财务尽职调查需提供资料清单.doc

北京中会仁会计师事务所有限责任公司财务尽职调查需提供资料清单(除注明需提供原件外均为复印件)初步资料清单 一、公司业务往绩企业内各公司由开办至今的股权变动情况（请注明发生日期）。简述企业与各政府部门的关系。简述各直属部门、单位、子公司或联营公司与总公司的管理关系及有关汇报制度。简述由开办至今业务的发展，转变（请列表注明发生日期）及新市场的开拓情况。公司架构图。 二、财务概况企业内各公司的最近三年已审核财务报表及综合(汇总)财务报表。(包括费用明细报表)企业内各公司最近期的未经审核的财务报表及综合(汇总)财务报表。(包括费用明细报表)今年及明年的盈利预测及资金安排计划。现时应付税率及预计的课税情况。三、财务政策企业的发展资金来源及现时的借贷、融资的安排。一般应收、应付帐期。外汇及出口安排。各项固定资产的折旧率。对外担保及抵押情况。四、经营范围及市场份额产品或业务类别。市场产品或业务范围及其市场定位。主要产品或业务的发展潜力及开发情况。其它配套业务的经营情况。在产品、技术方面与竞争者的比较。在现有的竞争环境下的发展机会及风险。五、产品生产及市场营销计划生产设施概况。生产程序，有关技术的简述（请提供生产流程图）。故障，验修频率统计及质量保证的控制计划。生产线及预计生产能力总计。产品定价及提价的基本要素。各产品中的价格有否受到国家有关政策控制。（请提供有关政策的资料或文件）产品被投诉的统计及主要原因。产品销售的季节性变化对利润的影响。现时及计划中的营销策略。短期及长期的风险或机会，如利率、关贸、国家政策等等。收购或开发新产品的可能性及有关的资金要求。营销策略订定的方法。促销的组织，销售队伍的划分及人数。销售人员的报酬计算及培训计划。并请提供以下数字：以地域及品种分类的主要市场销售额及毛利数字。以主要客户分类的营业额及毛利数字。以主要产品分类的营业额及毛利数字。业内主要的竞争对手及其市场占有比率。产品市场占有率与业内及官方数字比较。最近三至五年的业绩表现与官方及业内的比较。（请列附有关统计数据的副本）六、厂房物业企业内各公司所拥有或租用物业资料。其中包括：物业之所在地、名称、地段号码、界线图、配套设备资料、土地契约、规划批准文件、占地面积、建筑或可租用之面积、帐面值、拥有年限、及租约条款和租金。七、法律责任请提供重要的合约：包括主要供应商，客户之供应、销售合同。简述所有诉讼（包括已发生或可能发生）之详情。影响集团及子公司之现时或将会生效之法则，特别牌照，专利权协议等等。产品保险资料。八、未来的计划和前景展望新市场、新产品、新客户的扩展计划。未来投资计划，资金安排的预算。企业的展望及预测，其中包括：营业额，利润，资产值等。其他发展计划。九、董事，管理阶层和员工现任董事的资历（包括：国籍、年龄、教育、工作经验、成就，在集团公司内的职务及其他身份）。其他主要管理与技术人员的资历。职工架构图及劳动力统计资料（年龄、教育程度、工资水平）。工会与公司的关系。十、其他资料公司章程、简历及宣传资料。有关专营权、注册商标、知识产权、产品名称及产品获奖资料。-复印件须加盖被审计单位印章电话82572916 传真：01