粗绘中国信用体系蓝图.doc

粗绘中国信用体系蓝图【摘要】目前来看，中国信用体系面连着诸多问题。我国市场经济是由计划经济脱胎而出的，信用基础比较薄弱。改革开放以来，市场的发展对信用提出了愈来愈高的要求，而信用制度和信用管理体系的基础设施建设却远远落后于这种要求；同时，从政府到民间，都存在改变传统的思维方式和做法的痛苦过程，因而失信行为广泛发生。因此，建立和完善中国信用体系迫在眉睫。从全国来看，我国现在处于建立社会信用体系的初级阶段，经济体制、法律体系及市场基础与发达国家相比有很大不同，不能完全照搬国外模式。必须在中国特殊国情下寻找符合自己发展趋势的道路。【关键词】信用体系 制度建设 信用环境 信用评级 信用监督近年来 ，中国的经济正在飞速发展，但诸多问题也随之而来。毒奶粉、瘦肉精、地沟油，学术造假 一系列质量安全事件让人们惊呼“现在是信用缺失的社会”。 因此，建立和完善中国信用体系迫在眉睫。按照国家和市场主体在市场中的定位，我国信用体系的架构包括三个方面的内容：一是以市场交易人为主体的基础信用。市场是以合同为纽带、以信用为保障的资源配置机制。市场主体遵循诚信原则，建立相互信赖、遵守承诺的关系，形成诚实守信的健康环境是信用体系的基础。二是以法律制度、国际惯例和商业习惯为主导的制度信用。制度信用中的“制度”除法律、行政法规以及地方法规等以立法方式形成的规则之外，还包括我国参加的国际公约，在长期国际商事活动中形成的国际贸易与投资等惯例和规则，以及在一些地区形成并沿用至今的商业习惯。三是以政府监管为主的监督信用。作为市场监管主体，政府行使广泛的监督职权，通过支持引导守信行为，及时惩戒失信行为，保障基础信用的健康发展，促进整个社会信用的建立。一 培育信用环境，构建基础信用诚信是市场经济对市场主体最基本的要求，是市场经济道德体系最基本的规范。树立起企业和个人的信用意识，培育良好的社会信用环境，应从三个方面入手。（一）扶持信息的弱势方，约束信息的强势方。在市场自愿交易的条件下，交易双方存在信息的不对称性。防止欺诈行为的一种有效方法，是矫正这种不对称性。因此，首先要大力加强信息的弱势方面，提升信息弱势方获取信息的能力，降低他们获取信息的成本，挤压欺诈行为的活动空间。一是做出一定的制度安排，使信息弱势方面组织起来自保。目前我国各地已普遍建立起消费者协会一类组织，但我国消费者权益保护法并没有清楚地规定这类组织的性质。二是发展第三方提供信誉信息的机制，如“征信所”（credit consulting firms ）向信贷机构提供借款人信用记录。三是利用大众传媒对广大消费者进行教育和提供信息。四是政府也要提高法律法规、行业标准等等的公开性和透明度，使广大群众获得关系自己利益维护的各种知识。同时对信息的强势方面进行约束。一是对提供虚假信息（虚假披露、虚假广告、有偿新闻）的人员和机构进行惩罚。二是行业自律，并且由第三方协助对信息强势方进行信用管理，对守信做出保证。例如，由商业性组织对商品的某些性能（比如低价电器的安全性）做出认证并提供保证。（二）提高加害方的失信成本。必须提高赖账、售假等失信行为的成本，使违法违规者在经济上受到惩处。诚信的道德教育是重要的，但是良好的道德风气必须建立在制度的基础之上，必须有严整的法规、公正的司法作为基础保证。 (三) 要重视道德教育，树立道德规范。没有广大人民群众道德水平的提高，没有社会道德风尚的改善，没有明确的是非、善恶、美丑、荣辱观念的清晰界限，不但不能维护社会的稳定，而且不可能从根本上杜绝违背诚信的思想根源。 公民道德建设要从全体公民的实际道德水平出发，运用切实有效的方法，使每个公民都能树立起遵守公民道德规范的自觉意识，在全社会大力提倡公民基本道德规范，努力提高公民的道德素质。二 善用拿来主义，完善信用制度在完善制度信用方面，应借鉴国际经验，特别注重资信评级制度的建立。资信评级是经济学家、银行家、投资家基于证券管理和维护投资人和筹资人双方的合法权益，促进金融市场稳定健康发展的需要，形成的一整套对经济组织及金融工具履约能力及其可信任程度的综合分析与评定方法。资信评级机构通过综合考察影响经济组织或金融工具的内在不确定因素，通过科学的评估程序和分析方法，对他们履行各种经济承诺的能力进行综合的分析与判断，并以简单明了的符号表示出来。资信评级的重点是提供一种风险信息的预测和咨询服务。资信评级可以帮助商业银行控制风险。良好的资信等级是企业形象的重要组成部分，已经成为市场经济的通行证，这是避免欺诈行为的有效方法。 资信评估业的发展与一国资本市场的发展密切相关。一个成熟的资信评估制度需要经过相当时期的实践而逐步形成，并随着资本市场发展的新变化而不断完善。就我国当前的实际状况而言，发展资信评估制度必须做好以下三个方面的工作。（一）加强舆论宣传，扩大资信评估的社会影响。市场经济须由法制和信用制度为保障的，“建立一个法制社会”的理念已逐渐深入人心。作为整个社会信用体系一个重要方面的资信评估工作，近年来也越来越受到国家及有关监管部门的重视。1999年7月1日施行的证券法规定，根据证券投资和证券交易业务的需要，可以建立专门的资信评估机构，以及时揭示和防范证券市场风险，保护投资者的合法权益，维护证券市场的正常秩序。中国人民银行可望在今年底完成全国信贷登记电子网络系统的建设，以监控全国商业信贷的信用情况。然而，对贷款企业资信评估工作的宣传不够，企业资信评估至今还不为大多数人知晓。因而，有关监管部门、商业银行、新闻媒体，特别是资信评估机构本身应做出努力，既要做好企业资信评估的实际工作，又应加强舆论宣传，扩大企业资信评估的影响。（二）加强制度建设，推广资信级别的适用性。信用评级作为融资机制不可缺少的组成部分，不仅能够对市场信用风险做出客观、独立的评价，改善发债者和投资者之间信息不对称状况，降低投资风险和融资成本，还有利于增强市场透明度，加快信用信息的传播速度，促进公平竞争，提高市场运作效率。为保证中国资本市场稳步健康发展，我们应大力促进信用评级行业发展。1. 建立评级许可制度。为避免社会信用服务机构尤其是信用评级机构一哄而起、恶性竞争，有必要在信用评级行业发展的初级阶段实行政府主导型的评级业务许可或认可制度，保证信用评级质量。方式有二:一是有关部门向评级机构核发进行某种评级业务的许可证;二是有关监管部门作为信用评级结果的使用者，认可某些评级机构的评级结果。2. 建立评级机构“退市”制度。为有效监督信用评级机构，应建立对评级结果的复审、评价等制度，并建立相应的“退市”制度。通过对评级结果违约率等指标的考察，一方面对违规操作、评级结果的违约率过高的评级机构，取消其评级业务资格;另一方面激励评级质量较高的评估公司尽快成为全国范围的大型评级公司，确保评级市场的相对集中是建立在高质量的评级结果基础上。3. 尽快建立和完成我国的社会信用体系平台，以保证所提供的借款人的财务或非财务信息是真实的，这是保证评级结果准确的前提。在目前协会没有成立的情况下，由银监会出面组织和实施信用平台体系的建立。4. 完善信息披露制度，增加评级机构的透明性。具体披露内容可以包括被评级者资产抵押债券的抵押资产情况、评级所用的数学模型等，实现评级透明化。评级机构应更多地披露其评级结果和过程，并公布其证券评级中潜在的利益冲突，以维护评级的可靠性。（三）增强资信评估机构素质，提高资信评估质量。资信评估作为一种服务产品，其价值最终体现于其效用性，即资信评估机构按照它独特的评估程序和方法，并根据经验对被评对象的未来（一定期限）要做出基本符合实际状况的客观判断。由于未来发展的不确定性，因此相比企业的审计而言，资信评估工作的难度更大，对评估专业人员的综合素质要求更高。我国资信评估业已有10多年发展历程，然而至今还没能产生较大的影响，除了中国资本市场乃至整个社会的信用环境因素之外，资信评估机构自身的素质及其产品质量是一个必须正视且需刻不容缓解决的问题。 随着国家有关监管部门法规、规章的颁布，资信评估的领域在逐步扩大，为中国资信评估业的发展提供了空间。然而资信评估质量的提高并使其在资本市场的运作，乃至整个社会信用体系的建设中发挥出积极作用仍有待于资信评估机构的自身建设，如引进高素质专业人才，加强员工的专业培训，学习与借鉴国际先进的资信评估经验与方法，加深对我国具体国情的研究，增强评估工作规范，对评估对象切实做到公正、中立、客观。三 加强信用监督，强化政府信用（一）. 推进政务公开，建立透明政府诚信政府必然是透明政府，神秘的“黑箱”政府是不可能得到公众信任的，因为公众不知情就不可能理解政府，当然也就不可能信任政府。 政务公开是指国家行政机关的一切活动除涉及国家机密、 个人隐私和商业秘密并由法律规定不得公开的以外，必须向公众公开。政务公开是现代政治文明的应有之义，许多发达国家都制订了政务公开方面的法律法规。我国是社会主义国家，有着比资本主义国家更广泛的民主基础，积极推行政务公开是时代的要求，是人民的要求。（二）加强对公务员的诚信教育公务员是代表各级政府履行职能、执行公务、行使权力的主体。 公务员诚信与否，直接体现政府诚信与否。 一个企业的工作者能够做到“童叟无欺、真诚无伪”，企业就能发展壮大。一个国家的公务员能够做到“言必信、行必果”，国家就能兴旺发达。 “民无信不立”，公务员的诚实守信，对克服市场经济带来的消极和负面影响，树立政府形象，建设和谐社会有着特殊的指向、引导和示范作用。重塑政府信用，关键在于建设一支高素质的公务员队伍。 必须加强各级政府机关公务员队伍建设，建立公务员的准入机制、退出机制和淘汰机制，全面提高国家公务员，尤其是领导干部的整体素质，打牢塑造政府良好形象的人才基础。（三）建立健全规范的法律体系在法治社会， 公平正义的行政信念和科学完善的决策机制都应由法律来保护， 完备的法律体系是构建政府信用的基础。 政府是市场建设的推动者，同时又是市场秩序的校正者，既是裁判员又是运动员。有时，政府容易对市场秩序的自发作用估计过低， 而对自己建立一整套规范政府及其行为的法律法规，对建设和培育市场的作用评价过于积极，导致过分地介入市场运行。要建立一整套规范政府及其行为的法律法规，一方面使政府的权力以宪法和法律为依据，符合法定的职责、权限和行使的步骤、方式和手段；另一方面要求政府在行使法律赋予的自由裁量权时，必须符合法律的目的、意图和大多数人的公平公正信念，做到合情合理和客观适度。 与此相适应，政府手段应从过去的以政策为主转向以法律为主。 政府只有严格依法管理，依法办事，才能在民众中真正树立起威信，并推动整个社会信用的完善与发展。（四）建立完善的政府监督约束机制将政府工作的内容、标准和责任公之于众，随时或定期公布政府部门的工作情况和评估报告，建立决策听证制度等，以便接受公众的监督。 对人大监督、司法监督、行政监督中不合理不科学的内容进行改革， 不能让监督仅仅停留在制度规定层面，而必须有实际的操作效益，使他们真正发挥作用。同时，建立社会监督约束机制，发挥人大、政协、司法、新闻舆论监督的作用，拓宽人民群众进行监督的渠道。 重信用必然重承诺，重承诺必然重理性，这将推动政府的科学决策，促进工作作风的转变，使各项工作进入一个良性的轨道，这样，我们的政府才能真正地取信于民，我们的党才能真正增强执政能力。四 结论目前来说，中的经济却已取得了骄人的成成绩。但中国现在的信用体系弊端重重。因此，建立和完善中国信用体系迫在眉睫，不容忽视。参考文献1中国人民银行 信贷市场和银行间债券市场信用评级规范2006.2刘宏我国信用评级业发展问题研究经济论坛 2008.3金思嵘中国信用评级行业发展中存在的问题中国经