浅谈投资理财策略及技巧.doc

this type of operation for the safety technology. Without education and training in safety knowledge, shall not enter the construction site operations. To enter the construction site, you must wear a helmet, buckle chinstrap. Work at two meters high and must be fastened. When working at height, are not allowed to throw down or up the materials and tools and other objects. Persons not engaged in electrical and mechanical, prohibited the use of mechanical and electrical equipment. Building materials and components to be tidy and secure, shall not exceed the relevant provisions. Hazardous areas should be clearly marked, protective measures should be taken at night to set up a red light warning. In the operation, should adhere to their jobs, drunken operation is strictly prohibited. Special operations personnel (electricians, welders, boiler operators, blasters, lifting grid and pile drivers and commanding, shelf workers, machines, motor vehicle drivers, and so on) must be operating permits from the relevant sector professional training examinations, independent operation, operation focus, not to leave. Construction site prohibited to wear slippers, heels, skirt, sliding and studded shoes and barefoot, shirtless, and so on. Construction site of the scaffold (prohibition of the use of bamboo and wood materials setting), protective equipment, safety signs, warning signs, scaffolding wall may be supplemented, removed and need to be removed must be reinforced by the contractors agree. Construction site of the four (openings, stairs, lift head, hole) and the five-limb (balcony, framing, roofing, run (oblique) road and unloading platforms), protective measures and clearly marked. Are not allowed to sit at the feet of . Nails should be promptly removed. Drywall cut bricks are cut, no outside chopping. Preventing broken tiles fall hurt. Tools must always be mounted after good tool bag. In the Derrick (gantry) travel; in the Derrick (gantry) increased security measures are not taken to the following cleaning mortar, concrete and other debris; hanging baskets for a long time is not allowed to stop the air; after work basket must be placed in the ground, and cut off the power and lock box. Scaffolding on the Frost, snow, mud, and building waste time cleaning. Both ends of the scaffold to fasten to prevent probe Panel. Danger of overloading the scaffold: laying per square foot scaffold distributed load shall not exceed 270KN, piled up on the scaffold standard bricks of single side three storeys high. Wall removal of dangerous scaffolding; Sat down to rest on the guard rail danger; Set, dismantling scaffolding, Derrick (gantry) high, edges, vacant jobs, such as not wearing a seat belt at risk. Upper part of the ladder to fasten, antiskid measures are required in the lower part. Upper part of the ladder to hang, and lower banding. Ladder to fasten in the Middle, lower to have a non-slip steps, are not allowed to sit on it, riding moves. Altitude: personnel engaged in the Spider-man,stavebn tm vdce mst een. een by mlo zahrnovat analzu rizik, monost nehod charakteristik a nouzovch postup, nouzov zpracovn a obsah opaten. 4, integrovan pohotovostn plny, speciln havarijn plny a mst een by mly bt mezi sebou a s ostatnmi jednotky zapojeny v nouzi, kter jsou vzjemn propojeny. 5, havarijn pln by ml zahrnovat havarijn personl a organizace kontakt, nouzov rezervn seznam a dal informace. Informace by mly bt pravideln aktualizovny a zajist, e informace jsou pesn a platn. tyi, havarijn pln revize 1, Recenze pohotovostn plny pezkoumn formul a prvky pezkumu a opaten pijatch dvma zpsoby. Kdy host slou pedevm pro havarijn plny pro zznam v podob Recenze, prvek hodnocen pro nouzov hodnocen. . Kd pro porn ochranu konstrukce budov a nsk republice ny exploze nebezpen oblasti elektrick bezpenostnch pedpis a pedpis o porn ochranu design rafinaci ropy a chemickch podnik, napklad poadavky na pedpisech a nazench. 2. pi provdn instalace me zpsobit por, exploze, kter sti by mly bt pln nastaven peht, petlaku, micch pstroj, alarm (zvuk a svtla). 3. kde je holav plyn (pra) me unikat , holav plyn koncentrac detekce, alarm by mla bt nastavena. 4. vechny komunikoval s holav, vbun zazen s inertnm plynem, plynov penosov potrub, by mla bt nastavena zabrnit holavch a vbunch ltek do zazen, ale nemla bt samostatn zptn ventil. 5. holav plyn (pra) nastavit plamen svodi odvzduovac vvod, snadno pracovat, kde se zastavit ventily, aby pi vstupn vtrac potrub je v plamenech, peruil por plynu odvzduovac potrub ml bt nainstalovn v nejni hasicho zazen. 6. kdy dopravu holavch materil by mla odpovdat prmru potrub a stedn mrn odpor, sprvn zen prtoku, co nejvce se vyhnout statick elektiny. Antistatick opaten, jako jsou zazen, potrub, by mlo bt v souladu s technickmi pedpisy pro uzemnn design pro chemick podniky pslunch ustanoven. 7. nhl vbun petlaku nebo rychlho rozkladu vrobnch zazen nebo skladovacch zazen by mly bt vybaveny vbuchu (nevbun membrna), vvoz nonel trubice smrem k bezpenosti a aby prevence sekundrnch exploz, protiporn opaten. 8. vrobnthe principle of simplified EIA of construction projects in the region. In terms of land, linked to the implementation of urban and rural construction land increase and decrease, replacement indicators for priority areas project. Charges, into the projects of water, electricity, administrative charges and preferential policies. In the area of taxation, and settled in areas of industry and its production company, within 5 years after the completion of fiscal incentives to enterprises. In terms of financing, integration of land, tax, financial and other resources, and construct Government credit + business credit credit system, establishment of marketization, commercialization and modernization of the investment and financing platform; effective Bank-enterprise docking, encourages private capital into the Park, to raise industry development fund. 5, optimize the environment and service industries. To create policy lowlands, Highlands, integrity of service land, development land as the goal, to optimize the area under development environment. All administrative law enforcement departments to appoint a full-time personnel stationed in areas dedicated to coordinating and solving problems associated with businesses in this sector. When there are substantial issues, sector leaders arranged to personally intervene, in-person, in-person push tangible area building a green light, easy line. To further reduce and standardize administrative examination and approval items, simplify examination and approval links, improve efficiency; according to the .Since the educational practice of the mass line of the party, himself seriously in the education, practical control central eight rules and opposing the four winds and practicing three Suns, and check the spirit of Jiao Yulu, ideology, solicit opinions based on outstanding problems checked swing, careful analysis and reflection. Will now check report is as follows: first, adherence to the partys political discipline, eight in the central provision, change the style of the basic situation of 1, in compliance with the partys political disciplines. Conscientiously abide by the partys political discipline, abide by the Constitution and the rules and regulations of the party, in the political, ideological and maintain highly consistent with the CPC Central Committee on the action, there is no violation of the partys political discipline problems. 2, in the implementation of the central authorities of the eight provisions. Improving research, improving research methods, but there are less grass-roots units, primary first-hand an inadequate grasp of the problem, which is to be strengthened in the future. Second, construction, strictly in accordance with the provisions to streamline and improve the quality of meetings of the Conference. Third, streamlining file briefs, culture involves all aspects of propaganda and ideology, sometimes due to the practical needs of invention notifications, this area needs further编号 郑州师范学院毕 业 论 文（设 计） 论文题目浅谈投资理财策略及技巧系 （部） 数学系 专 业 投资与理财 班 级 二班 学 号 083203042027 学生姓名 王蓓 指导教师 兰社云 职 称 副教授 2011年 4月25日目录摘要（2）理财概述（3）1.个人理财策略及技巧（4）1.1 个人及家庭理财概论（4）1.2 个人及家庭理财生命周期理论（4）2企业理财策略及技巧（7）2.1 企业理财概述（7）2.2 企业理财现状（7）2.3 企业理财策略（8）3投资理财风险及控制（10）3.1个人及家庭理财风险（10）3.2个人及家庭理财风险与控制（10）3.3企业理财风险及控制（11）4.投资理财工具介绍（13）4.1 银行存款（13）4.2 债券（14）4.3 股票（14）4.4 投资基金（15）4.5 房地产（16）4.6 养老保险（16）致谢（17）参考文献（18）摘 要在21世纪的今天，中国经济的迅猛发展给人们的生活水平带来了飞跃性的提高，人们手中的闲余资金也渐渐增多。随着食品价格和房价的持续上涨，我国CPI指数的持续上升，经济生活出现了严重的通货膨胀。因此，投资理财也成为当代人们重中之重的的课题。理财就是管理好自己的财务状况，通过合理地支配手中的财，来实现资产的保值与增值；理财就是用有限的投资去获取更大的收益，去实现其经济价值的最大化；理财就是让你手中的钱由小变大、由大变付、由富变豪；理财就是让你保持财务的平衡和风险的有效控制。本文从研究理财策略及技巧方面帮助人们选择理财工具，控制投资风险，从而提高的财富增值。关键词 ：个人及家庭理财 企业理财 理财工具 控制风险 策略及技巧理财概述理财，就是解决各种经济生活主体如何在当前与未来取得资源、分配资源和运用资源的问题。它包括对“钱财”到“筹集”、“运用”、“增值”三个方面，目地在于以最低的成本筹措资金、以最大的效益运用资金、取得最大的利润收益。“理财”一词，最早出现在90年代初期。此后随着我国股票债券市场的不断扩张、商业银行零售业务的日趋丰富和市民总体收入的逐年上升，“理财”概念逐渐进入千家万户。理财不同于投资，当然投资是理财的一个重要的手段和内容，但理财的内容要广泛得多。在个人的中长期投资理财规划中，不仅要考虑财富的积累，还要考虑财富的保障，即对风险的管理和控制。在人生的旅途上面临各种各样的风险和意外，在我们的经济生活中也同样存在各种系统性风险，这就需要我们用合理的投资与理财规划来抵御风险。国外投资理财经验表明：投资理财业的蓬勃发展，从宏观上讲对振兴第三产业和国家避免泡沫经济具有重要作用。从微观方面讲对切实提升人民的生活质量和一生安心生活体系的构筑具有决定性的影响。因此人们应该学习终生投资理财知识来保障自己全家安心生活体系的有效性。1 个人及家庭理财策略及技巧1.1 个人及家庭理财概论“个人理财”又称”个人财务规划”，是一个评估客户各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户指定出可行的理财方案的一种综合金融服务。它包括个人、家庭生命周期每个阶段的资产和负债分析、现金流量预算和管理、个人风险管理与保险规划、投资目标确立与实现、职业生涯规划、子女养育及教育规划、居住规划、退休规划、个人税务筹划及遗产规划等各个方面。1.2个人及家庭理财生命周期理论在理财领域，个人的生命与家庭的生命紧密相连，因此，每个人在人生的各个阶段具有的理财需求与家庭的成长发展有着密不可分的联系。个人理财策略的原则要经过三个阶段：在你不富有时，强制储蓄；生活有了保障时，少量结余，从而稳健性投资夸大积累；比较富有时，在保险的前提下，高风险高收益。家庭理财的生命周期阶段包括青年单身期、家庭形成期、家庭成长期、家庭成熟期和家庭衰老期。1.21单身期单身阶段主要是从参加工作到结婚。这段时间的男女虽大多收入比较低，但还没有太多的经济负担，可支配收入较多。又因这段时间的他们较为满足自身消费愿望，因此消费开支比较大，这段时间是投资自己的大好时期，个人进修与加强职业培训以期获得更高的收入水平是这时期的主要理财目标，而且为结婚做准备也是这一阶段需要完成的任务。因此，在此阶段收入较低而消费支出较高，资产较少而负债较多，净资产可能为负，此时的理财重点是提高自身获得未来收益的能力，如加大人力资本方面的投资。此阶段，风险偏好的人可承担一定的风险，其理财组合中除了储蓄还可以有债券类、股票类、股票型基金等理财产品。1.2.2家庭形成期这一阶段是从结婚到新生儿诞生，家庭数目随子女的出生而增加，此阶段经济收入随着工作年限的增加而增加，事业往往处于上升期，同时也是家庭的主要消费期，这时期生活稳定，为提高生活质量，需要有一些较大的家庭建设开支，如购买房产、购买高档消费品汽车等，处在这一阶段的客户，其理财目标的选择可能更重在家庭的建设和为未来生育子女准备资金累积，按照我国现在的实际情况，大多数家庭采用的是分期付款方式购买房产，每月还房贷的压力比较大。在投资组合中股票比重略小一些，增加基金的购买比重，尤其对于工作繁忙，没有过多时间关注股票走势的人群，基金是一个很好的选择，个人可根据自己的财力，对风险的承受能力以及市场的走向，选择不同类型的基金。1.2.3家庭成长期这一阶段是从小孩出生到完成学业为止，家庭成员数目固定，这一阶段人群收入以双薪家庭为主，最大开支是子女学前教育、智力开发、家庭成员保健医疗费用，在子女上大学期间教育费用和生活费用猛增，负担较重。在储蓄方面收入增加而支出稳定，在子女上大学前储蓄情况会逐步增加。在资产负债方面可积累的资产逐年增加，开始控制投资风险，投资能力和还贷能力均能增加。在这一阶段，家庭有稳定的收入，最大开支是医疗保健费、子女教育及智力开发费用，此时精力充沛，又积累了一定的工作阅历和投资经验，风险承受能力增强，可以考虑建立不同风险收益的投资组合。1.2.4家庭成熟期也称满巢期。满巢阶段是指子女完成学业到家长退休为止，家庭成员数目随子女独立而减少。这一时期的时间较长，虽然家庭收入持续增加，但是家庭支出也在为不断增加，是人生中消费最大的时期。此阶段生活压力较大，负担较重，即需要继续每月的房贷，为子女准备教育资金，准备医疗保障资金以及未来的养老金，同事此阶段还要承受父母渐渐年老增加的医疗负担等。处于这一阶段的人们，其风险承受能力较弱，任何较大的投资失误都可能会损害家庭的正常财务能力。因此，在此阶段，应该选择风险性较低的投资组合，增大储蓄和债券所占的比重，只持有少量成长性公司的优质股票，而且这些投资都要坚持长期投资，保险的投资应该加大，不仅要考虑医疗保险，事故保险等，同时应投资可以返还年金的养老保险等。空巢阶段，即子女经济已独立。空巢阶段是子女就业结婚离开家庭，父母尚未退休的时期。这一阶段，子女能够参加工作，自食其力，家庭开支较小。处于这一阶段的人群，主要的目的是为安度晚年做准备，投资主要为准备养老金，由于此阶段仍然处在工作阶段，还有可持续的收入，虽然可承受风险的能力较弱，但也应该适当的投资以增加其收益，此阶段可将其大部分资金用于固定收益产品投资中，如定期存款、保险、国债等，少量资金用于购买基金。1.2.5家庭衰老期这一阶段是从家长均退休到家长一方过世为止，家庭成员只有夫妻两人，此阶段收入能力降低，风险承受能力降至一生中的最低。辛苦积攒的退休金不应放到风险大的计划中去。此时应该选择保守且套现能力较强的组合上，以备有需要时能够有足够现金应急。但老年人群如果一直遵循原来的保守理财方法，将资金全部存入银行或购买债券，则在CPI超过同期银行储蓄利率的情况下，很可能面临资金缩水的问题。因此老年人还可以投资一些银行理财产品，比如银行推出的信托产品，投资时间短，收益率高于同期储蓄利率。因此，在个人投资理财的活动中，每个人都需要根据自己的实际情况，根系不同的风险收益，树立正确的理财目标。2 企业理财策略及技巧我国经济金融业的迅速发展，很多企业在经营中对资金缺乏统筹的预算规划，很多企业的理财观念及理财方法存在误区，因此，企业有必要培养起理财观念，统筹规划企业的资金运作，进行合理的资金预算管理，利用理财产品，提高企业的资金利用率，确保能够获得合理的理财收益，细分市场、明确定位、把发展理财提高到战略的高度，以利于企业的进一步发展。2.1企业理财概述企业，是指盈利性生产经营组织，根据其组织形态的不同一般可分为独资企业、合伙企业和公司企业三种类型。不管何种形态的企业，在创立和生产经营过程中都会产生各种利益关系，并由此形成多方利益相关者，例如所有者、债权人、经营者、职工、政府等。企业的理财就是对企业的资本（典型地具有“法人资本”或者“组织资本”的含义）进行配置的过程。2.2企业理财现状随着市场经济的发展，人们越来越深刻的认识到，在激烈的市场竞争中，企业要生存要发展，必须要重视理财。但在现实情况中，许多企业在理财观念和方法中存在误区，直接影响到企业业绩的高低，甚至企业的生死存亡。中小企业理财是通过对理财风险管理而达到增值保值的目的。企业进行金融理财是理性、合理性管理所拥有的资金与财产资源，使其得到有效的利用并持续增值。资金管理在企业金融理财中是无处不在贯穿始终，不遵循一些原则，就不能在投资理财中获得成功。伴随着我国经济快速发展和市场经济，我国企业自身规模和经济效益得到不同程度的提升。中小企业以其灵活的经营机制、多样的经营方式和创新的经营理念，逐步成为我国经济发展的一支生力军，为我国经济的持续高速发展做出的重要贡献。2.2.1企业理财面临的客观现实企业理财的目的就是为提高企业资金运营效率，企业必须选用合适的理财产品，处理好企业的闲置资金。面向通货膨胀统筹好企业的资产和负债，合理规划企业负债的利率期限等，保证资金必要的流动性，避免由于资金占用而导致企业资金链断裂，影响企业的经营管理。2.2.2企业理财存在的一些问题结构不合理。公司治理不完善，内部控制和风险管理薄弱许多企业比较注重会计核算，将大部分时间和精力用在核算上，并在核算上取得看很好的效果。但是却忽视了财务管理，将财务管理的理财工作放在了核算的一个辅助成分，将企业资金管理理解为对资金使用的合法性进行监督，至于有效地调度资金，运筹资金，降低资金使用成本，提高资金使用效率等并未真正纳入其职责范围。市场定位不明确。业务特色不突出，过分重视规模扩张，缺乏战略计划企业经营赖以生存的物质基础是资金。很多企业把理财的重点放在筹资上，但事实上，很多企业的资金量并不缺乏，缺乏的是营运资金及运用资金的能力，不能合理、有效地使用资金。资金的不断筹集，将会导致优质资产少、劣质资产多，资产流动性差。企业普遍具有利润追求偏好人们在追求利润的同时，容易忽略短期行为和数据失真。追求利润会严重伤害企业长远的可持续发展。产品创新和开发能力、科技开发和应用能力、人才储备不足在激烈的市场竞争中，企业必须要掌握和运用科学的理财方法，进而降低企业的成本。要定期组织财务人员培训，学习新的会计制度、财务准则和财务管理知识，学习国外先进的理财观念和科学的理财方法。对于财务人员，特别是财务管理人员要积极、主动地自学并在实际工作中准确地实施和运用。2.3企业理财策略2.3.1资本存量管理资本存量管理的目的是使有资本现有资本得以充分利用，潜在经济效益充分挖掘。潜在经济效益是指在现有技术水平条件下，企业实际经济效益与最大可能经济效益之间的差异，在资源投入一定条件下，表现为实际产出与最大可产出之间的差异。潜在经济效益的存在主要是企业资源存量没有充分利用造成的。从资本存量角度看潜在经济效益存在主要是资本闲置和资本利用率第造成的。资本利用率低的直接表现是：机器、设备等固定资产开工不足、原材料利用率低等。资本存量管理就是要针对资本闲置和利用率低的原因，盘活存量资本，包括在基建投资管理方面缩短建设周期 ，降低基建成本；在生产经营领域凋整产业结构产品结构，搞好资源重新配置，降低废品率，提高产品质量，压缩库存产品等。2.3.2资本增量管理 一个持续经营发展的企业，资本增量管理也是重要问题。资本增量管理的目的是优化企业经济规模，取得最大规模经济效益；加快技术创新与改造，提高技术进步的经济效益。关键在于提高科技开发能力、市场竞争能力和抗御风险的能力。资本增量管理要实现上述目标，从企业理财角度 ，必须搞好以下四方面的管理：第一，企业规模管理，即处理好资本投入与企业经济规模的关系，确定合理的企业规模。第二，技术进步管理，搞好技术选择、技术创新、技术推广、技术引进、技术改造。从财务角度搞好项目可行性研究，正确处理收益与风险的关系。第三，企业筹资管理，选择筹资渠道、筹资方式，优化筹资结构，降低筹资成本。第四，企业投资管理，摘好财务预测，选择科学的财务决策程序与方法，提高投资收益率。 2.3.3资本配置管理 资本配置问题是资本经营的核心问题。资本配置管理的目的是要提高资源配置经济效益。资源配置经济效益，是由于资源配置结构变动所产生的经济效益。资源配置经济效益体现在两方面：一是在资源投入一定的情况下，如何配置资源使产出最大；二是在产出一定的情况下，如何配置资源使投入最小。从资本资源配置看，提高资本配置经济效益就是要解决一定量的资本如何在不同产品或不同用途之间进行配置，使投资收益率最大，生产一种产品如何优化配置各种资本资源的结构，使成本最低。另外，从企业权益角度看，负债与所有者权益结构的优化，也属于资本配置管理的范畴。 2.3.4资本收益管理 资本经营从一个周期看，往往始于筹资，终于收益分配；从持续经营角度看，资本收益分配既是终点，也是起点。因此，资本收益管理是资本经营的重要环节。资本收益管理应包括资本收益过程管理、资本收益业绩管理和资本收益分配管理。3 投资理财风险及控制风险无处不在，有投资必有风险。随着经济体制的改革、社会保障制度改革教育制度改革、住房制度改革的深化发展；我国金融市场的发展，尤其是证券、保险、银行信贷业务的发展，为居民提供了越来越多的理财渠道，所带来的风险也越来越大。3.1 个人及家庭理财风险生活中隐藏着许多风险，个人和家庭在理财过程中在性质上常见的风险有政治风险，财务风险，市场风险，通货膨胀风险和利率风险。地区政治不稳定，会导致股价、汇价下跌，投资股票，期货时，市场行情波动会使投资者持有的股票、期货合约价格随之变动等等。3.2 个人及家庭理财风险控制3.2.1 必要的知识储备是增强风险控制能力的基础理财战略目标的制定是家庭理财的关键，每个家庭都一定要熟知和运用好各类消费、储蓄、管理等理财策略，了解家庭理财所适用的金融理财工具。3.2.2 合理消费是增强风险控制能力的前提家庭理财中投资、消费是此消彼长的互动因子，控制生活费、娱乐费、子女教育费等的支出，需要合理规划每月的家庭消费支出。合理消费的控制可以通过培养家庭记账习惯来建立，确切列出生活具体花费过程。3.2.3 强化抗风险能力是增强风险控制能力的核心每个家庭都会遇到基本风险包括收入风险、意外风险，随着家庭的发展还会遭遇一般风险，包括债务风险、流动性风险、购买力风险，而对于投资意识强烈的家庭而言还会面对投资风险，包括利率风险、市场风险。绝大多数家庭都会面临基本风险，例如家庭的主要收入者发生重大变化，整个家庭经济生活就失去了存在的必须物质基础，难以维持，从而引发恶性负债。购买保险可以降低因意外所遭致的损失，从而排除恶性负债。因此，在任何阶段的理财目标中必须设立抗风险的投资计划，而解决这种问题的最佳办法就是进行各类保险的组合选择，为所有家庭成员提供保障。对于一般风险而言则要必须进行长短期资产合理搭配，在此基础上量力而行完善投资组合、灵活调剂资金以应对投资风险。3.2.4 预先谋划未来是增强风险控制能力的关键 家庭理财的重要目标之一也就是要应对好未来支出需求的增加，按照家庭生命周期顺序来看主要有购房费用、子女教育费用、养老费用形成了未来弹性需求较大的可能支出，因此控制风险就要未雨绸缪、提前应对，选择稳定可靠的投资手段为这些必要的大额支出提前准备资金，这也是目标管理的灵魂所在。 3.3 企业理财风险控制上文已提到企业理财中面临的一些问题和影响。开展理财业务的公司常常对于所选理财产品的盲目和对于代理理财金融机构的盲信，背离了公司初期制定的资金保值增值的目标。3.3.1 理顺公司治理与理财目标之间的关系建立良好的公司治理结构可以使其有效地利用资源，以便更好地实现公司的财务目标。现代公司治理结构模式主要在股东财富的最大化和企业价值的最大化之间进行选择。公司治理结构模式对公司理财目标和理财战略将产生极大影响。因此，必须进行公司治理结构的创新，即创建企业价值最大化的治理结构模式，使公司主体之间形成平等互利关系。企业价值最大化的治理结构模式决定了公司的目标是为全体利益相关者的利益服务。公司治理结构模式发生转变，则公司进行理财决策的出发点和归宿必然要发生相应变化，公司理财目标、理财战略计划、甚至理财工具也要随之改变、从而避免了因为各种因素不协调而发生的风险。3.3.2 公司定期进行自我财务诊断公司理财有着自身的运行规律，就要求公司在理财战略运行国策很难过中不断进行自我诊断，才能始终保持比较清晰的理财思路。公司理财规划的制定者和具体操作者必须保持敏锐的观察力，并且有目的地开展业务问询和追踪调查。公司的自我诊断也必须从每个细化的具体目标开始，逐层排查，找出最终问题所在，从而完善理财战略和理财工具。3.3.3 放置理财机构道德风险的转移 公司理财机构主要包括证券机构、商业银行、保险公司和信托机构等，不同的理财业务品种、期限、收益各不相同，尤其是风险程度差异较大。对于公司而言，在委托理财机构进行理财时，不能把全部焦点放在收益率的比较，要评估各家理财机构在保证收益前提下的风险度。要特别防范理财机构将自营业务失误和损失向委托公司理财账户的转移。对理财机构可能出现的道德风险的防范和监控是非常困难的，其为委托公司带来的损失也是巨大的。3.3.4 建立有效的理财风险报告制度公司一旦进入金融市场从事理财活动，就意味着成为市场中一种受险主体，必须对自身业务经营中所面临的风险进行防范、控制及管理。公司除了建立与理财规模相当的风险管理组织架构，还应当建立理财风险报告制度。理财风险报告制度实际有两层含义：要求各个层级和岗位的财务管理人员必须对已经暴露的业务风险和发生风险的可能性作出反应并及时进行报告；各个层级的理财人员必须对汇总在本部门的风险信息进行分析，并将可能产生的结果和应对措施进行报告。33.5 强化财务管理人员的风险观念 无论是公司委托金融机构理财还是开展自营业务，公司理财业务都主要是在金融市场上通过金融策划、金融机构安排的综合性金融服务来完成的。理财业务中必要的操作和委托指令需要公司财务管理人员发出，尤其是当市场发生重大变化时，就需要公司财务管理人员审时度势，快速反应，及时决策。当今的金融理财产品层出不穷，并且为了提高收益不断组合创新，在更加吸引客户的同事风险也不断提高。因此公司理财人员必须能够加强学习，在对新型理财产品的收益保持敏感的同时，对风险也能够保持清醒的判断，才能保证公司资金运营的安全。4 投资理财工具介绍41银行存款指将资金的使用权暂时让给银行等金融机构，并能获得一定利息，是最保守的理财方式。银行存款的主要分类：（1）活期储蓄存款：不确定在存期，可随时存取款，存取金额不限。（2）整存整取存款：就是一次存入本金，到期一次支取本金和利息的一种银行储蓄方式。它是定期储蓄中最常用的存款类型， （3）零存整取存款：就是每月分笔存入本金，到期一次支取本金和利息的一种银行储蓄方式。这种储蓄有利于强制储蓄。是积累资金的的首