额3福利支出合计福利支出等于各种保险+各种补贴表1-2人员流动比率表中、高层操作层公司所有员工中、高层操作层公司所有员工总数离职比率总数离职比率总数离职比率07年08年总数等于本年度招聘人数+上年底员工实际人数表1-3关键岗位-人员流动比率表岗位07年08年09年（预计）岗位07年08年09年（预计）总数离职比率总数离职比率总数离职比率合计总数等于本年度关键人员招聘人数+上年底关键员工实际人数 三、当前公司经营面临形势分析（一）公司发展潜力及趋势 三、当前公司经营面临形势分析（一）公司发展潜力及趋势要求:提供有关当前市场、产品、竞争、内部管理状况和外部宏观环境的背景分析资料。 (比如宏观经济运行走势，以及公司所处行业、上下游产业状况及发展趋势；法律法规的出台、行业协会的行为及政府监管力度等对所从事行业的正负面影响；市场竞争情况分析，包括产品价格、成本分析，以及公司主要竞争对手的情况分析；企业的历史经营业绩、所面对市场的规模和成长速度如何？哪些趋势对市场和企业未来经营有影响？等等.最后将关键信息归纳总结为SWOT分析图（外部的机会和威胁、内部的优势和劣势）（二）公司年度经营战略要求:结合上面归纳总结的SWOT分析图，提出公司经营战略，并在公司层面对实现经营计划目标的总体思路进行描述。 可包括战略业务单位划分、新业务投资并购、既有业务的整合退出、目标市场选择、企业和产品定位、总体经营思想、分战略业务单位的经营方针（在经营思想指导下制定的具体经营行动原则）。 更具体的还可根据当年经营管理重点，有倾向性地专门涵盖有关顾客满意、竞争、品牌建设等方面的概要思路。 （三）公司发展需要解决的主要问题要求阐述公司经营和内部管理面临的主要问题。 四、xx年度经营计划（一）计划编制的指导思想和原则 1、指导思想 2、编制原则（二）年度经营计划 四、xx年度经营计划（一）计划编制的指导思想和原则 1、指导思想 2、编制原则（二）年度经营计划说明各公司可根据各自的业务情况进行合理的划分。 1、主要经营指标概况要求:从财务、生产管理、成本控制、质量管理、采购供应、库存、产品技术设计、市场营销、人力资源等方面提出定量或定性的具体指标，对于这些指标需考虑应与后期绩效考核工作挂钩。 说明可参考第二部分“（一）经营指标完成情况及分析”中列出的各项指标。 2、生产运行计划 3、维修改造计划 4、工程建设计划 5、费用收缴计划（采暖费、物业费等） 6、财务（预算）收支计划 2、生产运行计划 3、维修改造计划 4、工程建设计划 5、费用收缴计划（采暖费、物业费等） 6、财务（预算）收支计划要求附相应的财务预算（详见发放的财务预算模版）作为附表，要确保两者信息的一致性。 说明以下表格供参考。 （一）财务收入计划单位万元计划项目上年实际本年计划备注各项收入合计其他收入包括:（二）成本费用支出计划单位万元计划支出项目上年实际本年计划备注销售成本管理费用营业税费销售费用财务费用其他支出合计（三）利润及利润分配计划单位万元上年实际本年计划备注 一、营业收入减营业成本营业税费销售费用管理费用财务费用 二、营业利润加营业外收入减营业外支出 三、利润总额减所得税 四、净利润年初未分配利润调整数加年初未分配利润 五、可分配利润减提取法定盈余公积提取法定公益金 六、可供股东分配计划分配项目的利润 七、未分配利润 7、安全生产工作计划 8、党群工作计划 五、生产经营的保障计划（一）企业文化建设 1、指导思想 7、安全生产工作计划 8、党群工作计划 五、生产经营的保障计划（一）企业文化建设 1、指导思想如打造具有核心竞争力的团队。 2、主要任务说明以下内容供参考。 （1）对现有企业文化的持续宣贯（宣讲培训）计划对能够反映公司管理核心思想的历史文件、企业文化讲稿进行，编纂成培训教材，做企业文化的培训基础材料。 （2）关键事件教育法（通过奖惩，明确告诉员工哪些行为是对的，哪些是错的） （2）关键事件教育法（通过奖惩，明确告诉员工哪些行为是对的，哪些是错的）一是要对现有奖惩制度（制度是企业文化的具体阐释）完全及时执行。 二是宣讲方式,例如何时何地针对某件事由谁来发表观点和措施（文件、言论、课程）。 3、保障措施 （1）从制度上保障 3、保障措施 （1）从制度上保障要求建立员工关系管理机制，减少沟通障碍。 （2）从管理层坚决执行上保障如领导带头执行及区别于员工（更为严厉）的惩罚措施，奖励措施（低于员工）。 （3）从公司全员有效参与上保障如定期的民主生活会制度、规范的劳务合同管理机制、拓展训练、定期或不定期各种文体活动、慈善活动、员工关怀措施（员工直系亲属生、老，员工疾病，员工生日）等。 以上保障措施一旦制定公布，就要坚决执行，否则企业会失信于员工，影响企业在员工心目中的形象。 各公司要根据现实条件来制定。 （二）人力资源计划要求针对08年工作总结和09年市场期遇，提出09年工作计划与安排。 1、人力资源工作计划整体安排人事工作任务计划总表 1、人力资源工作计划整体安排人事工作任务计划总表序号计划工作任务计划时间配合部门责任人督办人序号计划工作任务计划时间配合部门责任人督办人1岗位薪酬调整计划209年岗位需求及调整计划3薪酬及福利计划4。 2、人员流动比率控制及岗位薪酬调整计划 2、人员流动比率控制及岗位薪酬调整计划要求根据前二年统计数据，在认真分析关键人员流失、员工队伍整体稳定性前提下，制定xx年度人事政策，尤其是核心岗位及核心人员的薪酬福利政策，使公司核心业务能力不断提升，以利于公司持续发展。 （薪酬计划，从关键岗位薪酬领先、次要岗位薪酬跟随、人力市场拥挤岗位薪酬滞后的三个战略出发，对现有岗位及增设岗位进行重要性排序，制定岗位薪酬空间，确定人力成本总表。 ）08-09年岗位人员工资变动调整表序号岗位人员原岗位薪资拟调工资差值变动原因123。 合计 3、年岗位需求及调整计划 3、年岗位需求及调整计划要求xx年度岗位调整依据；xx年度岗位需求及调整具体计划。 08-09年岗位配置及变动表。 08-09年岗位配置及变动表序号08年09年变动原因序号08年09年变动原因岗位编制实际人数岗位编制实际人数123。 合计09新增岗位数09新增编制数09新增人员数注新增岗位及编制在表格中请用标明。 4、薪酬及福利预算 4、薪酬及福利预算要求xx年度薪酬成本预算，根据人才战略进行调整。 08-09年工资成本总表（对照）序号08年（112