浦发银行财税库行横向联网系统的设计与实现.doc

分类号：密级：单位代码：学号：厶紊只孥硕士学位论文论文题目：浦发银行财税库行横向联网系统的设计与实现，业软件工程作导师年月日作专导合原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均己在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。论文作者签名：二畦日期：关于学位论文使用授权的声明本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅；本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文和汇编本学位论文。（保密论文在解密后应遵守此规定）论文作者签名：擞导师签名：蒸数日期：！：！飞，、山东大学硕士学位论文目录摘要！第章绪论系统开发背景及意义系统开发背景系统开发意义国内外研究现状国外研究现状国内研究现状需解决的主要问题本文的主要工作。论文的组织结构第章需求分析系统概述系统目标和需解决的问题系统的目标系统需要解决的问题系统需求获取模式：系统需求问题描述系统功能性需求系统非功能性需求第章系统架构概要设计系统设计目标和原则：系统设计目标系统业务处理原则系统技术处理原则山东大学硕士学位论文系统架构设计系统总体架构；系统总体业务流程系统工作流程系统机构设置系统的安全性第章系统详细设计柜面系统交易描述柜面交易种类交易处理流程通信方式与报文格式设计通信方式设计报文格式设计进程处理流程设计接收处理进程处理流程柜面处理进程处理流程。，对帐处理进程处理流程前置机数据库详细设计对账文件定义日间轧差文件日结对账文件对账差错文件第章系统实现与测试：系统总体实现：财税库行联网子系统的实现：横向联网前置系统的实现柜面处理系统的实现核心大前置系统的实现山东大学硕士学位论文前置机管理系统的实现系统测试系统测试的环境与方案系统测试数据与过程系统测试结果与分析第章总结与展望参考文献致谢山东大学硕士学位论文：；：；：山东大学硕士学位论文：！。、，：，山东大学硕士学位论文？！：！；。山东大学硕士学位论文摘要随着我国经济的快速发展和财政收支的增长，原来以纸张为信息载体的财政收支业务运行体系，与快速增长的业务量之间的矛盾日益突出。目前的纳税方式是纳税人先到税务部门进行申报，然后到银行交纳税款。税收的纳税单据再存到人民银行国库，人民银行录入之后资金进入国库。这样做，一是纳税人不方便，需要多次往返不同机构，耗时费力。二是从税务机关和人民银行国库来说，纸质材料的传递，影响资金入库效率。为从根本上解决这些矛盾，近年来，一些省市对财税库行横向联网工作进行了尝试，并取得了良好的效果。济南市税收收入电子缴库横向联网系统（以下简称：财税库行横向联网系统）是以人民银行济南国库为信息交换中心，与济南市财政局、济南市国税局、济南市地税局、商业银行（含信用社，下同）等机构进行信息交换的横向联网，利用电子信息和网络数据交换方式代替传统的手工单据及票据交换方式，电子缴税，全面实现国库收付业务的电子化、票据交换的无纸化操作，以增强国库资金管理的时效性和准确性，由此促进信息资源共享，提高工作效率，完善纳税服务体系，为纳税人提供全方位服务，确保预算收入及时、准确、足额入库，保证财政资金的正常调度，直接服务于市政府的预、决策。上海浦东发展银行股份有限公司济南分行（以下简称浦发银行济南分行）作为浦发银行设在山东省的省级管辖行，于年月经中国人民银行批准开业，为了加快发展分行特色业务，更好的为客户提供优质、快捷的服务，因此设计和实现了浦发银行财税库行横向联网系统。本文在分析了济南财政税收业务的开展背景以及国内外研究技术及现状的基础上，依据济南市税收缴款入库系统需求分析报告和济南市财税关库行横向联网系统接口规范，阐述了系统的目标和实现需要解决的主要问题，分析描述了系统的功能性需求和非功能性需求，并进一步对系统需求分析和系统架构设计的方法进行了详细阐述，最后对系统实现过程中的关键问题给出了具体的实现技术和实现方法。本文中系统解决了两个重要问题：一是支持辖内多家同城网点机构多个终端山东大学硕士学位论文同时做业务的通讯程序开发；二是数据的并发处理。技术的关键在于银行与国库间数据处理的实时性和通讯的稳定性。即银行端负责向人行中心发送待处理数据和接收人行中心返回的处理结果；人行中心则主要负责数据的处理和结果的返回。本系统采用结构，使用操作系统，通过浦发银行内部的网络安全机制确保了系统的安全性和稳定性，有效保证了业务的正常进行；程序大部分都是用一语言编写，因此具有良好的可移植性；也便于以后系统维护、升级和扩展。最后，本文对该项目的应用情况作了简单介绍，并提出了财税库行横向联网系统建设的不足和今后发展的方向。关键字：税收；横向联网；数据交互；通讯山东大学硕士学位论文，【】：，。，（），（，；，；山东大学硕士学位论文，（”，），晰、析，。，：；山东大学硕士学位论文系统开发背景及意义第章绪论系统开发背景随着经济的快速发展，我国的财政收支业务不断地增长，但在税款征收方面，需要纳税人要先去税务机关申报，再到商业银行缴款才能完成纳税业务，手续繁多。征收机关、国库、商业银行都要花大量的精力进行记录、核对、销号，占用了大量的时间和精力，使税收入库工作效率低下，工作质量很难保证。同时，在财政拨款方面，手工传递纸质票据，安全性难以保证、清算时间过长。各相关业务单位没有实现联网，业务实时信息资源不能共享，不仅是对成本、：资源的浪费，也对税收征管、税款解缴、库款支拨、账务核对等带来较多困难和问题。财税库行横向联网系统是以国库为信息交换中心，连接财政、国税、地税、海关、商业银行，实现国库收付信息化、网络化处理，由此促进信息资源共享，提高工作效率，完善纳税服务体系，为纳税人提供全方位服务，确保预算收入及一时、准确、足额入库，加快资金周转，保证财政资金的正常及时调度。浦发银行济南分行为了加快发展分行特色业务，更好的为客户提供优质、快捷的服务，实现一套银行财税库行系统就成为当务之急。因此，需要根据中国人民银行济南分行“国库信息处理系统（）业务需求说明书中涉及商业银行的业务范围，认真整理、制定相关业务需求，根据发布的济南联网单位接口规范、工程实施安排，做好银行内系统的软件开发、测试工作。系统开发意义从近几年湖北、广东、北京、天津等地财税库行联网的实践看，实行财税库行联网，对加快财政资金运转，提高工作效率，强化监督管理，发展银行特色业务，提供优质服务等都具有积极的作用和现实意义。、提高税收入库和资金拨付速度。财税库行横向联网，可以实现纳税人、税山东大学硕士学位论文务部门、商业银行、人民银行国库之间的税款申报、解缴、入库、对账、监控等电子信息直达传递，减少税款在途时间和人为的错误，保证税收收入及时入库，减少资金在途时间。同时，也使财政与人民银行国库，人民银行国库与商业银行之间的资金支拨和清算信息实现直达传递，保证预算资金及时拨付到收款单位。、实现各部门对预算收入和支出的监控。通过横向联网系统，财政、税务、人民银行国库的监控职能得到充分发挥。税务部门通过网络可以及时了解各征收网点的税收征收全过程，随时查询税收收入的进度和各税源户的缴税、欠税等情况，便于及时发现问题并加以解决。人民银行国库部门可以通过网络及时审核每笔退库和拨款的合法性，严格按照国家有关政策和法律办理，并对不合规的行为及时制止。财政部门通过网络及时掌握收支进度和重点税源户的缴税情况，并拥有较为完整的基础数据和共享资料，预算执行分析得到更加全面、真实、准确的数据支持，能够进一步提高分析的广度、深度、时效性和针对性。、实现资源信息的共享和互补，提高工作效率。财政、税务、人民银行国库和商业银行之间建立信息共享平台，信息交换更便利、快捷，减少数据录入所需的人力和物力，各部门可以从大量的纸质凭证清分、复点、审核、整理等重复性工作中解放出来。信息以电子形式存放，可以一次录入、多次使用，减轻票款对账的工作压力。同时，也可减少大量的纸张消耗以及与之相关的印刷、运输、保管等开支，降低工作成本。、充分发挥财政国库单一账户体系的效力。财税库行横向联网后，可实现集中支付信息在财政、国库、代理银行之间的实时传递，实现额度的电子化控制和清算合规性检测，保证财政和单位零余额账户的实时清算。、开展银行特色业务、为客户提供优质便捷服务。浦发银行参与并实现财税库行系统，通过开办财税库行业务可以稳定其现有客户，同时与财税、国库部门共享信息资源，可为银行提供一批增值潜在的客户资源，为市场部门营销优质客户提供了依据。此举一方面稳定了客户，另一方面提高了银行中间业务收入。山东大学硕士学位论文国内外研究现状国外研究现状国外许多国家如美国、巴西、日本、新加坡等国家税务当局很早就已经结合本国实际情况建立了相应的税收收入电子缴款制度，并推广实施多种渠道纳税举措，使税务机构能够及时全面的掌握税收，充分调动资金，提供资金使用率阳。美国目前已形成了一套较为完善的税制体系及税务管理体系，税务不但肩负着为国聚财、调节分配的重任，而且为激发社会活力、稳定政局民心、促进社会和谐发挥了不可替代的作用，对正处于税制改革和征管改革，以及构建社会主义和谐社会关键时期的我国，有很多有益的借鉴和启示。美国十分重视运用先进技术管理税收。仅年，联邦就拨付亿美元预算用于税务局的技术更新，其中改造计算机信息系统花费亿美元。现在，税务局已能每天，时直接处理纳税人的电子报税、电话报税，大大提高了工作效率。在美国，除小额交易外，其他交易必须通过银行转帐，否则就是违法。在银行开户必须有身份证明，每个美国人（含法人和自然人）都有一个社保号，银行按社保号把每个人的利息收入按税法规定报告给税务局。同时，联邦与地方税务局、税务局与海关等有关部门之间互通信息，使税务局能及时、全面掌握每个纳税人的情况，防止税收流失。英国国内收入局规定，大企业从年月起必须实行电子报税，中型企业从年月起实行电子申报，而小企业则不必在最近几年内强制实行电子申报，如果它们在从年月起的年内自愿实行电子申报，则可得到总额亿英镑的税收减免。英国国内收入局声称，以银行因特网、电话及其他电子设备为依托进行的电子申报是一种更快捷方便的报税方式。目前，该局正在向全国万户企业下达通知书，告知这些企业它们被界定为大型企业（雇员在人以上）、中型企业（雇员在至人之间）还是小型企业（雇员不足人）。新加坡是世界上实施评税制度较好的国家之一，通过评税对纳税人进行有效监控。评税是指税务局对纳税人申报内容的真实性进行评估和纠正。新加坡的评税管理主要依托计算机系统进行，主要为核对法和财务分析法。主动服务、方便纳税人，税务人员是国家工作人员，同时又是人民的公仆，因此，必须尽量为纳山东大学硕士学位论文税入提供良好的服务。为了让纳税人电子报税更加方便，新加坡在报税程序上作了一些改革。纳税人除了可以使用国内收入局原来发出的电子报税密码外，还可用公积金个人电话进行电子报税；税务机构还提供税单送上门、电话和互联网税务问答、银行账户扣税等服务。这些做法大大减少了纳税人的许多不便，受到纳税人的普遍欢迎。国内研究现状在国内，近几年湖北、广东、北京、天津等地为加快财政资金运转，提高工作效率，强化监督管理，部分开展了财税库行联网业务嘲。北京市地方税务局年月日开始全国财税库行联网试点，年，按照中国人民银行、国家税务总局横向联网试点推广工作的总体部署，人民银行营业管理部协同北京市国家税务局组织国库、银行、国税部门在宣武区、西站地区进行了试点，联网试点范围进一步扩大。截至今年月末，北京市已有家地方税务局区县分局、家国家税务局区县分局、家税务所、家国库支库和家商业银行的个网点接入横向联网系统，约万户纳税人采用了税收电子缴库方式，年累计电子缴库已达万笔，金额亿元。其中，“三方协议实时扣款万笔，缴库金额亿元；“银行端缴款缴税万笔，缴库金额亿元。电子缴库业务的处理成功率达，地税部门税收电子缴库（金额）比例达以上。年湖南省被确定为全国首批联网系统建设试点省份之一，此后在人民银行长沙中心支行与省财政厅、国税局、地税局等联网单位的共同努力下，年月日联网系统在湖南顺利上线试运行，并在短短半年内推广到了全省。共有家国库机构、家地税分局、家国税分局、家全国性国有和股份制商业银行、家城市商业银行和家城市信用社等家金融机构上线运行；全省近家银行营业网点和家税务营业网点办理联网业务，国税签约户数占全省国税电子缴税户总数近，地税已上线的地区签约率占正常纳税户的。截至今年月日，联网系统共成功处理电子税票万笔，金额亿元。年人民银行国库工作会议上明确提出，自年月日，财税库银横向联网在北京市、湖南省、贵州省成功试点运行后，近年来央行稳步推进全国统一山东大学硕士学位论文的财税库银横向联网系统建设取得了显著成效。在央行的推动下，省市试点成功以来，加入联网试点的省份不断增多，业务量不断增加。年月份，辽宁、海南两地国税部门在全省全面推广财税库银横向联网；月份，四川国（地）税成功接入横向联网；月份，北京国税也上线运行；月底，又有江苏等多省市的相关税务征收机关、人民银行国库、国有商业银行和股份制商业银行的相关分支机构、城市商业银行、城市信用社、农村信用社加入到财税库银横向联网，全国实现税收收入缴库横向联网的地区已达到个。截至年月底，全国已有个省（市、区）的家税务征收机关、家商业银行或信用社营业网点、个国库部门加入财税库银横向联网系统，为纳税人提供电子缴税服务。年，财税库银横向联网完成各类税收收入电子缴库业务万笔，金额亿元，最高日处理业务量达万笔，金额近亿元。此外，部分外资银行也获批准加入财税库银横向联网系统。需解决的主要问题浦发银行济南分行财税库行横向联网系统是连接济南国库信息处理中心系统和浦发银行核，（）大前置系统的特色业务系统。该系统主要实现国库信息处理中心系统与银行核心系统之间的通讯和数据交互。即实现由国库信息处理中心发起的税收正划、税收转帐扣划、拨款、直缴、退库、帐户余额查询、国库日结通知、轧帐完成通知、网络连通试探和对帐文件下载等功能，完成行内柜面（）系统发起的三方纳税协议签约、修改和解约、与核心进行对帐以及相应的一些查询打印功能。在需求分析方面，要充分研究济南税收缴款入库系统需求中商业银行部分要求，获得用户需求和商业银行业务流程，需求包括功能性需求和非功能性需求。通过需求分析总结出合理的设计方法和开发方案。在设计方面，要考虑到整个系统的物理架构、安全架构、数据架构和业务特点，设计要满足系统的易操作性、易维护性、安全性、灵活性和可扩展性。在实现方面，本系统是建立在操作系统上，由商业银行子网前置机服务器前架设加密机经由防火墙、路由器接入广域网，与济南国库信息处理中心山东大学硕士学位论文系统连接，实现了网络通讯模块、业务操作模块、数据库处理模块的设计和编程。本文的主要工作本文在分析了济南财政税收业务的开展背景以及国内外研究技术及现状的基础上，依据济南市税收缴款入库系统需求分析报告和济南市财税关库行横。向联网系统接口规范，阐述了系统的目标和实现需要解决的主要问题，分析描述了系统的功能性需求和非功能性需求，并进一步对系统需求分析和系统架构设计的方法进行了详细阐述，最后对系统实现过程中的关键问题给出了具体的实现技术和实现方法。本文中系统解决了两个重要问题：一是支持辖内同城多家网点机构多个终端同时做业务的通讯程序开发；二是数据的并发处理。技术的关键在于银行与国库间数据处理的实时性和通讯的稳定性。即银行端负责向人行中心发送待处理数据，和接收人行中心返回的处理结果；人行中心则主要负责数据的处理和结果的返回。本系统采用结构，使用操作系统，确保了系统的安全性和稳定性，有效保证了业务的正常进行；程序大部分都是用语言编写，因此具有良好的可移植性；也便于以后系统维护、升级和扩展。最后，本文对该项目的应用情况作了简单介绍，提出了财税库行横向联网系统的不足和今后建设的方向。论文的组织结构第章绪论，主要描述浦发银行财税库行横向联网系统的开发背景、开发意义和银行代收税国内外现状，以及本文的主要工作和组织结构。第章浦发银行财税库行横向联网系统需求分析，主要进行该系统的需求分析。首先进行了系统的概述；其次描述了系统的目标和解决的问题；最后对需求问题按照功能性需求和非功能性需求进行了描述。第章浦发银行财税库行横向联网系统架构设计，主要进行系统的架构设计。首先阐述了系统的设计目标和原则；其次，在技术架构设计中，包括硬件系统构山东大学硕士学位论文架设计、软件系统构架设计、系统数据处理流程等的设计。第章浦发银行财税库行横向联网系统详细设计，对横向联网行内前置系统和柜面处理系统，以及核，大前置系统、前置机管理系统分别进行了各个模块的详细设计。一第章浦发银行财税库行横向联网系统实现与测试，首先描述了系统的整体实现，并对各个模块的实现进行了描述。并重点描述了系统测试的过程以及测试结果。第章对论文进行了总结，提出了系统存在的不足，并展望该银行代收业务系统的推广和发展前景。山东大学硕士学位论文系统概述第章需求分析财税库行税收收入电子缴库横向联网（以下简称横向联网）是指财政部门、税务机关、国库、商业银行（含信用社，下同）利用信息网络技术，通过电子网络系统办理税收收入征缴入库等业务，税款直接缴入国库，实现税款征缴信息共享的缴库模式浦发银行济南分行财税库行横向联网系统是依据济南市税收缴款入库系统需求分析报告和济南市财税关库行横向联网系统接口规范，实现浦发银行济南分行与国家金库济南市分库信息处理中心的财税库行横向联网系统。浦发银行开发财税库行横向联网系统，通过开办财税库行业务，可以稳定其现有客户，同时与财税、国库部门共享信息资源，可为银行提供一批增值潜在的客户资源，为市场部门营销优质客户提供了依据。此举一方面方便了客户，另一方面提高了银行中间业务收入，可谓实现惠及政府、纳税人、银行等各方的多赢格局。浦发银行济南分行财税库行系统是在浦发银行现有核心业务系统的基础上改造了柜面处理系统、核心大前置系统和增加了行内前置系统、操控管理系统，参与并实现与人民银行济南济南国库信息处理中心连接的财税库行横向联网系统。系统目标和需解决的问题系统的目标济南市税收缴款入库系统是由济南市财政局、济南市国税局、济南市地税局、人民银行济南分行营业管理部研究并获济南市政府同意而建立的一套计算机网络信息系统。建立一套科学、规范的财政收支管理体系，进一步完善济南市财政管理、税收管理以及国库管理体制，建立全市税源动态监控机制，实现财税库行部门之间的信息共享，及时反映全市税收收入征管、入库情况，为领导决策提供准山东大学硕士学位论文确、详实的数据资料，提高济南市财、税、库收入管理的信息化水平。本系统建设遵循“统一设计，分步实施，试点运行，全市推广的整体思路，覆盖全市区县，包括市、区（县）级财政局、国税局、地税局、人民银行，以及家商业银行引。浦发银行济南分行为了加快发展分行特色业务，更好的为客户提供优质、快捷的服务，同时提高银行中间业务收入，根据中国人民银行济南分行“国库信息处理系统（）业务需求说明书中涉及商业银行的业务内容，按照自上而下和自下而上的提问策略（），认真梳理、调整相关业务及制度安排；根据济南联网单位接口规范、工程实施计划，在现有核心业务系统的基础上改造了柜面处理系统、核心大前置系统和增加了横向联网行内前置系统、前置机管理系统，最终实现与人民银行济南分行国库信息处理中心的财税库行横向联网系统。系统需要解决的问题该系统根据当地人民银行遵循“统一设计，分步实施”的要求，主要实现人行济南分行国库信息处理中心发起的税收正划、税收转帐扣划、退库、拨款、直缴、网络连通试探、帐户余额查询、国库日结通知、轧帐完成通知、对帐文件下载等交易，和完成银行端柜面处理系统发起的三方纳税协议签约、修改和解约、与核心对帐以及相应的一些查询打印功能。为了便于系统管理员和操作员修改财税系统参数及日常维护，需要同时实现前置机的管理系统阻。图财税库行横向联网系统银行端前置系统总体设计图如图所示，要解决实现财税库行横向联网系统银行端前置系统，需要对现有的银行核心系统进行改造，实现系统间的无缝连接。、银行柜面处理系统。需要增加新交易的操作界面功能，包括新增交易的窗口菜单，签约、税收转账倒扣、税收正划、直缴等所有交易录入、处理结果山东大学硕士学位论文回显等功能处理界面。前台柜面请求数据报文由银行核，大前置主机通过转发机制转发给前置系统进行后台进程处理。后台处理结果，通过核，大前置主机机转发给前台柜面处理系统，从而实现柜面处理系统与横向联网前置系统之间的数据通信。一、银行核，）大前置系统。主要需要在原核心业务系统中