煤矿招待费管理制度.doc

遵义县山盆镇丁村煤矿招待费管理制度目 的：为规范招待费管理，节约开支，结合实际，特制定本制度。适用范围：丁村煤矿行政办公室。 内 容：1 管理原则1.1 厉行节约，严格控制，合理开支。1.2单位或个人不能用公款自吃自喝，不得以公务名义接待与业务工作无关的人员，一经查实，除费用自理外，还将追究发起人和参与者中职务最高人的纪律责任。1.3 陪客人数一般为12人，特殊情况需经第一负责人批准。1.4 原则上每次公务接待只招待一餐，特殊情况需经报公司分管领导批准。1.5 单位出差在外人员原则上不接待客人，特殊情况需请示第一负责人报公司总监级以上主管领导同意方能执行。2 开支用途及范围2.1 接待莅临矿上检查、指导的政府机关（或企事业单位）工作人员。2.2 接待来矿洽谈业务工作的有关人员（需充分考虑必要性）。2.3 用于本单位外出联系业务工作的必要性接待。2.4 用于本单位发生突发事件等特殊情况下的必要性接待。2.5招待费开支范围主要包括公务接待发生的就餐费、娱乐费、差旅费、住宿费以及烟酒等。3 招待标准及审批权限3.1业务招待分正常和特殊招待。正常招待包括就餐、酒水、香烟等，特殊招待包括接待两餐以上或休闲、娱乐、参观、住宿、飞机和车船票等。3.2单位必须严格执行公司制定的招待标准和审批权限，特殊情况下超预算或超费用标准或超批准权限的需履行审批手续（经第一负责人审批后，还需上报集团公司分管领导和总裁审批），否则超过部分由相关人员自行承担。4 费用报销4.1 接待项目及费用开支需严格控制在招待费申请单或特殊招待费申请单审批范围内，若出现超预算或超费用标准或超批准权限的接待需按3.2的要求履行审批手续。4.2 接待发生费用需开据正式发票（收据无效），并附上已审批的招待费申请单或特殊招待费申请单，按费用报销审批程序进行报销。4.3 若遇特殊情况，可采取事前电话报有关领导批准的方式，接待完毕回单位后第一个工作日内补办招待费申请手续，否则不予报销。5 其他规定5.1 日常接待物品，主要包括日常接待用烟、酒、茶叶等。由集团公司供应部门负责定点采购,煤矿行政办公室设专人建账管理, 领用时需经部门负责人或分管领导同意后，到行政办公室领用。5.2 临时接待物品，主要包括临时接待需要的鲜花、水果或洗漱用品等。由行政办公室后勤专员负责定点采购，采购前按第3条要求履行审批手续。5.3日常或临时接待物品，由具体采购部门按4.2要求报销费用。6 监督管理6.1 招待费的监督检查由公司审计部负责，财务部按规定标准执行报销。6.2 审计部对检查中发现的问题，及时向相关部门负责人通报，并要求有关部门及具体负责人针对问题进行整改。附件1正常招待费用标准和审批流程序号职 级费用标准（元/人.餐）备 注1总裁级按需确定2副总裁级、总监级1203一级经理级1004二级经理级805主管级606普通员工407工作餐58执行员工就餐管理制度审批流程单位申请人审核人批准权限超预算或超标准的接待煤 矿经办人部门负责人煤矿分管负责人还需煤矿第一负责人、公司分管领导和总裁批准集团公司经办人部门负责人公司分管领导需总裁批准附件2特殊招待费用审批权限和流程单位分级金额权限申请人审批人备注煤 矿1000元部门负责人及以上领导单位第一负责人1000元部门负责人及以上领导单位第一负责人需报公司分管领导和总裁批准集团公司1000元部门负责人及以上领导公司分管领导1000元部门负责人及以上领导公司分管领导还需报总裁批准附件3招待费申请单申请部门申请人招待时间来宾单位来宾中最高职务来宾人数陪同人员姓名招待费标准元/人.餐人员总数 人共计金额 元事由：主管领导意见：总裁报销意见：附件4特殊招待费申请单申请部门申请人招