中交第二公路工程局有限公司差旅费报销办法（XX修订稿）.doc

中交第二公路工程局有限公司差旅费报销办法（XX修订稿） 1中交第二公路工程局有限公司差旅费报销办法第一章总则第一条为规范全局差旅费管理，统一报销标准，满足出差人员工作与生活的需要，确保局内各项管理工作的正常进行，根据中交第二公路工程局有限公司履职待遇业务支出管理办法（二公局办法xx806号）并结合我局实际，特制定本办法。 第二条本办法适用于局总部、局属各单位机关及局属各单位的下属单位（以下简称各单位）因公国内出差人员。 海外出差按中交第二公路工程局有限公司临时出guo人员费用开支管理办法执行。 第三条差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费等。 第四条各单位各部门要做好本单位本部门人员的出差计划，严格执行出差审批程序，对出差人员要定人数、定时间、定地点、定任务，做好源头控制。 第二章差旅费借支及报销审批流程第五条各单位财务部门应鼓励出差人员尽可能使用信用卡，特殊情况须借用现金的，按照中交第二公路工程局有限公司备用金管理办法相关规定执行。 第六条出差人员返回后，应在七个工作日之内提单报1销，结清预借差旅费。 凡未在规定期限报销的，财务部门有权采取其他方式扣回全部预借差旅费。 第七条出差人员报销的票据必须真实、合法、有效，无法分割的费用票据报销时，应予说明；需要相关部门审核登记的费用需由相关部门在每张票据上签署审批意见；对不符合要求的票据由财务部门或者局财务共享服务中心退回，完善后方可报销。 第八条报销票据由出差人员按财务部门的规定分类粘贴，符合要求方可报销。 多人同行一并报销应分别粘贴，以便费用计算。 第九条差旅费报销审批流程如下 1、项目部报账人部门负责人分管领导财务负责人项目经理。 2、分子公司（含各事业部）机关一万元以内，报账人部门负责人财务负责人公司总经理（或确定的机关费用审批人）；一万元以上，报账人部门负责人分管领导财务负责人公司总经理（或确定的机关费用审批人）。 分子公司（含各事业部）主要领导分子公司（含各事业部）主要领导互签财务负责人。 分子公司（含各事业部）领导副职报账人分子公司（含各事业部）总经理（或确定的机关费用审批人）财务负责人。 13、局总部部门副职及部门一般人员报账人部门负责人财务资金部总经理；局副总、部门负责人报账人分管局领导财务资金部总经理；局领导副职报账人局总经理财务资金部总经理；局总经理、董事长党委书记局总经理、董事长党委书记互签财务资金部总经理；各区域中心报账人区域中心负责人局市场开发处负责人财务资金部总经理。 因工作需要等原因发生的超出自身职级的城市间交通费、住宿费等费用，在费用报销时必须提交超标费用业务单并经审批后，作为附件报销差旅费；未经审核批准的超标费用由出差人员自行承担。 第十条各单位人员一律不得在出差接待单位报销差旅费，接待单位也不允许承担非本单位人员的差旅费用，如遇临时垫付情况应及时列转出差人员所在的单位。 第十一条各单位工作人员出差期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。 绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和交通费。 1第三章城市间交通费第十二条出差人员应按照规定职级和出差任务缓急程度、路途远近等因素选择交通工具，凭据报销城市间交通费。 凡未经批准私自提高标准的，超支部分自理。 1、出差人员乘坐飞机要从严控制。 原则上仅限于局管企业领导及以上职级（含高级职称、局内二级、一级、特级专家等相当职级）人员，分子公司（含各事业部）机关部门负责人正副职及项目班子成员、出差任务紧急的其他一般工作人员。 因任务紧急或其他特殊情况经批准乘坐飞机的一般工作人员报销机票时，必须附超标费用业务单并经相关负责人审批后，方可报销。 2、无特殊情况，出差人员应尽可能乘坐火车、汽车或轮船等交通工具。 3、局主要领导人可以乘坐飞机、轮船头等舱，火车软卧，高速铁路G字头列车商务座，动车D字头列车特等座或软卧，城际C字头列车一等座。 其他局领导和局管企业领导（含局内二级、一级、特级专家）可以乘坐飞机经济舱，轮船头等舱，火车软卧，高速铁路G字头列车一等座，动车D字头列车特等座或软卧，城际C字头列车一等座。 分子公司（含各事业部）机关部门负责人正副职、项目班子成员，高级职称人员可乘坐飞机经济舱、轮船二等舱、火车硬卧、高铁二等座。 其余人员在机票价格不高于高铁二等座的情况下可乘1坐飞机经济舱（票价高于高铁二等座则必须提交超标费用业务单，经审批后，作为附件提单报账，未经审核批准的超标费用由出差人员承担）、轮船三等舱、火车硬卧、高铁二等座。 第四章市内交通费第十三条出差人员市内（包括市区、市郊县、飞机场）交通费凭票据实报销，出租车费用应从严控制，报销须部门负责人、财务负责人同时签批。 第十四条出差人员往返火车站、飞机场的，在单位未派车接送情况下，按下列标准报销市内交通费。 1、起、止地至火车站凭市内出租车（或公共车等）票据实报销。 2、起、止地至飞机场凭机场大巴票据实报销（含起、止地至机场大巴车站的出租车或其他公共车的票据）。 3、远离市区在郊县境内的项目部至火车站、飞机场凭长途公共车和机场大巴车票等据实报销。 第五章住宿费第十五条出差人员住宿费以实际住宿天数和出差人员相应职级的住宿费标准计算，标准限额内的凭票据实报销，凡未经批准私自提高标准的，超支部分自理。 第十六条出差人员应按照以下不同职级的住宿费标准选择住宿。 1、局领导（含局内相当职级人员）出差期间的住宿费1标准为局主要领导人住宿费每人每天不超过800元，不得入住酒店豪华套房。 局其他领导人（含局内特级专家）住宿费每人每天不超过700元，不得入住酒店豪华套房。 2、局管企业领导（含局内相当职级人员）出差期间的住宿标准为局管企业领导干部（含局内二级、一级专家）住宿费每人每天不超过600元，不得入住酒店豪华套房。 3、分子公司（含各事业部）机关部门负责人正副职、项目班子成员，高级职称人员出差期间的住宿费标准为每人每天不超过450元。 4、其他出差人员出差期间的住宿费标准为 （1）在省会城市、直辖市的每人每天为300元； （2）在其他城市的每人每天为200元； （3）单人出差和陪同局管企业领导干部（含局内二级、一级、特级专家）及以上职级人员出差且单人住宿执行1.5倍住宿费标准。 第六章伙食补助费第十七条出差人员执行公务的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。 第十八条出差人员连续乘坐火车时间每满10小时加发伙食补助费50元。 1第七章参加会议、培训等的差旅费第十九条单位安排工作人员参加各类会议、培训班，由主办单位统一安排食宿，会议期间的住宿费、伙食补助和培训费由主办单位统一开支的，凭票据实报销，不再发放伙食补助费。 在途期间的住宿费、伙食补助费和交通费仍按差旅费报销规定执行。 小型会议等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和交通费按差旅费报销规定执行。 第二十条工作人员赴外地学习（培训）、临时借调支援工作，在途期间的住宿费、伙食补助费和交通费按照差旅费规定执行。 学习（培训）、工作期间由单位统一安排食宿和提供交通工具的，住宿费和交通费不再报销，伙食补助费不再发放。 学习（培训）、工作期间单位不统一安排食宿和提供交通工具的，住宿费、交通费和伙食补助费按出差规定执行。 第八章工作调动、项目部搬迁人员的差旅费第二十一条工作人员因工作调动、搬迁所发生的交通费、住宿费和伙食补助费，按出差的有关规定执行，在调入、迁入单位报销。 1、工作人员调动工作或随同项目部搬迁一般不得乘坐飞机。 2、工作人员因调动工作、随同项目部搬迁所发生的差旅费、行李、家具托运费等，在调入、迁入单位报销。 1第二十二条工作人员工作调动同行的家属（父母、配偶、未满18周岁的子女），差旅费均按一般工作人员的报销标准在调入单位报销。 第二十三条各单位接收的大中专毕业生、聘用的工作人员按照一般工作人员的标准，报销从学校或聘用人员原所在地到单位的差旅费。 第九章驾驶人员差旅费报销规定第二十四条驾驶人员执行公务报销差旅费时遵循以下规定 1、各单位机关驾驶人员市内执行公务的，按天计算，每人每天报销25元误餐费；当天没有出车执行公务的，不报销误餐费。 误餐费的报销按月、凭运转记录执行。 2、机关驾驶人员出市区执行公务的，按一般工作人员的差旅费规定标准给予报销。 3、机关驾驶人员执行公务当天行驶里程超过500km的，加发50