现金流量表分析总论(13个xls).xls

资产负债表 Page 1 资资 产产 负负 债债 表表 编制单位 资 产行次年初数期末数 流动资产 货币资金1 短期投资2 应收票据3 应收股利4 应收利息5 应收账款6 其他应收款7 预付账款8 应收补贴款9 存货10 待摊费用11 一年内到期的长期债权投资21 其他流动资产24 流动资产合计310 000 00 长期投资 长期股权投资32 长期债权投资33 长期投资合计380 000 00 固定资产 固定资产原价39 减 累计折旧40 固定资产净额410 000 00 减 固定资产减值准备42 固定资产净额430 000 00 工程物资44 在建工程45 固定资产清理46 固定资产合计500 000 00 无形资产及其他资产 无形资产51 长期待摊费用52 其他长期资产53 无形资产及其他资产合计600 000 00 递延税款 资产负债表 Page 2 递延税款借项61 资产总计670 000 00 资产负债表 Page 3 会企01表 2004年3月31日单位 元 负债及所有者权益行次年初数期末数 流动负债 短期借款68 应付票据69 应付账款70 预收账款71 应付工资72 应付福利费73 应付股利74 应交税金75 其他应交款80 其他应付款81 预提费用82 预计负债83 一年内到期的长期负债86 其他流动负债90 流动负债合计1000 000 00 长期负债 长期借款101 应付债券102 长期应付款102 专项应付款106 其他长期负债108 长期负债合计1100 000 00 递延税款 递延税款贷项111 负债合计1140 000 00 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 115 减 已归还投资116 实收资本 或股本 净额1170 000 00 资本公积118 盈余公积119 其中 法定公积金120 未分配利润121 资资 产产 负负 债债 表表 资产负债表 Page 4 所有者权益 或股东权益 合计1220 000 00 负债和所有者权益 或股东权益 总计1350 000 00 利润表 行业类别 编制单位 项 目行次本月数 一 主营业务收入1 其中 出口销售收入 自营或委托 2 减 销售折扣与折让3 主营业务收入净额40 00 减 主营业务成本5 其中 出口销售成本 自营或委托 6 主营业务税金及附加7 二 主营业务利润80 00 加 其他业务利润9 减 营业费用10 管理费用11 财务费用12 其中 利息支出 减利息收入 13 汇兑损失 减汇兑收益 14 三 营业利润 亏损用 号 150 00 加 投资收益16 补贴收入17 营业外收入18 加 以前年度损益调整19 减 营业外支出20 四 利润总额 亏损用 号 210 00 减 所得税22 五 净利润 亏损用 号 230 00 补补 充充 资资 料料 项 目行次本月数 1 期末全部职工人数 人 25 2 平均职工人数 人 26 3 工资总额 元 27 4 银行利息支出数 元 28 5 增值税销项税额 元 29 6 增值税进项税额 元 30 7 增值税应纳税额 元 31 8 营业税 元 32 9 消费税 元 33 10 资源税 元 34 11 在管理费用中列支的税金 元 35 12 减征所得税 元 36 13 赊销收入净额37 2004年3月金额单位 元 本年累计数去年累计数 0 000 00 0 000 00 0 000 00 0 000 00 0 000 00 本年数上年数 利润表 补补 充充 资资 料料 现现金金流流量量表表 编制单位 公司名称2004 年 项目行次上期数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金1 收到的税费返还2 收到的其他与经营活动有关的现金3 现金流入小计40 00 购买商品 接受劳务支付的现金5 支付给职工以及为职工支付的现金6 支付的各项税费7 支付的其他与经营活动有关的现金8 现金流出小计90 00 经营活动产生的现金流量净额100 00 二 投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金12 取得投资收益所收到的现金13 处置固定资产 无形资产或其他长期资产收回的现金净额14 收到的其他与投资活动有关的现金15 现金流入小计160 00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金17 投资所支付的现金18 支付的其他与投资活动有关的现金19 现金流出小计200 00 投资活动产生的现金流量净额210 00 三 筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金23 借款收到的现金24 收到的其他与筹资活动有关的现金25 现金流入小计260 00 偿还债务所支付的现金27 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金28 支付的其他与筹资活动有关的现金29 现金流出小计300 00 筹资活动产生的现金流量净额310 00 四 汇率变动对现金的影响32 五 现金流量净额330 00 单位 元 本期数 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 现现金金流流量量表表 利利润润分分配配表表 单位名称 年 月 项目上年数本年数增加额增减百分比 一 净利润0 000 000 00 DIV 0 加 年初未分配利润0 00 DIV 0 年初未分配利润调整0 00 DIV 0 二 可供分配的利润0 000 000 00 DIV 0 减 提取法定盈余公积0 00 DIV 0 提取法定公益金0 00 DIV 0 三 可供股东分配利润0 000 000 00 DIV 0 减 提取任意盈余公积0 00 DIV 0 优先股股利0 00 DIV 0 应付普通股股利0 00 DIV 0 四 未分配利润0 000 000 00 DIV 0 五 少数股东权益0 00 DIV 0 上年结构 本年结构 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 利利润润分分配配表表 资资 产产 负负 债债 表表 环环 比比 分分 析析 编制单位 资 产行次增减额增减百分比 流动资产 货币资金10 00 DIV 0 短期投资20 00 DIV 0 应收票据30 00 DIV 0 应收股利40 00 DIV 0 应收利息50 00 DIV 0 应收账款60 00 DIV 0 其他应收款70 00 DIV 0 预付账款80 00 DIV 0 应收补贴款90 00 DIV 0 存货100 00 DIV 0 待摊费用110 00 DIV 0 一年内到期的长期债权投资210 00 DIV 0 其他流动资产240 00 DIV 0 流动资产合计310 00 DIV 0 长期投资 长期股权投资320 00 DIV 0 长期债权投资330 00 DIV 0 长期投资合计380 00 DIV 0 固定资产 固定资产原价390 00 DIV 0 减 累计折旧400 00 DIV 0 固定资产净额410 00 DIV 0 减 固定资产减值准备420 00 DIV 0 固定资产净额430 00 DIV 0 工程物资440 00 DIV 0 在建工程450 00 DIV 0 固定资产清理460 00 DIV 0 固定资产合计500 00 DIV 0 无形资产及其他资产 无形资产510 00 DIV 0 长期待摊费用520 00 DIV 0 其他长期资产530 00 DIV 0 无形资产及其他资产合计600 00 DIV 0 递延税款 递延税款借项610 00 DIV 0 资产总计670 00 DIV 0 会企01表 2004年3月31日单位 元 负债及所有者权益行次增减额增减百分比 流动负债 短期借款680 00 DIV 0 应付票据690 00 DIV 0 应付账款700 00 DIV 0 预收账款710 00 DIV 0 应付工资720 00 DIV 0 应付福利费730 00 DIV 0 应付股利740 00 DIV 0 应交税金750 00 DIV 0 其他应交款800 00 DIV 0 其他应付款810 00 DIV 0 预提费用820 00 DIV 0 预计负债830 00 DIV 0 一年内到期的长期负债860 00 DIV 0 其他流动负债900 00 DIV 0 流动负债合计1000 00 DIV 0 长期负债 长期借款1010 00 DIV 0 应付债券1020 00 DIV 0 长期应付款1020 00 DIV 0 专项应付款1060 00 DIV 0 其他长期负债108 VALUE VALUE 长期负债合计1100 00 DIV 0 递延税款 递延税款贷项1110 00 DIV 0 负债合计1140 00 DIV 0 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 1150 00 DIV 0 减 已归还投资1160 00 DIV 0 实收资本 或股本 净额1170 00 DIV 0 资本公积1180 00 DIV 0 盈余公积1190 00 DIV 0 其中 法定公积金1200 00 DIV 0 未分配利润1210 00 DIV 0 所有者权益 或股东权益 合计1220 00 DIV 0 负债和所有者权益 或股东权益 总计1350 00 DIV 0 资资 产产 负负 债债 表表 环环 比比 分分 析析 资资 产产 负负 债债 表表 结结 构构 分分 析析 编制单位 资 产行次年初数 期末数 流动资产 货币资金1 DIV 0 DIV 0 短期投资2 DIV 0 DIV 0 应收票据3 DIV 0 DIV 0 应收股利4 DIV 0 DIV 0 应收利息5 DIV 0 DIV 0 应收账款6 DIV 0 DIV 0 其他应收款7 DIV 0 DIV 0 预付账款8 DIV 0 DIV 0 应收补贴款9 DIV 0 DIV 0 存货10 DIV 0 DIV 0 待摊费用11 DIV 0 DIV 0 一年内到期的长期债权投资21 DIV 0 DIV 0 其他流动资产24 DIV 0 DIV 0 流动资产合计31 DIV 0 DIV 0 长期投资 长期股权投资32 DIV 0 DIV 0 长期债权投资33 DIV 0 DIV 0 长期投资合计38 DIV 0 DIV 0 固定资产 固定资产原价39 DIV 0 DIV 0 减 累计折旧40 DIV 0 DIV 0 固定资产净额41 DIV 0 DIV 0 减 固定资产减值准备42 DIV 0 DIV 0 固定资产净额43 DIV 0 DIV 0 工程物资44 DIV 0 DIV 0 在建工程45 DIV 0 DIV 0 固定资产清理46 DIV 0 DIV 0 固定资产合计50 DIV 0 DIV 0 无形资产及其他资产 无形资产51 DIV 0 DIV 0 长期待摊费用52 DIV 0 DIV 0 其他长期资产53 DIV 0 DIV 0 无形资产及其他资产合计60 DIV 0 DIV 0 递延税款 递延税款借项61 DIV 0 DIV 0 资产总计67 DIV 0 DIV 0 会企01表 2004年3月31日单位 元 负债及所有者权益行次年初数 期末数 流动负债 短期借款68 DIV 0 DIV 0 应付票据69 DIV 0 DIV 0 应付账款70 DIV 0 DIV 0 预收账款71 DIV 0 DIV 0 应付工资72 DIV 0 DIV 0 应付福利费73 DIV 0 DIV 0 应付股利74 DIV 0 DIV 0 应交税金75 DIV 0 DIV 0 其他应交款80 DIV 0 DIV 0 其他应付款81 DIV 0 DIV 0 预提费用82 DIV 0 DIV 0 预计负债83 DIV 0 DIV 0 一年内到期的长期负债86 DIV 0 DIV 0 其他流动负债90 DIV 0 DIV 0 流动负债合计100 DIV 0 DIV 0 长期负债 长期借款101 DIV 0 DIV 0 应付债券102 DIV 0 DIV 0 长期应付款102 DIV 0 DIV 0 专项应付款106 DIV 0 DIV 0 其他长期负债108 VALUE DIV 0 长期负债合计110 DIV 0 DIV 0 递延税款 递延税款贷项111 DIV 0 DIV 0 负债合计114 DIV 0 DIV 0 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 115 DIV 0 DIV 0 减 已归还投资116 DIV 0 DIV 0 实收资本 或股本 净额117 DIV 0 DIV 0 资本公积118 DIV 0 DIV 0 盈余公积119 DIV 0 DIV 0 其中 法定公积金120 DIV 0 DIV 0 未分配利润121 DIV 0 DIV 0 所有者权益 或股东权益 合计122 DIV 0 DIV 0 负债和所有者权益 或股东权益 总计135 DIV 0 DIV 0 资资 产产 负负 债债 表表 结结 构构 分分 析析 利 润 表 环 比 分 析 行业类别 编制单位 2004年3月金额单位 元 项 目 行次 增减额增减百分比 一 主营业务收入10 00 DIV 0 其中 出口销售收入 自营或委托 20 00 DIV 0 减 销售折扣与折让30 00 DIV 0 主营业务收入净额40 00 DIV 0 减 主营业务成本50 00 DIV 0 其中 出口销售成本 自营或委托 60 00 DIV 0 主营业务税金及附加70 00 DIV 0 二 主营业务利润80 00 DIV 0 加 其他业务利润90 00 DIV 0 减 营业费用100 00 DIV 0 管理费用110 00 DIV 0 财务费用120 00 DIV 0 其中 利息支出 减利息收入 130 00 DIV 0 汇兑损失 减汇兑收益 140 00 DIV 0 三 营业利润 亏损用 号 150 00 DIV 0 加 投资收益160 00 DIV 0 补贴收入170 00 DIV 0 营业外收入180 00 DIV 0 加 以前年度损益调整190 00 DIV 0 减 营业外支出200 00 DIV 0 四 利润总额 亏损用 号 210 00 DIV 0 减 所得税220 00 DIV 0 五 净利润 亏损用 号 230 00 DIV 0 补补 充充 资资 料料 项 目行次增减额增减百分比 1 期末全部职工人数 人 250 DIV 0 2 平均职工人数 人 260 DIV 0 3 工资总额 元 270 DIV 0 4 银行利息支出数 元 280 DIV 0 5 增值税销项税额 元 290 DIV 0 6 增值税进项税额 元 300 DIV 0 7 增值税应纳税额 元 310 DIV 0 8 营业税 元 320 DIV 0 9 消费税 元 330 DIV 0 10 资源税 元 340 DIV 0 11 在管理费用中列支的税金 元 350 DIV 0 12 减征所得税 元 360 DIV 0 13 赊销收入净额370 DIV 0 利利润润表表结结构构分分析析 行业类别 编制单位 2004年3月 项 目行次上年数 本年数 一 主营业务收入1 DIV 0 DIV 0 其中 出口销售收入 自营或委托 2 DIV 0 DIV 0 减 销售折扣与折让3 DIV 0 DIV 0 主营业务收入净额4 DIV 0 DIV 0 减 主营业务成本5 DIV 0 DIV 0 其中 出口销售成本 自营或委托 6 DIV 0 DIV 0 主营业务税金及附加7 DIV 0 DIV 0 二 主营业务利润8 DIV 0 DIV 0 加 其他业务利润9 DIV 0 DIV 0 减 营业费用10 DIV 0 DIV 0 管理费用11 DIV 0 DIV 0 财务费用12 DIV 0 DIV 0 其中 利息支出 减利息收入 13 DIV 0 DIV 0 汇兑损失 减汇兑收益 14 DIV 0 DIV 0 三 营业利润 亏损用 号 15 DIV 0 DIV 0 加 投资收益16 DIV 0 DIV 0 补贴收入17 DIV 0 DIV 0 营业外收入18 DIV 0 DIV 0 加 以前年度损益调整19 DIV 0 DIV 0 减 营业外支出20 DIV 0 DIV 0 四 利润总额 亏损用 号 21 DIV 0 DIV 0 减 所得税22 DIV 0 DIV 0 五 净利润 亏损用 号 23 DIV 0 DIV 0 本年比上年增 减 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 利利润润表表结结构构分分析析 现现金金流流量量表表环环比比分分析析 编制单位 公司名称2004 年 项目行次比上年增减额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金10 00 收到的税费返还20 00 收到的其他与经营活动有关的现金30 00 现金流入小计40 00 购买商品 接受劳务支付的现金50 00 支付给职工以及为职工支付的现金60 00 支付的各项税费70 00 支付的其他与经营活动有关的现金80 00 现金流出小计90 00 经营活动产生的现金流量净额100 00 二 投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金120 00 取得投资收益所收到的现金130 00 处置固定资产 无形资产或其他长期资产收回的现金净额140 00 收到的其他与投资活动有关的现金150 00 现金流入小计160 00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金170 00 投资所支付的现金180 00 支付的其他与投资活动有关的现金190 00 现金流出小计200 00 投资活动产生的现金流量净额210 00 三 筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金230 00 借款收到的现金240 00 收到的其他与筹资活动有关的现金250 00 现金流入小计260 00 偿还债务所支付的现金270 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金280 00 支付的其他与筹资活动有关的现金290 00 现金流出小计300 00 筹资活动产生的现金流量净额310 00 四 汇率变动对现金的影响32 VALUE 五 现金流量净额330 00 增减百分比 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 VALUE DIV 0 现现金金流流量量表表环环比比分分析析 现现金金流流量量表表结结构构分分析析 编制单位 公司名称 行次 现金流入分析现金流出分析现金净额分析 项目上年 本年 上年 本年 上年 本年 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金1 DIV 0 DIV 0 收到的税费返还2 DIV 0 DIV 0 收到的其他与经营活动有关的现金3 DIV 0 DIV 0 现金流入小计4 DIV 0 DIV 0 购买商品 接受劳务支付的现金5 DIV 0 DIV 0 支付给职工以及为职工支付的现金6 DIV 0 DIV 0 支付的各项税费7 DIV 0 DIV 0 支付的其他与经营活动有关的现金8 DIV 0 DIV 0 现金流出小计9 DIV 0 DIV 0 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额10 DIV 0 DIV 0 二 投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金12 DIV 0 DIV 0 取得投资收益所收到的现金13 DIV 0 DIV 0 处置固定资产 无形资产或其他长期资产收回的现金净额14 DIV 0 DIV 0 收到的其他与投资活动有关的现金15 DIV 0 DIV 0 现金流入小计16 DIV 0 DIV 0 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金17 DIV 0 DIV 0 投资所支付的现金18 DIV 0 DIV 0 支付的其他与投资活动有关的现金19 DIV 0 DIV 0 现金流出小计20 DIV 0 DIV 0 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21 DIV 0 DIV 0 三 筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金23 DIV 0 DIV 0 借款收到的现金24 DIV 0 DIV 0 收到的其他与筹资活动有关的现金25 DIV 0 DIV 0 现金流入小计26 DIV 0 DIV 0 偿还债务所支付的现金27 DIV 0 DIV 0 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金28 DIV 0 DIV 0 支付的其他与筹资活动有关的现金29 DIV 0 DIV 0 现金流出小计30 DIV 0 DIV 0 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额31 DIV 0 DIV 0 四 汇率变动对现金的影响32 VALUE VALUE 五五 现现金金流流量量净净额额33 DIV 0 DIV 0 分析年份 财财务务比比率率 编制单位 分析年份 项项 目目计计算算公公式式上上年年数数本本年年数数 一一 偿偿债债能能力力 1 流动比率流动资产 流动负债 DIV 0 DIV 0 2 速动比率速动资产 流动负债 DIV 0 DIV 0 3 现金流量比率经营活动现金流量净额 流动负债 DIV 0 DIV 0 4 现金比率现金及现金等价物仅增加额 流动负债 DIV 0 DIV 0 5 资产负债率负债总额 资产总额 DIV 0 DIV 0 6 产权比率负债总额 股东权益总额 DIV 0 DIV 0 7 股东权益比率股东权益总额 资产总额 DIV 0 DIV 0 8 利息保障倍数 税前利润 利息费用 利息费用 DIV 0 DIV 0 9 偿债保障比率负债总额 经营活动现金流量净额 DIV 0 DIV 0 二二 营营运运能能力力比比率率 1 应收帐款周转率赊销收入净额 平均应收帐款 DIV 0 2 存货周转率主营业务成本 平均存货 DIV 0 3 流动资产周转率主营业务收入 平均流动资产 DIV 0 4 固定资产周转率主营业务收入 平均固定资产 DIV 0 5 总资产周转率主营业务收入 平均总资产 DIV 0 三三 盈盈利利能能力力比比率率 1 总资产报酬率息税前利润 平均总资产 DIV 0 2 总资产净利率净利润 平均总资产 DIV 0 3 净资产收益率净利润 平均股东权益 DIV 0 4 主营业务毛利率主营业务利润 主营业务收入净额 DIV 0 DIV 0 5 主营业务净利率净利润 主营业务收入净额 DIV 0 DIV 0 6 成本费用利润率净利润 主营业务成本 期间费用 DIV 0 DIV 0 四四 发发展展能能力力比比率率 1 主营业务收入增长率本年主营业务收入增长额 上年主营业务收入 DIV 0 2 净利润增长率本年净利润增长额 上年净利润 DIV 0 3 留存盈利比率 净利润 全部股利 净利润 DIV 0 DIV 0 4 可持续增长率净资产收益率 留存盈利比率 DIV 0 五五 现现金金