商业银行考试重点个人总结版.doc

第一章：商业银行导论1、商业银行的作用信用中介：通过负债业务集中资金，通过资产业务投向社会。实现货币资本的有效融通，不改变资本的所有权。可将闲置资金转化为可用资金，改变资本的使用量。可将消费转化为投资资金，扩大社会资本总量。可将短期货币资本转化为长期货币资本，将货币资本从效益低的部门引向效益高的部门。支付中介：通过存款账户形成了全社会的支付链条和债权债务关系，节约流通成本，加速资金流通。支付中介职能和信用中介职能是相互联系、相互促进的，两者互动构成了银行借贷资本的整体运动。货币创造和信用创造：商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。信用创造制约因素：（1）以原始存款为基础。（2）受中央银行法定存款准备率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比。 创造的货币=存款量*1/存款准备金率 （3）要有贷款需求金融服务：信托、咨询、投行、经纪人等2、 分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题。由于我国金融业长期以来实行严格的市场准入制度，形成了金融业高度垄断的市场结构。金融控股公司的出现可以获得现行金融管制下的垄断利润。同时，通过一种新的组织形式，控股公司的金融创新空间增加，并可以实现金融业的规模经济、范围经济与协同经济。我国金融控股公司从出现至今，尚无一部法律对其进行专门的监管。理论界和实践界立法呼声甚高。目前，系统内关联交易问题严重， 重复计算导致金融控股公司的资本杠杆比例过高，影响集团公司财务安全，庞大的集团公司管理体系使得内部管理与风险控制难道加大。这些风险得不到有效控制将会危及我国金融与经济的稳定。第二章：商业银行的资本管理1、商业银行的各种风险（1）信用风险：银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。不良资产问题；应对：对业务对象进行信用评级。（2）利率风险：金融市场利率的波动使得银行在筹集或运用资金时可能遭受损失。（3）汇率风险：国际业务面临汇率波动，货币错配（4）经营风险：自然灾害、意外事故；人为、突发（5）流动性风险：商业银行可用于即时支付的流动性资产不足而导致清偿能力不足的风险。是其他各类风险长期隐藏和积累的结果2、银行资本对银行的经营有什么意义？关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素 （1）缓冲器，吸收经营亏损，保证正常经营（2）银行正常经营之前的启动资金（3）显示银行实力，维持市场信心（4）为银行扩张和业务拓展提供资金（5）适应监管当局的需要，保证银行的持续增长3、 银行资本的需要量与哪些因素有关？怎样测定最佳资本规模？因素：（1）相关法律规定：对最低资本额、资本资产比等的规定（2）宏观经济形势：经济繁荣-计提风险小-资本需求量小-银行有放款冲动-增大了经济萧条时的风险暴露（3）银行的资产负债结构资产质量越差，负债的流动性越强，则需越多资本储备（4）银行的信誉信誉高-公众信任-愿意存入-资金充足-金融波动时挤兑压力小测定最佳规模：银行资本过高会降低财务杠杆比率，增加筹集资金的成本，影响银行的利润；资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。银行的资本成本曲线要受到银行的资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况所影响。即不同的资产规模、资产负债结构和所面临的市场状况会决定不同的资本成本曲线。一般大银行的最优资本量更接近于原点。第三章：商业银行负债管理1、存款的边际成本定价法（P72）在浮动利率体制下，利率的不断变化使平均成本的定价标准有些不合实际。边际成本MC总成本的变动新利率以新利率筹集的总资金旧利率以旧利率筹集的总资金边际成本率 总成本变动额/ 筹集的新增资金额在边际成本定价法下，商业银行可以投资于边际收益大于边际成本率的项目：总收益TR=存款量*边际收益率总成本TC=存款量*存款利率2、存款定价与银行经营目标之间是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？银行的经营目标：追求盈利的增长存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。银行存款定价与经营目标的关系：存款定价的方法：（1）成本加利润存款定价法 （2）存款的边际成本定价法（3）存款的其他定价方法：为不同的客户制定不同的价格 根据客户与银行的关系定价第四章：商业银行现金资产管理1、现金资产包括哪些形式？银行保留各种形式现金资产的目的是什么？库存现金：银行为了满足日常交易的需要而持有的通货。非赢利性，防护和保险费用较高。托收中的现金：银行间确认与转账过程中的支票金额。资金占用时间取决于票据清算时间。在中央银行的存款：即存款准备金。在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。是商业银行在央行的存款帐户，用于支票清算、同业拆借、回购、央行借款等。存放同业存款：存放着其他银行的存款，为活期存款性质。可以随时支取使用，视为现金资产，作为营运资金的一部分。2、影响超额准备金的因素是什么？银行应该如何进行超额准备金管理？因素：（1）存款波动 存款流出量与不确定性（2）贷款的发放与收回 取决于贷款的使用范围（3）其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）超额准备金的调节（1）持有超额准备金等于放弃收入。所以从节省机会成本的角度，商业银行应该较少保有超额准备金。（2） 但超额准备金持有不足，当出现流动性需求时，银行将被迫以较高成本融资。（3） 银行需要在两种成本之间进行平衡。（4） 调节方式有：同业拆借、短期证券回购、短期商业票据交易、从央行融资、出售资产等。3、什么是流动性需求？银行的流动性需求有哪些种类？银行的流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金需求。包括存款客户的提现要求，以及贷款客户的贷款要求。分类：（1） 短期流动性需求短期现金需求。主要为季节性因素影响。 （2）长期流动性需求长期现金需求，由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 （3）周期流动性需求长期现金需求，由于经济周期性波动所引发的。 （4）临时流动性需求临时的现金需求，是由难以预测的不寻常事件所引发的。 第五章：贷款政策与管理1、为什么要对贷款进行审查？审查的原则是什么？原因（必要性）：（1） 借款人由于经济周期波动、个人职业变化或主观原因都会影响清偿能力（2）贷款审查是银行减少损失，防止贷款质量恶化，及时发现预警信号，降低贷款风险的重要环节（3）可以帮助银行管理层迅速发现问题贷款、检查信贷政策执行情况、提供预警信号、及时发现贷款质量变化、防止贷款质量恶化。贷款审查原则：（1） 定期对所有贷款进行审查，大笔贷款周期较短，小笔贷款可随机抽样审查（2） 主要审查借款人的财务状况和还款能力（3） 贷款文件的完整性，贷款政策的一致性（4） 银行对抵押和担保的控制程度（5） 增大对问题贷款的审查力度2、 如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度。贷款的五级分类： 贷款质量衡量指标：（1）不良贷款比率不良贷款余额/全部贷款余额反映贷款质量恶化的总体程度（2）（正常贷款关注贷款余额）/全部贷款余额反映贷款质量总体安全程度（3）加权不良贷款余额/（核心资本准备金）反映银行资本可能遭受侵蚀的程度和银行消化这些损失的能力（4）其他比率：我国曾长期使用，不利于反映贷款的真实风险第六章：企业贷款1、 企业借款理由的分析（1）销售增长：获得更多利润同时，需要更多资金支持：增长过快导致应收帐款和存货增加，内部利润难以支持，银行贷款为主要来源。短期性销售增长、长期性销售增长（2）经营周期减慢：存货周转转慢、应收帐款转慢（3）固定资产购买：更新固定资产、扩大固定资产（4）其他原因： 资产增长、债务重组、 低效经营、股息支出或所有者提款、其他意外支出。 2、 借款企业信用支持的主要方式是什么？银行应如何控制和管理这些信用支持？主要方式：抵押（不转移财产占有权）、质押（动产或权利移交银行占有）、保证（保证人代为发行债务或承担相应责任）、附属合同（由另一债权人负第二责任）对抵押（质押）的管理银行对抵押物的占有和控制情况抵押物的流动性抵押物价值的评估抵押物的变现价值抵押率对保证的管理保证人资格保证人财务实力保证人的保证意愿保证人与借款人关系保证的法律责任：无条件的保证、有条件的保证第七章：消费信贷1、 简述个人信用的评估方法。（1）Z计分模型以会计资料为基础，利用多元统计中的判别分析法，选择一部分最能反映借款人财务状况、对贷款质量影响最大的变量，设计出能最大限度区分风险度的模型，对借款人进行信用风险评估。（2）“5C”判别法：Character品质：借款人主观因素，如个人信贷历史、职业和个人声望等Capacity能力：及申请人的还款能力或管理债务能力，取决于借款人收入水平和债务水平Capital资本：采用前面的个人财务分析，评估资本以明确收入波动时其他还款来源，确定偿还能力Collateral抵押：抵押资产的有无、种类、流动性、价值稳定性Condition环境：行业及经济周期变化、政治、法律环境对借款人的影响（3）信贷计分法杜兰德9因素消费信贷评分体系：用数量化方法对个人信用进行打分评估FICO信用分：通过聚类分析，比较借款人与数据库中所有借款人特征的相似性，对不同特征的相似性打分并加总。分值越高则信用越好。第八章：商业银行资产负债管理1、 银行如何测量利率风险？资金缺口管理应该如何进行？测量利率风险：（1）资金缺口（GAP）利率敏感性资产（RSA）利率敏感性负债（RSL）利率敏感性资产/负债：指在一定期限内到期的或需要根据最新市场利率重新确定利率的资产/负债。资金缺口与时间长短相关，资金缺口绝对值越大，银行承担的利率风险就越大（2）利率敏感比率RSA/RSL利率敏感比率1时资金缺口为正；1时资金缺口为负资金缺口反应了两者绝对量的差额，利率敏感比率反应了相对量的大小，银行结合两者进行考察资产负债的利率敏感程度资金缺口的管理：银行在对利率预测的基础上，调整计划期利率敏感资产与负债的关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。缺口管理的步骤：（1）资产负债结构的利率敏感性分析（2）预测利率走势，调整利率缺口2、A、B是两家信用等级不同的银行，作为AAA级的A银行与作为BBB级的B银行借款成本各不相同。A银行固定利率借款成本为3%，浮动利率借款成本为LIBOR+0.25%，B银行固定利率借款成本为4%，浮动利率借款成本为LIBOR+0.75%。试问