安徽省企业所得税申报表填报程序使用说明(2012版).doc

安徽省地方税务局企业所得税申报表填报程序使用说明一、程序功能介绍本EXCEL申报表填报程序主要功能是辅助企业进行企业所得税申报表的填写、保存、审核、打印、上报以及导入地税端征管信息系统或网上申报系统。本程序对填写的数据进行分析运算、校验、审核，确保填报的各报表中数据的逻辑关系合理性，同时也提高填报报表的质量和效率。本程序可以填报的报表种类有：中华人民共和国企业所得税预缴表(A表)、中华人民共和国企业所得税预缴表(B表)、中华人民共和国汇总纳税分支机构企业所得税分配表、中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A表)及11张附表，中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(B表)。所有报表均可直接打印在A4纸上，报送税务机关。二、程序主要界面及功能(一)登录主界面(图一)第一次使用本程序，双击文件图标，会直接弹出如图一的窗口，设置企业相关信息。1、所属年度：填写当前要填报的申报表所属年度，改变所属年度值时，对应的申报所期起止日期也相应改变；改变所属年度值时，表内数据将全部清空，进行初始化。2、*申报类型：选择预缴申报时会出现选择申报期限(月或季的选择)。改变申报类型时，企业相关参数类型也有相应改变；3、纳税人识别号、纳税人名称、微机编码、法人、经办人按税务机关登记的资料进行填写。4、申报所属期：年度申报时,正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月日至同年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；预缴申报为税款所属期月（季）度第一日至所属期月（季）度最后一日，根据申报期限情况选择。申报所属期必须在填写的所属年度内，并且不得跨年。5、填表日期：据实填写。填写格式为(YYYY.MM.DD)如：2009.02.09。6、企业相关参数(1)预缴申报*征收方式：查账征收、核定征收。*应纳税所得额计算方法：当征收方式为核定征收时，才出现本选择。按收入总额、按成本费用、按经费支出。*企业类型：当征收方式为查账征收，出现本选择。一般企业(非总分机构) 、非跨地区总分机构、跨地区总机构、跨地区分支机构。*预缴方式：当征收方式为查账征收，出现本选择。据实预缴、按上一年底平均额预缴、其它方法预缴、分支机构按分配比例预缴。(2)年度申报*征收方式：查账征收、核定征收。*应纳税所得额计算方法：当征收方式为核定征收时，才出现本选择。按收入总额、按成本费用。*机构情况：当征收方式为查账征收，出现本选择。一般企业(非总分机构)、非跨地区总分机构、跨省市总机构、跨市县总机构、跨市县分支机构。特别说明：当选择为跨市县分支机构的企业将用中华人民共和国企业所得税预缴表(A表)进行年度申报。*企业类型：当征收方式为查账征收，出现本选择。境外所得抵扣情况：当征收方式为查账征收，出现本选择。分国不分项、定率抵免和无。启用新会计准则企业：当征收方式为查账征收，出现本选择。据实选择。加“*”号的参数要与税务机关登记资料一致，才能确保填报数据能正常导入地税端征管信息系统或网上申报系统。(二)填报主窗口首页(图二)图二中区域一为选择填报的报表链接区，填报人员可以点击相应报表链接进入要填报的报表。图二中区域二为企业有关参数的显示区，在这里不可以修改。图二中建议填表顺序，是为了提示填表人员更好、更方便地录入数据。下面五个按钮功能分别是：保存报表：填表人员可以随时可以点击该按钮对已填写的数据进行保存，报表在输出上报前也会提示保存报表。保存报表的速度会应机器的性能有差异，下面状态栏上会显示保存的进度。数据审核：纳税人在输出上报前一定要进行审核后，才可以进行上报。(图四)上图为审核窗口进入本窗口，点审核后，提示审核通过，才可以上报报表，当审核有错误时，选择错误行，点“转到指定表”按钮可以直接打开出错的报表。输出上报：将填报完成，审核通过的报表进行上报，并生成新的上报文件，可以自行选择文件存放路径，但文件名不可以自行修改，否则会造成上报数据无法导入。打印所有表：本按钮可以根据企业的报表情况自动打印全部要打印的报表。关闭：退出本程序，对于没有保存的报表会在退出前提示保存。图二中的右上角“设置 修改口令”可以为本程序设置一个口令，初始口令为空，设置口令后，下次打开本程序就要输入口令。设置口令目的是保密申报数据。(图四)上图为设置口令窗口(图五)上图为设置口令后，打开本程序前要输入口令才可以进入，如果忘记口令只能初始化数据清空报表中数据。(三)报表填写界面（图六）报表填写界面顶上蓝色区域左边为报表的说明，右边三个按钮功能分别是：填表说明：直接打开“readme.htm”文件中的相应报表的说明。特别说明：1.“readme.htm”文件必须和本程序在同一个目录下;2.当IE浏览器为7.0版本时，不能自动转到当前报表说明，请打开后，选择一下地址栏，再重新刷新一次就可以转到当前报表的说明。打印：直接打印本报表，这里打印是打印预览，可以修改纸张大小。返回：返回到填报主窗口首页报表填写界面中淡蓝色区域为可输入的项，白色为自动计算项或不用填写项，不可以填写。灰色为表外区域，不可填写。特别说明：在淡蓝色区域为可输入的项，录入时建议不要采用复制粘贴的方式进行填写。(四)多行报表填写要求对于附表6境外所得税抵免计算明细表、附表11长期股权投资所得（损失）明细表、中华人民共和国汇总纳税分支机构企业所得税分配表由于是多行填写，建立自上而下顺序填写，不要有空行，无数据行存在，已保证数据可以正常、正确导入。对于附表6境外所得税抵免计算明细表请先选择“抵免方式”后再对后的数据进行录入，删除行只要直接删除对应行的抵免方式就可以了。(五)弹出窗口的设置操作(图七)上图为分配表中的分配比例有效期，双击表中分配比例有效期淡蓝色的区域就可以弹出设置窗口。(图八)上图为中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）中的分摊比例设置，点击上图中的“设置分摊比例”按钮设置的文字区域就可以弹出设置窗口。三、操作注意事项（一）企业要安装Microsoft Office组件中的EXCEL2000及以上版本才可以使用本程序。建议采用EXCEL2003。（二）启用宏1.对于EXCEL2000和EXCEL2003的设置先打开一个空白的EXCEL程序，在“菜单-工具-宏-安全性”打宏安全性的设置（如下图九），选择中或低才能正常使用本程序(图九)当宏安全性选择为“中”打开时会给出（图十）的提示，请选择“启用宏”(图十)未启用宏的情况是本程序无法启动。2.对于EXCEL2007的设置见下图(图十一)不建议使用EXCEL2007来打开本程序。（三）在打开本程序时，建议关闭其它的EXCEL文件，防止本程序的关设置会影响到其它的EXCEL文件。（四）生成的上报文件后程序将自动关闭，上报文件是不可以再进行修改上报的，如需修改数据必须通过原有的文件进行修改，再重新上报。（五）在进行数据录入时，不可以采用复制、粘贴的方式填入。（六）要查看填报说明，必须要将填报说明的README.HTM文件和本程序放在同