熊有品NCV财务会计PPT课件.pptx

构建幸福企业 创新改变未来 NCV6 0财务核算产品介绍 用友软件股份有限公司NC国际化推进部 计划预算 从战略目标到运作计划的全面计划预算解决方案 统一计划预算平台 支持SOP业务计划 完善滚动预算 弹性预算 集团合并 满足大型集团企业快速合并要求 自动抵销 支持并账模式 管理会计 管会财务业务一体化 支持精细化管理 满足集团企业内部考核要求 推出责任会计产品 满足集团企业对利润中心的内部责任管理的应用要求 企业治理 提供集团企业全面内控与风险管理解决方案 建立符合CSOX内控体系 提供IT监控方案 监控业务流程 提供集团企业风险管理解决方案 资金管理 从业务到财务的资金流计划管控解决方案 付款排程 多结算中心多头开户 集团报表 整合为NC报表平台 提供集团企业财务 业务报表体系全面解决方案 基于NCUAP一体化 成为NC报表建模 资源管理平台 企业报表提升采集报表的易用性和展现能力 集团财务 支持大型集团企业更完善的集团财务管控 支持二级核算模式 内部交易 财务共享服务 月末业务有序完成 集团财务核心创新 NCV6集团财务产品架构 内控与风险管理 战略管理 资金管理 管理会计 财务核算 UAP平台 全面预算 企业报表 分析报表 财务分析 V61 合并报表 合并账簿 总账 应收管理 应付管理 费用报销 固定资产 存货核算 现金管理 账户管理 银企直联 商业汇票 资金结算 付款排程 资金调度 资金计划 责任中心会计 产品成本 V61 报表平台 计划平台 NC V6财务核算解决方案总体应用架构 财务核算 网上报销 存货核算 固定资产 应收管理 应付管理 报销管理 总账 集团报表 合并报表 资产管理 供应链管理 资金管理 管理会计 Portal端应用 NC 预算管理 企业治理 会计平台 V6财务核算变化 UE易用性 快速查询 UAP 多组织 UAP 多时区 UAP 多语言 UAP 新权限模型 UAP 多币种 UAP 基本档案多级管控 其他 元数据 功能与菜单分离 流程平台 报表平台 V6财务核算变化 亮点 财务核算 集团管控 保障集团统一的核算政策贯彻执行 规范基础数据 统一财务核算政策 a整个账套全部统一 由集团来制定 分公司只能查询 币种 会计期间 存货分类 计量档案 地区分类 采购组织 经营组织 b集团编制部分数据 分公司能否新增通过参数控制 会计科目 结算方式 收支项目 开户银行 工资项目 人员类别 c档案分级管理 每个层次管理内容不同 客商档案 存货档案 项目档案 d完全由单位设置 无需集团统一 部门 职员 仓库 统一的会计政策 折旧方法 会计分期 坏账计提方式 统一会计确认标准 收入确认 费用确认 资产确认 统一会计估计政策 折旧方法 会计分期 坏账计提方式 规范基础数据 统一核算政策 集团管控 适应组织机构变更 会计科目表与组织机构分离 科目体系 组织体系 集团管控 实时透视下属单位经营成果 多主体列示 显示多个组织财务数据对比 联查 穿透查询明细账 辅助账 追溯到具体凭证 单据 集团管控 支持溯源查询 集团管控 逐级细化的集团科目管理 集团会计政策 集团管控 会计平台支持集团统一作账规范 集团总部在会计平台统一制定凭证生成规则 应用于所有单位 集团总部 会计平台转换规则作用方式 业务系统向总账生成凭证模式一 独立出账 公司在会计平台制定本公司凭证生成规则 应用于本单位 集团总部 业务系统向总账生成凭证模式二 多会计准则 同一业务单据可以生成不同账簿的凭证 集团总部 会计平台 公司1 集团会计规范 公司1应收单 应收组织 公司1 中国账簿 凭证借 应收 X客户贷 营业收入 香港账簿 凭证借 应收 X客户贷 其他收入 公司1 业务系统向总账生成凭证模式三 跨公司结算 同一业务单据可以生成多个公司不同业务内容的凭证 集团总部 会计平台 公司1 集团会计规范 公司1应收单 应收组织 公司1结算组织 公司2 公司1凭证借 内部往来 公司2贷 收入 公司2凭证借 应收贷 内部往来 公司1 公司1 公司2 跨公司结算 跨公司收款 集团总部 确认应收 工厂一 确认收入 X客户 收款 借 内部往来 总部贷 收入 X客户 借 应收账款贷 内部往来 工厂一 借 银行存款贷 应收账款 X客户 工厂一做业务时通过会计平台同时生成工厂一与集团总部两张凭证本模式同时适用于跨公司付款等各种跨公司业务 1 发货 2 开发票 3 付款 业务系统向总账生成凭证模式四 集团缴税 集团总部 集团管控 保证期末各项业务有序处理 月末业务 按步骤完成 销售后勤 应收会计 总账会计 1月25日 1月26日 1月31日 2月1日 会计期 1月 会计期 2月 会计期 1月 会计期 2月 1月报表 2月报表 报表会计 支持提前关账 成本归集与分配 期间费用 成本系统直接使用总账期间费用科目数据计算成本对总账期间费用科目提前关账 保证成本系统计算及结转正确 成本管理 总账 成本结转 成本月末关账 期间费用科目提前关账 总账月末关账 总账凭证 成本结转 总账凭证 期间费用科目 非期间费用科目 业务与总账对账 对账报告 应收会计 应收管理 应收对账 总账 查错 更正 对符 结账 客户 总账金额 应收金额 结果 差额 A100100O B2000X200 C300300O D400400O E500500O F600700X 100 对账系统 应收 应付 固定资产 存货 资金结算 V6财务核算变化 亮点 财务核算 二级核算概述 二级核算单位 同一法人公司下的财务组织二要素 不得是法人公司 必须是财务组织 二级核算意义 A 支持对二级核算单位进行考核 减少二级核算单位独立建账情况下 内部交易业务多的问题 B 共享财务服务 合并账簿 节约资源 实现财务集约化管理 C 解决业务单元在没有归属账簿的情况下 其他业务单据如应收应付有发生情况下的财务核算 一个核算账簿中 档案不能有多个业务单元参照 支撑财务业务一体化 二级核算 两种模式 模式一 二级核算单位独立核算 模式二 二级核算单位合并核算 法人公司 本部账簿 单位1账簿 单位2账簿 优点 各单位财务数据各自独立 出各单位的管理报表方便 缺点 以法人公司角度的各种对外报告需要进行合并适用范围 各单位业务独立 需要出资产负债表 法人公司 本部 单位1 单位2 优点 方便以法人公司角度出账 报表 公司范围内凭证编号缺点 各单位财务数据处理权限控制复杂适用范围 需要在法人公司范围内统一凭证编号的企业 或对二级单位仅进行利润考核的企业 二级核算 V6增加模式二 模式一 二级核算单位独立核算 模式二 二级核算单位合并核算 A公司本部 法人公司 核算账 项目部一 二级核算单位 核算账 项目部二 二级核算单位 核算账 A公司 法人公司 总账 A公司 法人公司 A公司 法人公司 核算账 A公司本部 会计分录 项目部一 会计分录 项目部二 会计分录 A公司本部 项目部一 项目部二 业务单据 A公司本部 项目部一 项目部二 业务单据 二级核算单位的账务处理模式二 合并作账 A公司 法人公司 A公司 核算账 A公司本部 会计分录 项目部一 会计分录 项目部二 会计分录 1 二级核算单位有独立的经营业务 如 是销售组织 库存组织 因此需要独立建立BU2 二级核算单位在总账中不独立建账簿 所有二级核算单位的信息与法人公司的信息合并在一个核算账簿中 提供专门的标识区分各二级核算单位的会计分录3 在法人公司的核算账簿中 可以按不同二级核算单位提供独立的财务报表 业务单据处理 生成凭证 项目部一付款单100 项目部二付款单200 公司A凭证 项目部一 100项目部二 200 业务人员 财务人员 公司A核算账 二级核算业务流程 二级核算相关功能点现状 支持二级核算 期初余额 凭证管理 现金流量表 凭证折算 往来核销 自定义转账内部交易协同 接受协同时根据内部客商确定分录上的业务单元汇兑损益 按业务单元进行二级核算单位的汇总损益结转试算平衡 参数 是否按业务单元进行平衡检查 值为是 按BU进行校验平衡账簿查询 查询条件中增加业务单元v60支持 科目余额表 三栏式总账 明细账 辅助明细账 辅助余额表 暂不支持二级核算 内部交易对账 不支持二级核算单位间内部交易对账 对账通过内部交易科目完成关账 结账 关 结账仅针对账簿 不支持按照财务组织关账 二级核算节点操作示例 V6财务核算变化 亮点 财务核算 内部交易 高效准确的内部交易协同处理 总公司 A分公司 B分公司 关联交易 资产调拨 凭证 凭证 应收 应付 收款 付款 资产调出 资产调入 内部交易关系可自动传递 协同 对账 跨组织销售 跨组织采购 跨组织领料 实物调拨 自动 自动 自动 内部交易操作示例 对账规则 内部交易对账 凭证协同 合并报表共享的基本档案 内部交易操作示例 对账规则 可配置是否直接生成抵销分录 可以核对数量 金额 内部交易操作示例 明细对账 供应链 内部交易结算或应收应付 协同确认 内部交易操作示例 明细对账 V6财务核算变化 亮点 财务核算 提供全面费用报销管理 支持各种费用支出的报销与支付 包括对私和对公业务支持全面的费用预算 企业员工 费用报销 外部客商 其他机构 银行 手工支付 网银支付 委托结算中心支付 日常费用 工资 资产采购 工程款 市场费用 税金 服务行业往往无应付管理 直接通过报销平台进行全部支出管理 注 报销对供应商支付的委托付款暂不支持 V6财务核算变化 亮点 财务核算 构建面向不同报告要求的财务核算账簿 业务单据 会计平台 报告账簿1 香港账 主账簿 中国账 中国大陆财务报告 香港财务报告报告 财务折算规则 某公司 主账簿 公司帐 报告账簿2 业务部门2 自动方式1 业务单据直接生成多账簿凭证 自动方式2 账簿间自动折算生成凭证 中国大陆财务报告 香港财务报告报告 多账簿方案1 境外上市 集团总部或集团下核心企业 子集团在境外上市 适用范围 对于境内的组织机构 要求按境内会计制度进行财务核算生成会计报告 同时由于海外上市 还需要生成境外报告 管理要求 集团总部 大陆 香港上市报表 各分公司 大陆 录入或单据生成 人民币账簿 录入或单据生成 主