财务运作手册.doc

此文档收集于网络，如有侵权，请联系网站删除目 录（财 务）编号 主题1 财务部经理岗位说明书2 会计主管岗位说明书3 成本控制主管岗位说明书4 稽核主管岗位说明书5 收银主管岗位说明书6 总出纳岗位说明书7 财产管理员岗位说明书8 成本核算员岗位说明书9 夜审岗位说明书10 收货、仓管员岗位说明书11 餐厅收银岗位说明书12 前厅收银岗位说明书13 财务报告与会计档案管理制度14义乌城市花园酒店财务管理制度15 财务计划管理制度16 会计核算管理制度17 仓库安全管理制度18 仓库物资管理制度19 费用报销审批权限管理制度20 固定资产、递延资产管理制度21 合同管理制度政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-001A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：财务部经理岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：财务部经理 岗位级别： 直属上级：常务副总经理 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1、 总经理的直接领导下，具体领导酒店的财务政策和财务管理制度的实施和运转；2、 负责组织全酒店的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算；3、 负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整的记帐、算帐、报帐，全面反映给酒店领导，及时提供真实的会计核算资料；4、 负责组织贯彻执行会计法等法规和旅游企业财务制度及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理；5、 加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金；6、 负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给；7、 负责组织酒店内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督；8、 负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向；9、 负责办理银行贷款及还贷手续；10、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度；11、审查各部门的开支计划，并转报总经理；12、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造，商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施；13、参与酒店经营管理，围绕提高酒店的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋；14、合理制定各部门的生产指标。成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好对三大成本费用，（即食品、用具成本，劳动费用成本，能源销售成本）的控制，精打细算，确保经济效益；15、督促、检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理；16、督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼；17、监督采购人员做好客房、工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作；18、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用水平；19、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议。促进企业不断提高管理水平；20、每季度组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门、收款岗位的库存现金和备用金；21、保存酒店关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整的保管酒店的一切帐册、报表凭证和原始单据；22、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解；23、负责本部门职工的思想教育和业务水平的提高，定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作。岗位要求：1、知识要求：熟悉三星级以上酒店财产管理，应具备财务管理的各类知识。2、技能要求：熟悉会计、财务核算、预算工作。3、经验要求：有财务管理和会计工作三年经验。4、外语要求：掌握财务专业英语。 晋 升 方 向：任岗其他要求：性别：不限 年龄：30岁以上工作经历：三年以上财务工作经验 学历：大专以上特别要求：仪表端庄、形象气质佳，做事认真仔细。 政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-002A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：会计主管岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：会计主管 岗位级别： 直属上级：财务部经理 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1、审核检查全部记帐凭证和原始凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，列支科目是否正确。2、根据记帐凭证将有关业务输入电脑，做到正确无误。3、督促有关人员将所有入帐凭证在结帐前及时完成，不得影响结帐工作，指导下属员工的业务操作。4、月末按时编制财务报表并做到帐表相符，发现问题及时调整。调整帐项要依据真实资料，并附有说明，经上级批准方可调整。5、按规定打印报表，按顺序装订成册，按要求存放。6、负责保管一切会计档案，装订成册，登记管理，未经上级批准，不得外借，并做好经济资料的保密工作。7、督促检查各项税金的计算上缴，加强与财政部门的业务联系，协调外部关系取得有关信息。8、审核检查总出纳的收支凭证，定期或不定期检查总出纳备用金情况，以保证现金的安全与完整。9、督促检查有价证券的使用保管情况。10、督促检查应付款金额是否正确，挂帐是否准确，帐务处理是否及时。11、及时检查银行存款未达帐项余款调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正。12、及时检查各明细帐项，确保帐帐相符帐实相符。13、按时完成经理交办的工作，随时解答财务经理提出的帐务问题，正确、及时地提供一切数据资料。14、负责接待并配合各级外部审计查帐工作，审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。15、督促检查会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。16、督促酒店固定资产、低值易耗品的核算、管理。17、正确核算员工的薪金、费用及按规定划分各部门的工资、税金和各项费用。18、负责下属员工的排班、考勤和考核工作，并根据他们的表现，提出奖惩意见。针对不同员工的实际需要，设计并实施有针对性的控制。19、完成上级分配的其他工作。岗位要求：1、知识要求：熟悉酒店会计工作，具备初级财务管理的各类知识。2、技能要求：能熟练操作酒店会计事务。3、经验要求：有财产管理和会计工作经验二年以上。4、外语要求：能用英语进行对话。晋升方向：财务部经理任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上初级财务管理工作经验 学历：高中以上 特别要求：1、做事认真仔细。 2、熟悉国家相关财务及税务政策。政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-003A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：成本控制主管岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：成本控制主管 岗位级别： 直属上级：财务部经理 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1. 在财务经理领导下，对酒店各部门的成本费用实施监督及控制，在月底及年底写出各种成本报告，将各种报告及文件存档。2. 检查每日成本报告，及时为厨房、餐厅等提供信息。3. 编制当月成本报告及与成本相关的各种报告，并报上级管理部门。4. 每月底汇集各种成本方面的数据，作出转帐凭证，保证会计报表的正常报出。5. 与采购、餐饮部门定期进行市场调查、分析，有效地控制进价。如发现进价高，及时与大厨联系，杜绝质次价高的食品及物品入库。了解副食品市场行情和收货组收货质量及价格。6. 协助餐饮部编制新菜肴的成本价和售价，对新的菜单计算成本，定期做好食谱成本估价表，根据销售价，估算毛利。7. 做好采购物品的数量及价格审核。8. 每次大型宴会要进行宴会预订单及帐单收款审核，尤其是物品、食品、饮品的领取，防止浪费。9. 根据食品饮料销售报告做好对食品、饮品的销售分析和比较，向餐饮部提供数据。10. 审核酒店款待是否手续齐全，月底正确划分计算成本。11. 每月检查员工食堂成本并做出报告向主管领导汇报。12. 制定成本、仓库、收货部的各项制度、操作程序和要求，并督导下属员工认真执行。13. 协调与采购部、各厨房和有关部门的联系。14. 制定货物的最高最低储存量，并对某些常用物品根据使用情况做好自动补货工作。15. 及时反映仓库物品存量，控制补货量，协助财务部经理控制储备资金周转。16. 每月负责监督盘点食品饮料、客用品、印刷品、清洁用品、燃料等，及时调整本月合理消耗，正确计算成本，编制盘点各转帐凭证。17. 每月监盘各仓库的存货，确保帐实相符。18. 负责每季度编制弃用及流量较少的物品清单，以供上级参考。19. 做好成本控制工作，严格把好收货、保管关，将损耗降至最低限度。20. 查验每日仓库申领单，并按成本项目汇集计算各部门领货成本，编制转帐凭证。21. 整理记录市场采购价格变动情况。22. 协助吧台核对、编制每天酒水销售报表。23. 协助客房部核对每天客房迷你吧销售报表。24. 编制每月酒水与总收入的比较表。25. 每月编制各部门领用物品报表，收、发、存报表和存货报表。26. 与供应商核对应付款项，按照与供应商签定的合同办理有关财务结算手续。27. 负责下属员工的当值、考勤和考核工作，并根据他们的表现情况，提出奖惩意见。28. 制定各实施属下员工的培训工作，以提高他们的业务水平。29. 负责收货部的消防安全和环境卫生工作。30. 督导员工的纪律，关心员工的思想状况，完成上级分配的其他工作任务。岗位要求：1. 知识要求：熟悉酒店财产管理，应具备财务管理的各类知识。2.技能要求：熟悉会计工作。3.经验要求：有财产管理和酒店成本控制工作经验。4.外语要求：能用英语进行对话。晋 升 方 向：财务部经理任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上财务工作经验 学历：高中以上特别要求：1、做事认真。 2、熟悉国家相关财务及税务政策。政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-004A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：稽核主管岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：稽核主管 岗位级别： 直属上级：财务部稽核主管 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容： 1、担当日审工作。2、分配和检查夜审员工作。3、负责更新电脑中的有关记录。4、编制上报当日营业额分析表和营业收入汇总表。5、向财务经理负责，确保应收款能按要求正常回收。6、每月做收款计划，安排收回超过30天的帐务，跟踪完成收款计划。7、严格控制宴会的挂帐，及时督促回收。8、与其他酒店交流本地市场的经营情况，经常了解挂帐单位的信誉情况。9、在业务上与前台、销售等有关部门密切配合。10、对信誉不好的挂帐单位要向有关部门发放备忘录，提醒注意。11、对挂帐单位的投诉，要协调解决。12、申报已确定无法收回的帐款，由总经理或总监批准，做坏帐处理。13、每月向财务经理提交应收款帐龄报告，并提出改进的措施及建议。14、每天负责将前台、餐饮收银处入后台帐的房费及餐费、杂项等帐单审核后入帐，将帐单及附件存入客户档案，并做到不丢、不漏。15、负责审核团队、会议帐单是否符合团队、会议预定标准，如不符合标准应及时与有关人员联系解决。16、每天打出应收款报告，并核对发生额，对有问题的帐及时核对解决。保证电脑输入数目准确无误。17、根据应收款回收情况，核对款项，并逐笔输入电脑。如当时分不清明细，一定要及时查清处理，确保应收款报告的准确性。18、每月结帐后，核对电脑与应收款明细帐各帐户的借、贷发生额，余额是否一致，与总帐余额是否一致。若有差异应及时查明原因，做到确保各帐目的准确、无误。19、负责属下员工的培训工作，以提高他们的操作技能。20、检查员工纪律，关心员工的思想和工作，完成上级分配的其他工作。岗位要求：1、知识要求：熟悉酒店财务管理的各类知识。2、技能要求：熟悉成本稽核工作。3、经验要求：有财产管理和成本稽核工作经验。4、外语要求：能用英语进行对话。晋 升 方 向：会计主管任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上财务工作经验 学历：高中以上特别要求：仪表端庄、形象气质佳，做事认真。政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-005A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：收银主管岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：收银主管 岗位级别： 直属上级：财务部经理 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容:1. 以身作则，带领收银员严格执行酒店各项规章制度。2. 根据工作中出现的问题负责制定培训员工的计划并组织实施，不断提高收银员的工作水平，随时掌握员工的思想动态和业务水平。3. 检查每日员工到岗情况及工作前的准备情况，发现问题及时处理，并随时向上级反映。4. 检查各班现金、票证的上交和保管情况，不定期抽查收银员的备用金，并将检查结果记录下来，上报部门经理，对长短款要及时处理，不允许以长补短。5. 检查所属员工对各种设备如：电脑、电脑打印机、计算器、POS机等的使用和维护保养情况，保证各项设备的正常运转。6. 随时抽查收银员工作程序的执行情况。7. 掌握客人的付款情况，检查各协议单位、记帐单位的帐务结算是否正确，及时查看预交保证金、划押信用卡情况，对不给授权的信用卡要及时与客人联系并催收。8. 每天检查退房挂帐内的未结原因，做出及时的处理。9. 对跑帐或丢帐单等问题要查清原因，追查责任并及时处理。10. 合理安排班次，灵活调动人员，以保证工作的顺利进行。11. 负责备用金保险箱的管理，定期检查保险箱使用状况和开启记录，保证备用金的安全。12. 随时检查未结帐情况，及时向上级反映。13. 协助电脑机房随时更改菜牌菜价，以保证工作的顺利进行。14. 查看当日宴会情况，安排好人员，检查备用金是否充足。15. 及时将有关通知下达到各收款点，并随时检查执行通知的情况。16. 与其他相关部门协调、沟通、密切合作，以提高工作效率。17. 定期召开收银员全体会议，对一段时间内出现的问题进行纠正，并提出改进意见。18. 负责下属员工的考勤、纪律等记录。定期进行评估，表现好的给予奖励，差的酌情扣罚，年终进行总评估。19. 完成上级指派的其他工作任务。岗位要求：1.知识要求：熟悉酒店财产管理，应具备财务管理的各类知识。2.技能要求：熟悉酒店收银工作。3.经验要求：有财产管理和收银工作经验一年以上。4.外语要求：能用英语进行对话。晋升方向：财务部经理任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上财务工作经验 学历：高中以上特别要求：1、做事认真。 2、熟悉国家相关财务及税务政策。 3、熟悉各种货币兑换率。政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-006A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：总出纳岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：总出纳 岗位级别：直属上级：财务部会计主管 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1. 负责管理酒店的现金，以确保酒店日常营业的需要。2. 计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额和信用卡签购单。3. 负责收入现金、信用卡签购单、支票和将每天营业收入存入银行。4. 及时办理各银行信用卡签购单转帐手续。5. 按酒店规定办理各项费用报销并及时缴纳每月水费。6. 及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。7. 做好日收入和支出项目帐，并结出现金余额，库存现金不得超过二千元，超过限额及时存入银行。8. 及时编制每日出纳报告。9. 负责做好各部门暂支款的辅助台帐，并及时催收暂支款。10. 认真填写支票，签发支票。11. 负责空白支票的购买、领用、保存。12. 负责办理汇款手续，做好支票的使用登记。13. 根据酒店的收入和银行存款实际情况，控制应付帐支出，保证做到银行不透支。14. 银行存款情况对外保密。负责有关帐簿、支票的安全保管，不得丢失。15. 积极参加培训，遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。岗位要求：1.知识要求：熟悉酒店财务相关知识。2.技能要求：熟悉出纳工作。3.经验要求：有酒店财务出纳工作经验一年以上。4.外语要求：掌握酒店初级英语。晋升方向：会计主管任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上财务工作经验 学历：高中以上特别要求：1、做事认真。2、熟悉国家相关财务及税务政策。3、能熟练识别真假币。政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-007A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：财产管理员岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：财产管理员 岗位级别： 直属上级：财务部会计主管 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1. 在会计主管的领导下，做好酒店财产、物资、工程物资的记录和盘点工作，并兼任商场会计负责商场进销存核算。2. 负责各部门的财产明细登记。3. 做好对工程物资的盘点工作。4. 负责检查各部门经营器具的明细帐，经常核对数量，正确计算内部调拨。5. 每半年对客房部、餐饮部的在用品进行盘点（包括餐厨具、瓷器、玻璃器皿、银器及棉织品），对消耗情况进行控制，并做出消耗情况的报告。6. 正确划分固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类编号，加强管理。7. 同有关部门根据本部门经营状况，认真核定固定资产需用量，并随着经营情况的变化进行调整。8. 了解分析固定资产的使用和完好状况，为编制固定资产更新和修理计划提供资料。9. 购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出、报废的固定资产，要督促有关部门或人员办理相关手续。并根据固定资产登记卡，定期核对，编制增减情况表，做到帐、卡、物相符。10. 每月正确计提固定资产折旧。11. 同有关部门定期做好固定资产盘点工作，发现问题查明原因，分清责任，提出改进意见，并按规定办理相应手续。12. 随时接受上级分配的工作13. 积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。岗位要求：1.知识要求：熟悉酒店财务的相关知识。2.技能要求：熟悉酒店财务管理员工作。3.经验要求：有财产管理员工作经验一年以上。4.外语要求：掌握酒店初级英语。晋 升 方 向：会计主管任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上财务管理工作经验 学历：高中以上特别要求：1、做事认真。 2、熟悉国家相关财务及税务政策。 3、熟悉酒店各项财务资产情况。政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-008A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：成本核算员岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：成本核算员 岗位级别： 直属上级：财务部成控主管 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1、向成本控制主管汇报工作。2、在成本控制主管领导下，完成每天的收货记录。3、检查每日食品直接采购价格是否和定价表相符。4、做好各吧台及厨房盘点。5、做好每月相关成本报告。6、向成控主管汇报涨价情况。7、做好食品价格调查，每月价格上涨的食品都要进行市场调查。8、做好总仓物资的入出库记录。9、做好每月总仓库的消耗报告。10、做好总仓库物品领用的转帐凭证。11、新采购的物品情况（数量、单价）向成本控制主管汇报。12、抽查总仓库物品。13、做好积压物品和短缺物品报告。14、做好总仓库盘点的盈亏情况报告。15、每月底做好清洁品、客房服务用品、燃料的期末盘存表，并做出相应的报表。16、做好月度总仓库物品的入库、出库、结存物资动态表。17、每月做好各部门办公用品消耗情况表。18、协助成本控制主管做好的市场调查工作。19、认真完成领导交给的各项工作。岗位要求：知识要求：熟悉酒店财务相关知识。技能要求：熟悉酒店成本控制工作。经验要求：有财产成本控制工作经验一年以上。外语要求：掌握酒店初级英语。晋升方向：成本控制主管任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上成本控制工作经验 学历：高中以上特别要求：1、做事认真。 2、熟悉国家相关财务及税务政策。 3、有一定的仓库管理经验。政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-009A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：夜审岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：夜审 岗位级别： 直属上级：财务部稽核主管 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1、 核对餐厅收银员报表。2、 核对前台收银员报表。3、 审核各收银交款报表。4、 将当日康乐收入及其他收入过帐。5、 更新电脑中有关记录。6、 对照住店客人报表，整理审核挂房帐帐单。7、 对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、有效日期等。8、 对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人帐套。9、 审核收银员报表和所附各类帐单。10、审核当天到达的客人或团体房价变更和变更授权有效签署的情况。11、报送每日的夜审电脑收入报表给有关部门，并将营业单据送交日审。12、担当夜间前台收银员工作13、积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好员工之间的团结合作，完成上级分配的其他工作。岗位要求：1、知识要求：熟悉酒店财务管理的相关知识。2、技能要求：熟悉酒店稽核工作。3、经验要求：有酒店稽核工作经验一年以上。4、外语要求：掌握酒店初级英语。晋升方向：稽核主管任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上财务工作经验 学历：高中以上特别要求：1、做事认真。 2、熟悉国家相关财务及税务政策。 政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-010A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：收货、仓管员岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：收货员、仓管员 岗位级别： 直属上级：财务部成控主管 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：收货部收货员1、严格按照酒店的收货程序，根据符合签字要求的采购单、申购单，检验到货物品的数量、质量、规格等各项内容是否符合标准。2、严格按照采购单内容要求，办理验收手续。如有不符或质量问题及时与成控主管联系作出处理。3、负责填制好每日收货单。4、协助采购部跟踪和催收应到而未到物品。5、负责做好采购单据的存档工作。6、协助成本控制主管做好市场调查及月底盘点工作。7、完成上级交办的其他工作。仓库保管员1、随时检查库房各种物资的品名、数量，如库房物资存量不够，要填采购单，写明库存量、月用量、申购量、到货期限，确认无误后上报成本控制主管。2、物品、食品、饮品入库必须严格检查，要根据申购的数量及规格，检查货物的有效期、数量、质量、外观包装、生产厂家是否符合要求，如有问题不予入库。3、对入库的货物，要堆放整齐，安全摆放。4、出库要做到先进先出。5、严格遵守酒店各种规章制度，特别是仓库工作程序和仓库安全消防管理制度。6、确保所负责的库房干净、整齐，每天都要检查水、电、气是否有跑漏现象，处理不了的马上向上级主管汇报，一定要把事故消灭在萌芽状态中。7、物品、食品、饮品到货入库后要及时入帐，准确登记。8、发货时要根据规章制度办事，领货手续不全不发货，如有特殊原因需得到有关领导审批后方可出库。9、对库房物品的使用要做到心中有数，量少的要及时补充，对不用的物品（长期积压的）及时与成控主管联系，以防浪费。对于质量次、价格高的物品或与订货不符的物品要拒绝入库。10、积极配合成本控制主管做好每月的盘点工作，做到帐物相符，并协助编制盘点报告。11、食品、饮品入库后要及时登记，货物发出要及时减帐，随时做到帐物相符。12、下班前要对库房进行安全检查，切断电源，锁好库房后方可离开。岗位要求：1、知识要求：熟悉酒店财产管理，应具备财务管理的各类知识。2、技能要求：熟悉会计工作。3、经验要求：有财产管理和会计工作经验。4、外语要求：能用英语进行对话。晋升方向：成控主管任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上财务仓库、收货 学历：高中以上工作经验 特别要求：1、做事认真。 2、熟悉仓库物品保管常识。 3、掌握一定的市场价格。 政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-011A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：餐厅收银岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：餐厅收银员 岗位级别： 直属上级：收银领班 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1、 做好营业前的准备工作，备好必要的帐单及用品。2、 准确做好收款工作。1） 客人签单，核对房号，并尽快交给前台收款员。2） 客人挂帐签单，须经餐厅当值经理签字。3） 酒店员工私人帐及酒店宴请应由当事人签名。4） 客人付信用卡时，核对黑名单、压印签购单，填写客人身份证号码，核对签名。5） 客人用现金付帐，应正确找零。6） 保留取消或作废的单据，如有遗失应向上级汇报。7） 严格遵守支票管理规定和酒店制定的其他有关收付款制度。3、 做好交接班工作，清点备用金，并保持下一班有足够的找换零钱。4、 积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。岗位要求：1、知识要求：熟悉货币及财务的各类知识。2、技能要求：熟悉收银工作。3、经验要求：有财产管理和会计工作经验。4、外语要求：能熟悉用英语进行对话。晋 升 方 向：收银领班任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上收银工作经验 学历：高中以上特别要求：仪表端庄、形象气质佳，做事认真。 政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-012A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：前厅收银岗位说明书批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 岗 位 说 明 书岗位名称：前厅收银员 岗位级别： 直属上级：财务部收银主管 工作区域：酒店所属部门：财务部岗位职责及工作内容：1. 对照预期离店客人报表，整理好离店客人的客帐资料，确保帐单相符。2. 签收核对餐厅挂帐帐单。3. 整理核对IDD及DDD帐单。4.签收其他营业部门的营业单据并予以过帐，及时收取非住店客人的消费帐款。5.准确、迅速地为客人办理C/O结帐事宜。6.按照当天入住客人报表，查验当天入住客人的预收定金等情况，并予以过帐。查验已压印的信用卡签字、有效日期、单据种类等。7.每日检查客人消费超限额情况，依照催收程序对超限额的客人催收，对屡催不付者及时向大堂副理报告。8.将已过帐的营业帐单，按日期顺序整理后放入房客帐套里。9.负责填制有关报表，整理营业单据，移交夜审员审核。10.积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好员工之间的团结合作。岗位要求：1.知识要求：熟悉货币及财务的各类知识。2.技能要求：熟悉收银工作。3.经验要求：有财产管理和会计工作经验。4.外语要求：能熟悉用英语进行对话。晋升方向：收银领班任岗其他要求：性别：不限 年龄：2030岁工作经历：一年以上收银工作经验 学历：高中以上特别要求：仪表端庄、形象气质佳，做事认真。 政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-013A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：财务报告与会计档案管理制度批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 1.财务报告是财务状况和经营成果的总结性文件，包括财务报告和财务情况说明书。2.按规定酒店应上报的年度报表有下列几种：资产负债表、损益表、管理费用表、营业费用表、营业外收支情况表等，各报表上报前财务部应认真逐级复核，减少差错，确保各类报表的正确性；3综合反映评价本企业财务状况的指标体系包括：流动比率、速动比率、应收率、存货周转率、资产负债率、销售利润率、资本利润率等；4.按照酒店行业的特点，将所有的会计档案按其重要性分为三类，分别存档、保管：4.1会计报表、财务程序软件、会计帐簿、会计记帐凭证、财务计划、会计师事务所年审、验资报告等为第一类；师事务所年审、验资报告等为第一类；4.2借款、装修、订货合同、成本报表以及下发文件，年度、月度财务数据备份等为第二类；4.3 吧台日报表、验收单、领用单、各类帐单、工作底稿等为第三类。5. 财务部设兼职档案员分管本部门各类档案；6. 档案查阅、借出登记制度，本部门人员查阅、借出要作好登记，及时归还；酒店内其他人员借阅应经财务部经理同意；店外人员查阅、借出财 档案应经总经理批准；7.档案的报管期限按国家有关规定：一类档案保管期为1520年；二类档案保管期为5年；三类档案一般保管一年；8.档案保存到一定期限需要销毁时，应先列出销毁清单经总经理审批后才能执行，且销毁清单应长期保存；对于未了结的债权、债务等原始凭证 单独抽出另行报管。 政策及程序 Policy & Procedures政策编号No： CW-014A提出部门From： 财务部执行部门To： 财务部主 题Sub：义乌城市花园酒店财务管理制度批 准（Ratification）：职 称Title： 总经理G.M会 签Countersigned：撤消前政策编号（Repeal No）：生效日期（Date）： 2008.09.01 1.总则为使酒店各部门以及全体员工在经营活动和行政业务工作中有所遵循，使酒店的各项工作和经营活动均能有序地沿着国家政策法令和各项规章制度的轨道前进，结合我酒店的具体情况，制订本制度。2.计划管理规定 2.1 财务计划的确定，必须依据董事会、总经理对酒店经营活动的安排、计划期内客源、货源、价格等变化情况，以及报告期内计划执行情况，预计完成计划情况，作出详细分析和充分估计来审定。2.2 依据总经理审定的酒店财务计划，按各业务部门的不同经营范围，计划期的诸因素和历史资料，参考部门年初自报计划，分摊计划指标，下达给各业务部门执行。计划一经确定下达，原则上不予变动。2.3 财务计划的编制时间：酒店于每年十二月下旬，各业务部门为每年十一月下旬。各业务部门还应根据上报酒店审查批复后的计划指标，结合本部门的具体情况，按月分摊指标作为本部门月指标检查尺度，酒店对各业务部门的计划检查按月进行，全年清算。2.4 为使酒的经营管理和收支标准符合董事会、总经理的要求，做到增收节支，强调以计划办事，确定财务计划应包括以下内容：酒店应编制：流动资金计划、营业计划、费用计划和利润计划、偿还债务计划及利润分配计划、基建计划。各部门应编制：销售部及前厅部：客源计划、费用计划、营业计划、利润计划。管家部：客房备品使用计划（含耗用品）、费用计划、设备维修更新及购置计划；布草房布草添置计划（与客房、餐饮部共同研究编定）、工衣工鞋订做计划、耗用品购进及使用计划、费用计划、机械维修及更新改造计划；PA用品使用计划、费用计划、花瓶、盘栽及用品、用具购置计划、清洁机具养护及更新计划。餐饮部：营业计划、利润计划、费用计划、食品原材料及商品采购计划、娱乐部：营业计划、利润计划、费用计划、设备养护计划、耗用品购进计划。采购供应部：物料进货计划、加工订货计划、费用计划。 总经办事务部：职工食堂收支计划、职工公寓收支计划、费用计划；汽车营运计划、费用计划、燃油及润滑油脂