南京京海医药有限公司1-6月份经营分析.ppt

2020 2 28 1 南京京海医药有限公司1 6月份经营分析 2012年7月 2020 2 28 2 分析要点 1 主要经营成果 32 主营业务损益分析 63 销售费用分析 204 应收账款分析 235 大客户分析 25 2020 2 28 3 2020 2 28 4 1 主要经营成果 京海医药实现销售收入5057 88万元 主营业务利润748 79万元 毛利率14 80 净利率0 52 据测算 瑞尔医药流动资金需求为600万元 京海医药全年需流动资金约700万元 2020 2 28 5 1 1主要指标增减幅度 从上图可以看出 今年上半年主营业务收入与主营业务成本同比例增加 但销售费用增幅高于收入增长幅度 主要是因为毛利固定为2 的挂靠业务的快速增长所致 预计挂靠业务规模进一步增长该占比将进一步提高 同时 管理费用增幅远远低于收入增长幅度 说明存在一定的规模经济性 合理压缩销售费用为下半年的重要工作之一 销售费用是否有压缩空间 2020 2 28 6 1 2绩效考核情况 不含投资收益 2020 2 28 7 1 2流动资金周转次数 2020 2 28 8 2 主营业务损益分析 1 类别2 产品3 来源 地区 4 来源 业务员 5 来源 客户 2020 2 28 9 2 1按主营业务类别分析 外接业务毛利较低 如在资金充裕 回款良好 最长不超过4个月 的情况下可适当参与 是否可带来其他方面的收益视情况而定 2020 2 28 10 主营业务规模 自营业务是否进一步扩展 医疗器械是否可以成为下一个增长点 2020 2 28 11 主营业务毛利率 自营业务毛利提升空间有多大 挂靠业务 实际毛利约2 不进行分析 从上图可以看出 自营产品毛利率相对较高 自营业务仍是公司利润来源的主要类别 2020 2 28 12 2 2自营业务收入分析 按产品 2020 2 28 13 自产产品销售毛利 2020 2 28 14 前8个产品累计实现销售收入近1900万元 占总自营销售收入的95 后续品种是否有较大拓展空间 从上表可以看出 销售公司单一品种最大销售额不到400万元 说明京海医药拳头产品对销售及利润的贡献有限 产品布局 对市场精耕细作 尽可能在较短时间内形成1个年销售2000万元以上 2 3个年销售1000万元以上单品 菠萝蛋白酶 独家 能否成为拳头产品 2020 2 28 15 产品生命周期 2020 2 28 16 产品分类 2020 2 28 17 2 3主营业务来源 地区 分析 前13个省区实现销售1900万元 是否投入精力扩大这些地区的销售 对于销售靠后地区采取如何措施 目标 1000万以上地区1 2个 可培养江苏 广东等地区 500万元以上地区2 3个 300万元以上地区4 5个 2020 2 28 18 100万元以上地区 4个 4个半年销售100万以上地区 销售收入占自营业务销售的60 以上 建议 做大做强龙头市场 拓展自营业务增长空间 60 以上 2020 2 28 19 50万元以上地区 7个 2020 2 28 20 2 4主营业务来源 业务员 分析 业务员销售 回款规模在行业的平均水平 出台相应的政策培养 发展金牌业务员为当务之急 培养目标 超1000万元1 2个 500万元以上2 个 300万元以上4 5个 2020 2 28 21 收入前10 2020 2 28 22 回款前10 2020 2 28 23 毛利前10 重点关注 哪些地区适合哪些产品 2020 2 28 24 达成率前10 指标是否科学 2020 2 28 25 3 销售费用分析 哪些销售费用可以通过管理加以控制 销售费用下降目标下降2个点是否可行 谁是责任人 2020 2 28 26 目标 降2个点 2020 2 28 27 着力点在哪 2020 2 28 28 4 应收账款分析 2020 2 28 29 60天以上应收账款约占45 比例偏高 应加强对60天以上应收账款的控制 财务将制定相应的应收账款清理奖励政策 2020 2 28 30 5 大客户分析 2020 2 28 31 1 单一大客户销售规模对自营支撑有限 2 加大培育超大 大