2016年社会保险基金预算分析报告[范本]

2016年社会保险基金预算分析报告 根据党中央、国务院对社会保险基金管理提出的新要求。深入贯彻落实科学发展观，以加快转变经济发展方式为主线，保障和改善民生为根本，坚持统筹兼顾、收支平衡的总体要求，进一步提高社会保险基金的使用效率，促进社会保障机制与国民经济和社会发展相适应。为确保我县2016年社会保险基金的平稳运行，作如下预算分析： 一、我县国民经济和社会发展情况 *是一个集边远、少数民族聚居、山区、贫困四位一体的边境县。全县2016年年末总人口178940人，其中：乡村人口155154人，城镇23786人。辖区下设71个行政村，3个居民委员会。全县生产总值完成亿元；农民人均纯收入元；城镇居民可支配收入16508元。 在国家政策的指引下，省、市、县级政府共同努力下，全县建立起了企业职工基本养老保险、工伤保险、生育保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗保险、新型农村养老保险、城镇居民养老保险为内容的社会保障机制。通过城乡居民大病补充保险的启动和已实施城乡低保、医疗救助，社会保障政策在全县已经实现全覆盖。改革发展成果更多更公平的惠及到了全县人民。 二、全县社会保险基金预算部署 夯实基金预算工作机制建设，一是加强领导，财政、卫生、人力资源和社会保障部门联合成立了基金预算领导小组。为进一步加强社会保险基金预算编制工作，提高预算编制的科学化和精细化水平，明确部门职责分工，规范工作程序。三部门联合成立了基金预算领导小组，组长为财政局分管社会保障工作的副局长谢天元担任，卫生局、人力资源和社会保障局的两位副局长任副组长，成员由各经办机构负责人和新农合办负责人组成。办公室设在财政局社会保障股。二是强化工作机制、明确工作职责，卫生局、人力资源和社会保障局对预算工作进行层层安排部署，指定专人负责完成工作事项。预算由新农合办、各经办机构编报后，基金预算领导小组汇审后报县人民政府审定。 三、各项社会保险基金预算分析 新型农村合作基金收支预算 2016年是我县新型农村合作医疗制度实施的第七年，在运行过程中得到了各部门、各定点医疗机构的大力支持和配合，工作稳步推进，健康发展，有效缓解了农村居民“因病致贫、因病返贫”问题，受到了广大农民群众的热烈欢迎。根据临沧市财政局临沧市人力资源和社会保障局 临沧市卫生局转发关于编报2016年社会保险基金预算文件的通知（临财社联发2016175号）、财社（2016）143号要求，结合我县工作实际，现将2016年新型农村合作医疗基金预算编报情况作以下汇报：预算的总体原则1、收入参合人数按全县总人口155154人的99%参计153602人缴费标准个人60元，政府资助320元，利息收入按3个月银行整存整取利率计算。2、支出按实际支出计算，大病保险支出人均20元由新农合基金支出和民政资助支出。3、结余控制在总收入的25%以内。 （一）、新农合基金收入预算 2016年预计收入执行数元，其中个人缴费收入元（全县参加新农合人口153143人，参合率达%），政府资助收入元，利息预计收入元，上年结余19，682，元。 2016年我县应参合的农业人口为155154人（统计局2016年未乡村人口数），按照参合率99%预算，预计我县参合人数为153602人（155154人*99%=153602人），今年预收2016年农民个人参合缴费筹资标准人均60元不变，2016年全县农民个人参合缴费预算数为元（153602人*60元=元），其中农村医疗救助收入为元（预计2016年民政救助人数82000人乘以筹资标准60元）；政府资助标准从2016年的人均280元提高到人均320元，政府资助收入预算数为元（153602人*320元），预计新农合收入户存款专户、支出户存款专户、财政专户存款专户、缴存风险基金专户四个户的利息收入合计为(计算方法：用2016年年末滚存结余按%的利率测算），2016年新农合基金总收入为元。 （二）、新农合基金支出预算 综合考虑因素：新型农村合作医疗基金管理办法中规定新农合基金年末滚存结余不得大于本年筹集基金的25%，由于2016年新农合重特大疾病报销比例及肾衰患者报销比例的提高和住院起付线提高100元，结合定点医疗机构新业务的开展等，作以下基金支出预算说明： 门诊基金支出预算 2016年门诊基金共计预算支出：元,占预算总收入的%。 1.普通门诊包干基金支出：预计2016年门诊就诊费用在2016年的基础上没有变化,按2016年门诊包干金额计算，预计2016年使用门诊包干补偿基金元。 2、预算门诊慢性病基金支出元。 预算2016年普通门诊慢性病支出元 预计2016年门诊慢性病支出元（含肾衰预计70万元），预计2016年新增办证新增400人,按门诊慢性病每人每年补偿2500元计算(封顶线3000元),预计新增门诊慢性病基金支出元。 预计2016年门诊慢性肾衰透析治疗支出元。其中：预计2016年门诊腹膜透析病人为80人，按每人每天治疗费130元/人30天90%计算，每年需门诊慢性病基金支出元；预计2016年门诊慢性病血液透析治疗在治15人，按每人每次治疗费500元/次12次/月90%计算，每年需门诊慢性病基金支出元。 3、县保健院、县计生站（未开展门诊总额付费制）门诊基金支出：2016年1至9月县保健院、县计生站使用门诊就诊基金元，预计10至12月县保健院、县计生站使用门诊就诊基金元，2016年为元。预计增幅30%，预计2016年县保健院、县计生站门诊基金支出元。 住院基金预算支出，2016年住院基金共计预算支出：元 1.县内住院基金支出小计：元 (1)县级住院基金支出：2016年1-9月县级床日包干人次为4759人，预计10-12月为1668人则6427人，预计2016年增幅14% 为900人,则2016年县级床日包干人次为7327人。按2016年预计次均费用2680元计算,总费用为7327人2680元=元，按减去起付线300元补偿比例75%计算则2016年县级住院床日付费支出为元。 (2)乡级住院基金支出：2016年1-9月乡级床日包干人次为6284人，预计10-12月为2502人，2016年乡级床日包干人次共有8786人，预计2016年人次增幅%为2504人,则2016年乡级床日包干人次为11290人。按次均费用1650元计算,总费用为11290人1650元=元，按减去起付线200元补偿比例85%计算则2016年乡级住院床日付费支出为元。 （3）未实施床日付费的定点医疗机构（妇幼保健院、县计生站）预计2016年住院基金支出元。 2、县外住院基金支出小计：元 (1)省级普通住院：预计2016年就诊人次和补偿基金不变，为277人次,预计2016年人次增幅5%为14人, 则2016年就诊人次291人,按2016年1-9月次均费用不变的情况下(元)预计2016年总费用为291元，按减去起付线600元补偿比例55%计算则2016年省级普通住院补偿支出元。 (2)市级普通住院：预计2016年就就诊人次为774人次,预计2016年人次增幅8%为62人,则2016年就诊人次836人, 按2016年1-9月次均费用不变的情况下(元)预计2016总费用为836人次=元,按减去起付线400元补偿比例65%计算则2016年市级普通住院补偿支出元。 (3)县外县乡两级普通住院：预计2016年就就诊人次为1637人次,预计人次增幅4%为65人,预计2016年就诊人次1702人, 预计2016年县外县乡两级普通住院次均费用3200元,预计总费用为(17023200)=元，按减去起付线250元县外县乡级平均补偿比例80%(县级75%、乡级85%)计算则2016年县外县乡两级普通住院补偿支出元。 3、住院顺产预算支出小计：元 (1)县级住院顺产：预计2016年就就诊人次为627人次, 预计2016年就诊人次增幅4%为25人，预计2016年县级住院顺产就诊人次652人，则2016年县级住院顺产补偿费用为6521250=元。 (2)乡级住院顺产：预计2016年就就诊人次为1099人次,预计人次增幅8%为88人,预计2016年乡级住院顺产就诊人次1187人,预计2016年乡级住院顺产补偿费用为1187人550=元。 预计代缴2016年大病补充医疗保险：3072040元。 2016年基金支出预算总额: 2016年基金支出预算总额64293072元。 (三)、新农合基金预计结余 2016年预计新农合基金收入元，预计支出64293072元，当年度结余-5344312元，当年基金使用率%，年末滚存结余14737189元（含风险基金）。 农村养老保险和城市居民养老基金预算分析 （一）城镇居民社会养老保险基金预算分析 2016年预计参保1880人，上年结余元，本年收入元，本年支出元，本年收支结余元，年末滚存结余元，与2016年预计执行数相比，收入增收元，增长%，支出增支元，增长%。 1.城镇居民社会养老保险基金收入预算 2016年收入预算数元，与2016年预计执行数相比，增收元，增长%。 （1）个人缴费收入预算261600元 当期缴费收入预算 缴费标准 每年1OO元至1000元10个档次 缴费人数 2016年缴费人数1440人=2016年缴费人数预计执行数1402人+2016年预计增加数38人 2016年缴费人数1402人=2016年预算数1400人+2016年预计增加数2人 100元档次缴费1218人=2016年缴费人数预计执行数1195人+2016年预计增加数23人 200元档次缴费60人=2016年缴费人数预计执行数58人+2016年预计增加数2人 300元档次缴费22人=2016年缴费人数预计执行数20人+2016年预计增加2人 400元档次缴费1 人=2016年缴费人数预计执行数1人+2016年预计增加数0人 500元档次缴费54人=2016年缴费人数预计执行数54人+2016年预计增加数1人 600元档次缴费2人=2016年缴费人数预计执行数2人+2016年预计增加数0人 1000元档次缴费83人=2016年缴费人数预计执行数72人+2016年预计增加数11人 2016年预计缴费人数总计 1440人。 当期缴费收入252000元 城镇居民社会养老保险当期缴费收入252000元=（100元1218人+200元60人+300元22人+400元1人+500元54人+600元2人+1000元83人） 补缴收入预算9600元 2016-2016年个人补缴分别为48600元、35500元、15000元，历年新参保人员中补缴人员所占比例为 %、1%、%，2016年预计补缴人数为8 人，补缴收入预算数为9600元。 （2）政府补贴收入元 2016年政府补贴收入预算数为元，其中：对基础养老金的补贴收入285120元，对个人缴费的补贴收入元。 对基础养老金补贴收入预算285120元 中央财政补贴260700元=55元/人.月2016年领取养老金395人12个月 省级财政补贴24420=5元/人.月2016年领取养老金人数395人12个月+60元/人.月2016年领取年满55周岁重度残疾人养老补贴1人12个月 个人缴费的补贴收入预算68112元 省级财政补贴47120元=30元/人.年2016年个人缴费1544人（包括2016年补缴8人，平均补缴12年）+100元2016年重度残疾人代缴8人 市级财政补贴5248元=2016年缴费收人262400元261600（个人缴费）+800元（代缴残疾人）市级缴费补贴比率 县级财政补贴15744元=2016年缴费收人262400元261600（个人缴费）+800元（代缴残疾人）县级缴费补贴比率 其他财政补贴预算（县级财政对享受待遇死亡人员丧葬费补助600元/人） 2016年其他财政补贴9000元=丧葬费补助标准600元/人符合领取人数15人 （3）利息收入预算元 基金上年末储存总量为元，预计净增的基金量为元，上年末活期存款元，2016年利息收入预算元。 2.城镇居民社会养老保险基金支出预算 2016年基金支出预算数元，与2016年预计执行数相比，增支元，增长 %。 （1）基础养老金支出预算278640元 享受养老金待遇386人 缴费享受待遇人数49人=2016年末缴费享受待遇人数43人-2016年减少缴费享受待遇人数1人+2016年新增缴费享受待遇人数7 未缴费享受待遇人数337人=2016年末未缴费享受待遇人数342人-2016年减少未缴费享受待遇人数10人+2016年新增未缴费享受待遇人数5人 基础养老金支出预算 2016年基础养老金预算支出278640元=（2016年缴费享受待遇人数49人+2016年未缴费享受待遇人数338人）60元/人.月12个月 （2）个人账户养老金支出预算元 个人账户养老金预算支出元=2016年缴费享受待遇人数49预算年度人均个人账户元 12个月 （3）其他支出预算（享受待遇死亡人员丧葬费补助600元/人）9000元 2016年预计其他支出9000元=葬费补助标准600元/人符合领取人数15人 3.基金结余预算 2016年本年结余预计执行数为元，年末滚存结余为元，2016年本年结余预计执行数为元，滚存结余为元。 （二）新型农村社会养老保险基金预算分析 2016年预计参保99080人，上年结余元，本年收入元，本年支出元，本年收支结余元，年末滚存结余元。与2016年预计执行数相比，收入增收-元，增长-%，支出增支元，增长%。 1.新型农村社会养老保险基金收入预算 2016年收入预算元，与2016年预计执行数相比，增收-元，增长-%。 （1）个人缴费收入预算8596500元 当期缴费收入预算 缴费标准 每年IOO元、200元、300元、400元、500元5个档次 缴费人数 2016年缴费人数78600人=2016年缴费人数预计执行数77050人+2016年预计增加数1550人 2016年缴费人数77050人=2016年预算数75500人+2016年预计增加数1550人 100元档次77747人=2016年缴费人数76260人+2016年预计增加数1487人 200元档次419人=2016年缴费人数410人+2016年预计增加数9人 300元档次80人=2016年缴费人数80人+2016年预计增加数0人 400元档次30人=2016年缴费人数30人+2016年预计增加数0人 500元档次324人=2016年缴费人数270人+2016年预计增加数54人 2016年预计缴费人数总计78600 人。 当期缴费收入8056500元 新型农村社会养老保险当期缴费收入8056500元= （100元77747人+200元419人+300元80人+400元30人+500元324人） 补缴收入预算540000元 2016-2016年个人补缴分别为 1643100万元、813200万、700000元，历年新参保人员中补缴人员所占比例为 %、%、%，2016年预计补缴人数为450人，补缴收入540000元。 （2）政府补贴收入16699560元 2016年政府补贴收入16699560元，其中：对基础养老金的补贴收入13028400元，对个人缴费的补贴收入3263160元。 基础养老金补贴收入预算13028400元 中央财政补贴11906400元=55元/人.月2016年领取养老金1804012个月 省级财政补贴1122000元=5元/人.月2016年领取养老金人数1804012个月+60元/人.月2016年年满55周岁重度残疾人养老补贴5512个月 个人缴费的补贴收入预算3263160元 省级财政补贴2572000元=30元/人.年2016年个人缴费84400+100元2016年残疾人缴费补贴400人 市级财政补贴172730元=2016年缴费收人8636500元8596500（个人缴费）+40000元（代缴残疾人）市级缴费补贴比率 县级财政补贴518190元=2016年缴费收人8636500元8596500（个人缴费）+40000元（代缴残疾人）县级缴费补贴比率 其他财政补贴预算（县级财政对享受待遇死亡人员丧葬费补助600元/人） 2016年其他财政补贴408000元=丧葬费补助标准600元/人符合领取人数680人 （3）利息收入预算元 基金上年末储存总量为元，预计净增的基金量为元，上年末活期存款元， 2016年利息收入预算元。 2.新型农村社会养老保险基金支出预算 2016年基金支出预算数元，与2016年预计执行数相比，增支元，增长%。 （1）基础养老金支出12375360元 享受养老金待遇17188人 缴费享受待遇2518人=2016年末缴费享受待遇2206人-2016年减少缴费享受待遇6人+2016年新增缴费享受待遇318人 未缴费享受待遇人数14670=2016年末未缴费享受待遇15136人-2016年减少未缴费享受待遇480人+2016年新增未缴费享受待遇14人 基础养老金支出预算 2016年基础养老金预算支出12430800=（2016年缴费享受待遇2518人+2016年未缴费享受待遇14670人）60元/人.月12个月 （2）个人账户养老金支出 个人账户养老金预算元=2016年缴费享受待遇人数2518人个人账户养老金元 12个月 （3）其他支出预算（享受待遇死亡人员丧葬费补助600元/人） 2016年预计其他支出408000元=葬费补助标准600元/人符合领取人数680人 3.基金结余预算 2016年本年结余预计执行数为元，年末滚存结余为元，2016年本年结余预计执行数为元，滚存结余为元。 养老、工伤、生育保险基金预算分析 *县社保中心高度重视2016年社会保险基金预算工作，为确保基金预算工作按时按量如期完成，根据中华人民共和国社会保险法、社会保险费征缴暂行条例（国务院令第259号）、社会保险经办机构内部控制暂行办法、云南省社会保险经办机构内部控制检查评估暂行办法实施细则、女职工劳动保护法、云南省人口与计划生育条例、云南省职工生育保险办法、云南省社会保险局关于印发云南省基本养老保险经办业务规程（试行）的通知(云社险201627号)、云南省企业职工基本养老保险条例、云南省人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的实施意见(云政发2016139号)、临沧市实施云南省职工生育保险办法细则、临政办发2016142号、临政办发2016143号等有关规定，按财政部、人力资源和社会保障部、卫生部关于编报2016年社会保险基金预算的通知（临财社2016175号）文件要求，本着各项保险基金始终坚持专款专用、收支两条线管理，本着收支平衡、略有结余的基本原则平稳运行，做好我县2016年社会保险预算工作： (一)、企业职工基本养老保险预算分析： 2016年预计执行参保缴费人数3834人（其中用人单位3241人、其他人员746人），缴费率：用人单位28%、其他人员20%，收缴率100%，缴费基数元（其中用人单位元、其他人员元），退休人数910人（当期新增49人、死亡25人），养老金支出元； 2016年预算参保职工人数3581人（其中用人单位2788人、其他人员793人），缴费率：用人单位28%、其他人员20%，收缴率100%，缴费基数元（其中用人单位元、其他人员元），退休人数934人（当期新增49人、死亡25人），养老金支出元； 养老保险保险基金2016年当期收支结余预计执行数为-，年末滚存结余为元，2016年当年预计当期收支结余为元，年末滚存结余为元。（2016年当期收支结余预计执行数为负数主要原因是财政补贴收入不预算，而上解上级支出已经支出，所以出负数。） 养老保险各项指标分析： 1、平均缴费人数： 2016年预计参保缴费人数3581人=（2016年执行数3298人+2016年扩面人数283人），平均缴费人数=2016年1-12月每月的缴费人数之和4030812=3359人（含其他人员746人）。 2016年预计参保缴费人数3581人=缴费人数上年预计执行数3581（1修正后综合增长率2%）=3653人，2016年平均缴费人预算数=缴费人数上年预计执行数3359（1修正后综合增长率4%）=3493人。 2、缴费基数总额： 2016年缴费基数总额预计执行数=2016年前三季度73150000元（占全年总数%）第四季度元（占全年总数%）=元； 2016年缴费基数总额预计执行数元，同期相比增长%。 3、人均缴费基工资 2016年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12个月）平均缴费人预算数3359=元； 2016年人均缴费基工资预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12个月）平均缴费人预算数3493=元。 4、企业职工养老保险基金收入 （1） 养老保险当期征缴收入： 2016年养老保险用人单位当期征缴收入预计执行数=用人单位缴费基数总额缴费20%=元；个人缴费基数总额缴费8%=元；其他人员当期征缴收入=其他人员缴费基数总额缴费率20%=元；合计2016年养老保险当期征缴收入元，预计收缴率100%。 2016年养老保险用人单位当期征缴收入预计执行数=用人单位缴费基数总额缴费率20%=元；个人缴费基数总额缴费8%=元；其他人员当期征缴收入=其他人员缴费基数总额缴费率20%=元；合计2016年养老保险当期征缴收入元。同期相比增长%，预计收缴率100%。 （2）利息收入 2016年利息收入预计执行数元； 2016年利息收入预算数=2016年末滚存结余为元3个月整存整取定期存款利率%= 元，同期相比增长-%； 利息收入的预算数，是根据3个月整存整取定期存款利率是养老保险基金的最低利率标准计算，同时考虑到上年基金平均收益情况、利率变动等情况。 （3）清欠收入 2016年清欠收入预计执行数60000元，2016年预算清欠100000元。 （4）补缴、预缴、其他收入2016年预计执行数、2016年预算数均为0。 （5）财政补贴收入2016年预计执行数、2016年财政补贴收入不作预算，主要是按照云南省社会保险局关于下达2016年企业职工基本养老保险编制指标及有关问题的通知的要求执行； （6）转移收入2016年预计执行数200000元、2016年预算数200000元。 5、企业职工养老保险基金支出 （1）退休人员养老金支出 2016年，年初退休人数886人，当期退休人员死亡人数25人，当年新增退休人数49人，年末退休人员预算数=2016年末退休人数886人+当年新增退休人数49人-当期退休人员死亡人数25人=910人；退休人员人均养老金：2016年退休人员月人均养老金元，预计2016年预算数为元，同期相比增长,%。 2016年新增退休人员退休人员月人均养老金为元，预计2016年预算数为元，同期相比增长10 %。 2016年年末退休人数=上年末退休人数886人+本年新增退休人数49人-本年新增死亡人数25人=910人，退休人员养老金支出预计执行数元，2016年年末退休人数=上年末退休人数910人+本年新增退休人数49人-本年新增死亡人数25人=934人，退休人员养老金支出预计执行数元，同期相比增长 %。 （2）丧葬补助抚恤金支出 丧葬补助金2016年预计执行数元，2016年预计支出元，同期相比增长为%。 （3）转移支出 2016年预计执行数200000元，2016年预计支出200000元。 （4）上解上级支出 2016年上解上级支出预计执行数21320000元，2016年预算上解上级支出8000000元，上解上级支出预算主要是根据年终结余预留下年6个月养老金发放原则上解。 （二） 、工伤保险预算分析： 2016年预算平均参保缴费人数8020（人（其中机关事业单位4242人、企业单位3778人），缴费基数：元；缴费率：机关事业单位%，企业单位%、%、%；收缴率100%，工伤保险享受待遇人数21人，工伤保险金支出元； 2016年预算参保缴费人数8180（人（其中机关事业单位4312人、企业单位3868人），缴费基数：元；缴费率：机关事业单位%，企业单位%、%、%；收缴率100%，工伤保险享受待遇人数35人，工伤保险金支出元； 工伤保险保险基金2016年本年收支结余预计执行数为元，年末滚存结余为元，2016年当年收支结余预计执行数年为元，年末滚存结余为元。 工伤保险各项指标分析： 1、平均缴费人数： 2016年平均缴费人数预计执行数8020人；2016年平均缴费人预算数=缴费人数上年预计执行数8020（1修正后综合增长率%）=8180人（其中含机关事业人员4312人）。 2、缴费基数总额： 2016年缴费基数总额预计执行数元，2016年缴费基数总额预计执行数元，同期相比增长%。 3、人均缴费基数总额 2016年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12个月）平均缴费人预算数8020=元； 2016年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12个月）平均缴费人预算数8180=元。 4、工伤保险基金收入 （1）工伤保险当期征缴收入 2016年当期征缴收入预计执行数元，2016年预算当期征缴收入元，同期相比增长%。 （2）利息收入 2016年利息收入预计执行数元，2016年预算利息收入元。 （3）上级补助收入 2016年上级补助收入预计执行数元，2016年预算上级补助收入元，同期相比增长%。 （4）清欠、预缴、补缴收入2016年预计执行数、2016年预算数均为0。主要是根据是近几年我县工伤保险没有欠费。也没有预缴、补缴情况。 5、工伤保险基金支出 （1）工伤待遇支出 2016年工伤医疗费支出预计执行数元，2016年预算数元，同期相比基本持平。 （2）工亡待遇支出 2016年供养亲属抚恤金支出预计执行数元。2016年预算数元，同期相比基本持平。 2016年一次性工亡补助金支出预计执行数491300元，2016年预算数元，同期相比增长为25%。 6、伤残待遇支出 2016年生活护理费支出预计执行数元，2016年预算数元，同期相比基本持平。 2016年伤残津贴支出预计执行数元，2016年预算数元，同期相比基本持平。 7、上解上级支出 2016年上解上级支出预计执行数元，2016年预算上解上级支出元，同期相比增长为%。上解预算主要是依据临政办发201642号要求工伤保险基金当期收缴的工伤保险费全额上缴市级财政专户原则。 （三）、生育保险基金预算分析： 生育保险基金预算执行情况 2016年预算参保缴费人数7500人（其中机关事业单位4242人、企业单位3258人），缴费基数元，缴费率：机关事业单位%，企业单位%，收缴率100%，生育保险享受待遇人数158人，生育保险金支出元； 2016年预算参保缴费人数7575人（其中机关事业单位4312人、企业单位3263人），缴费基数元，缴费率：机关事业单位%，企业单位%，收缴率100%，生育保险享受待遇人数170人，生育保险金支出元； 生育保险保险基金2016年本年收支结余预计执行数为元，年末滚存结余为元，2016年当年收支结余预计执行数年为元，年末滚存结余为元。 生育保险各项指标分析 1、平均参保人数： 2016年平均参保人数预计执行数7500人；2016年平均参保人预算数=缴费人数上年预计执行数7500（1修正后综合增长率1%）=7575人。 2、缴费基数总额： 2016年缴费基数总额预计执行数元，2016年缴费基数总额预计执行数元，同期相比增长%。 3、人均缴费基数总额 2016年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12个月）平均缴费人预算数7500=元； 2016年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12个月）平均缴费人预算数7575=元。 4、生育保险基金收入 （1）生育保险当期征缴收入 2016年当期征缴收入预计执行数元，2016年预算当期征缴收入元，同期相比增长%。 （2）利息收入 2016年利息收入预计执行数元，2016年预算利息收入元。 （3）上级补助收入 2016年上级补助收入预计执行数元，2016年预算上级补助收入元，同期相比基本持平。 （4）清欠、预缴、补缴收入2016年预计执行数、2016年预算数均为0。主要是根据是近几年我县生育保险没有欠费。也没有预缴、补缴收入。 5、生育保险基金支出 （1）医疗费用支出 2016年医疗费用支出预计执行数元， 2016年预算数元，同期相比基本持平，2016年生育人数158人，2016年预算生育人数158人，同期相比基本持平。 （2）生育津贴 女职工生育津贴：2016年女职工生育津贴支出预计执行数元，2016年预算数元，同期相比基本持平。 （3）上解上级支出 2016年上解上级支出预计执行数元，2016年预算上解上级支出元，同期相比增长为%。上解预算主要是依据临政办发2016143号要求生育保险基金当期收缴的生育保险费全额上缴市级财政专户原则。 职工基本医疗保险基金预算分析 2016年参保人数预计执行数9083人，2016年预计数9248人，基本医疗保险收入2016年预计执行数：元，2016年预算收入：元，同期增幅%；基本医疗保险待遇支出：2016年预算执行数元，2016年预算数元，同比增长%；资金滚存结余2016年预计执行数元（比2016年预算调整后的数据元多元，主要是用报表软件计算的与手工计算产生的误差），2016年预算数元。具体分析如下： （一）职工医疗保险基金收入参数分析： 1参考指标：参保人数：2016年预算执行数是9083人，在职7392人，退休1691人，2016年预算是9248人，在职7540人，退休1708人，同比增长18%，多数农村户口的参加新农合，扩面范围狭窄。 2测算指标：缴费基数总额：2016年预算执行数是单位、个人都是，2016年预算数是 元，具体测算：缴费人数缴费基数，同比增长%，交费基数提高到事业（机关）单位2823元，企业单位2562元；收缴率：2016年预计执行数是%，2016年的预算数是%，同比增长%，主要考虑有些个体户转交城镇居民医疗保险，有些困难企业难于缴清。 3基本医疗保险费收入：（1）本期征缴收入：2016年预算执行数是统筹金：缴费基数总额预算数预算年度缴费费率预算年度收缴率（1-划个人账户比例）=%65%=元，2016年预算数是：缴费基数总额预算数预算年度缴费费率预算年度收缴率（1-划个人账户比例）=%（1-35%）=元，同比增长%，个人帐户2016年预算执行数是元，具体测算：个人缴费总额预算数预算年度个人缴费费率预算年度收缴率+单位缴费基数总额预算数预算年度的单位缴费费率预算年度收缴率个人账户划入比列，即：2%+%35%=，2016年预算数是元，具体测算：2%+%35%，同比增长%。主要考虑缴费基数提高。（2）清欠收入：2016年主要收2016年的欠费数，2016年预算执行数是统筹金元，个人账户是元，2016年预算执行数是统筹金63300元，个人账户22000元，主要欠费考虑到困难企业和个体户交费难。（3）利息收入；2016年预计执行数是元，2016年的预算数是元，同比增长%，（），主要是滚存结余数增加，本期收入增加。（4）转移收入（个人帐户）；2016年预算执行数是元2016年预算数 元，同比增长%主要考虑参保人员转出的人数增加。 （二）职工医疗保险待遇支出参数分析 1住院情况：住院率：2016年预计执行数是%（出院人次平均参保人数，2016年预算数是%。 2出院人次：2016年预算执行数1449人次，2016年预算数1489人次。 3住院总费用：2016年预计执行数元，2016年预算数元，同比增幅%。其中：统筹金支付：2016年预算执行数是元，2016年预算数是元，同比增幅%， 4门诊情况：（1）门诊人次2016年预算执行是113812人次，2016年预计数是116088人次。（2）门诊总费用：2016年预算执行是元，2016年预计数元同比增幅%。其中：个人帐户金额2016年预算执行是元，2016年预算数是元，同比增幅%。 5门诊大病：（1）门诊大病人次2016年预算执行是508人次，2016年预算数是513人次。（2）门诊大病总费用2016年预算执行元，2016年预算数是元。 6定点药定零售药定情况。定点药店购药人次2016年预算执行数64452人次，2016年预算数65741人次。定点药店总费用2016年预算执行数元，2016年预算数是元。其中：个人帐户支付2016年预算执行数元。2016年预算数是元。 7医疗保险待遇支出：1统筹基金支出2016年预算执行数元（与2016年调整后的预算数元多元，主要是由于用报表软件计算的与手工计算产生的误差），2016年预算数元，同期增长%，住院总费用增加。2个人账户支出：2016年预计执行数是元（与2016年调整后的预算数多元，主要是由于用报表软件计算的与手工计算产生的误差），2016年预算数是元，同比增加%，增加主要是总费用增加。 城镇居民基本医疗保险预算分析报告分析如下： 总的预算情况：参保人数：2016年预算执行数是4951元，2016年预算数数5009元。个人缴费收入2016年预计执行数是265890元，2016年是350630元。利息收入2016年是元，2016年预算数是元。政府补助收入2016年预算执行数是1386280元，2016年预算数是1602880元。上级补助收入2016年预计执行数是1200000元，2016年是2000000元。2016年支出合计预算执行数是元，2016年预算数是元。年末滚存结余2016年预算执行数是元，2016年预算数是元。具体分析如下： （一）城镇居民医疗保险收入参数分析 1参保人数：2016年预算执行数是4951元，2016年预算数数5009元。同比增长%（50094951）4951。其中：成年人2016年是957人，2016年是976人；学生儿童2016年2017人，2016年2037人。 2个人缴费标准：成年人2016年与2016年都是70元每人每年，学生儿童2016年30元，2016年70元，同比增长%，未成年人2016年30元每人每年，2016年70元每人每年。 （二）城镇居民医疗保险待遇支出预算参数分析 1住院情况：住院率2016年预计执行数是%，2016年预算数是%，同比增长%；出院人次2016年预计执行数是415人次，2016年预算数是424人次，同比增长%；住院总费用： 2016年预计执行数是元，2016年预算数是元，同比增长%。 2医疗保险待遇支出合计：2016年预计执行数是（比2016年预算调整后的执行数多元，主要是用报表软件计算的与手工计算的误差），2016年预算数是元，同比增长%（） 3、上解上级支出2016年预算执行数是元比2016年调整后的执行数少，主要是2016年预算调整表时三季度数据尚未确定，导致估计不足少报数据，现在调整。 失业保险基金预算分析 （一）2016年失业保险预算执行情况分析 我县失业保险管理运行主要