银行业专业实务——风险管理初级.doc

风险管理（初级）考前冲刺试卷（一）一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。- 35 -1在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。a资产规模和商业银行的风险管理水平b资本金规模和商业银行的盈利水平c资产规模和商业银行的盈利水平d资本金规模和商业银行的风险管理水平【答案】d2下列关于风险分类的说法，不正确的是（ ）。a按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险b按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险c按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险d按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类【答案】a320世纪60年代，商业银行的风险管理进入（ ）。a资产负债风险管理模式阶段b资产风险管理模式阶段c全面风险管理模式阶段d负债风险管理模式阶段【答案】d4下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（ ）。a金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失b商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失c商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失d商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移【答案】c5全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（ ）。a企业的资产规模b企业的目标c全面风险管理要素d企业的各个层级【答案】a6下列对于久期公式的理解，不正确的是（ ）。a收益率与价格反向变动b价格变动的程度与久期的长短有关c久期越长，价格的变动幅度越大d久期公式中的d为修正久期【答案】d7在银行风险管理中，银行（ ）的主要职责是负责执行风险管理政策，制订风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。a高级管理层b董事会c监事会d股东大会【答案】a8风险文化的精神核心是（ ）。a风险管理理念b知识c制度d内部控制【答案】a9下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（ ）。a风险管理的目标是消除风险b风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略c风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段d商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度【答案】a10商业银行通过制订一系列制度、程序和方法，对风险进行（ ）。a事前防范、事中控制、事后监督和纠正b事前监督和纠正、事中防范、事后控制c事前控制、事中监督和纠正、事后防范d事前防范、事中监督和纠正、事后控制【答案】a11如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于（ ）。a-1b1c-0.1d0.1【答案】c12下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是（ ）。a不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆b利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险c前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响d任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难【答案】b13目前，（ ）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。a信用风险b市场风险c操作风险d声誉风险【答案】a14某1年期零息债券的年收益率为18.2，假设债务人违约后回收率为20，若1年期的无风险年收益率为4，则根据kpmg风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（ ）。a0.05b0.10c0.15d0.20【答案】c15下列关于担保的说法，不正确的是（ ）。a连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任b抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有c质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿d债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保【答案】b16巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业银行（ ）。a必须自行估计每笔债项的违约损失率b参照其他同等规模商业银行的违约损失率c由监管当局根据资产类别给定违约损失率d由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率【答案】c17由经济学家坎托和帕克提出的c.p模型用于（ ）。a债项评级b市场风险评级c操作风险评级d国家风险主权评级【答案】d18银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括（ ）。a经营绩效类指标b风险可控类指标c资产质量类指标d审慎经营类指标【答案】b19下列关于财务比率的表述，正确的是（ ）。a盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力b杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力c流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力d效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力【答案】a20某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请（ ）。a合理，可以用利润来偿还贷款b合理，可以给银行带来利息收入c不合理，因为短期贷款不能用于长期投资d不合理，会产生新的费用，导致利润率下降【答案】c21下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是（ ）。a债务人所处行业颁布新的环保标准b银行贷款利率提高c债务人所在地区经济下滑d债务人投资项目发生重大损失【答案】d22商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的（ ）。a10b20c30d40【答案】a23某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（ ）。a12.5b15.0c17.1d11.3【答案】c24下列关于红色预警法的说法，不正确的是（ ）。a是一种定性分析的方法b要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析c要进行不同时期的对比分析d要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警【答案】a25某银行2015年的银行资本为1000亿元，计划2016年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5，则以资本表示的电子行业限额为（ ）亿元。a5b45c50d55【答案】d26下列关于信用评分模型的说法，正确的是（ ）。a信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上b信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数c信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值d信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化【答案】b27在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是（ ）。a违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露b只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露c违约损失率是一个事后概念d估计违约损失率的损失是会计损失【答案】c28某企业2015年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2014年末应收账款为1.4亿元，2015年末应收账款为1.0亿元，则该企业2015年应收账款周转天数为（ ）天。a60b72c84d90【答案】b29贷款转让按转让的资金流向可以分为（ ）。a单笔贷款转让和组合贷款转让b一次性转让和回购式转让c无追索转让和有追索转让d代管式转让和非代管式转让【答案】b30（ ）用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。a盈利能力比率b效率比率c杠杆比率d流动比率【答案】c31银行贷款利率或产品定价应覆盖（ ）。a预期损失b非预期损失c极端损失d违约损失【答案】a32在credit monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的（ ）。a期权费b时间价值c内在价值d执行价格【答案】a33在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与（ ）中的较高者。a0.1b0.01c0.3d0.03【答案】d34下列关于情景分析的说法，不正确的是（ ）。a分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求b绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节c商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性d与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害【答案】c35假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产a=1000亿元，负债l=800亿元，资产久期为da=5年，负债久期为dl=4年。根据久期分析法，如果年利率从5上升到5.5，则利率变化使银行的价值变化（ ）亿元。a8.53b-8.53c9.00d-9.00【答案】b36假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（ ）。a买入距到期日还有半年的债券b卖出永久债券c买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券d买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券【答案】d37下列关于事后检验的说法，不正确的是（ ）。a事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进b事后检验是市场风险计量方法的一种c若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高d若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题【答案】d38操作风险识别与评估方法包括（ ）。a自我评估法、损失事件数据法、流程图b自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法c因果分析模型、流程图、损失事件数据法d流程图、自我评估法、因果分析模型【答案】a39下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是（ ）。a当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加b随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加c随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少d当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加【答案】c40商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（ ）。a市场风险经济资本=乘数因子varb市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子）varc市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子）vard市场风险经济资本=var（附加因子+最低乘数因子）【答案】a41假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为（ ）。a150b110c40d260【答案】d42某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10，市场利率为10，则该债券的麦考利久期为（ ）年。a1b1.5c1.91d2【答案】c43马柯维茨提出的（ ）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。a均值方差模型b资本资产定价模型c套利定价理论d二叉树模型【答案】a44假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑兑换2.0000美元，美元年利率为3，英镑年利率为4，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为（ ）。a1英镑=1.9702美元b1英镑=2.0194美元c1英镑=2.0000美元d1英镑=1.9808美元【答案】b45下列关于期权时间价值的理解，不正确的是（ ）。a时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分b价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值c期权的时间价值随着到期日的临近而减少d期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值【答案】d46计算var值的历史模拟法存在的缺陷不包括（ ）。a风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动b风险度量的结果受制于历史周期的长短c无法充分度量非线性金融工具的风险d以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强【答案】c47下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（ ）。a构造方式多种多样b交易灵活便捷c通常只能消除部分市场风险d不会产生新的交易对方信用风险【答案】d48巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是（ ），中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。a累计总敞口头寸法b净总敞口头寸法c短边法d各类风险性资产余额【答案】c49假设外汇交易部门年收益损失如下，则该交易部门的经济增加值（eva）为（ ）万元。税后利润经济资本乘数var（250，99%）资本预期收益率2000万元12.51000万元20%a1000b500c-500d-1000【答案】c50巴塞尔委员会颁布的有效银行监管的核心原则是有效银行监管的（ ）。a最低标准b最高要求c规范做法d以上都不是【答案】a51下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是（ ）。a违反监管规定b动力输送中断c声誉受损d黑客攻击【答案】c52对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（ ）。a止损限额b特殊限额c风险限额d交易限额【答案】d53企业购买远期利率协议的目的是（ ）。a锁定未来放款成本b锁定未来借款成本c减少货币头寸d对冲未来外汇风险【答案】b54担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括（ ）。a以外币计值b可能被动使用c数额较大d不可撤销【答案】c55（ ）是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。a百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁b某银行因为通信系统设备老化而发生业务中断c某银行财务制度不完善，会计差错层出d某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失【答案】b56下列关于高级计量法的说法，正确的是（ ）。a使用高级计量法不需要得到监管当局的批准b一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法c巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法d高级计量法的风险敏感度低于基本指标法【答案】b57商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于（ ）。a可规避的操作风险b可降低的操作风险c可缓释的操作风险d应承担的操作风险【答案】c58效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（ ）。a盈利能力比率b效果比率c效能比率d营运能力比率【答案】d59在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的值代表（ ）。a特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系b特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系c特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系d特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系【答案】b60内部欺诈是指（ ）。a商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动b员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失c商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险d违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失【答案】b61下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是（ ）。损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性；操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报；操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查；损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息；损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息。abcd【答案】b62柜台业务操作风险控制要点不包括（ ）。a完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。b严格执行各项柜台业务规定c设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用d加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平【答案】c63根据我国银监会制订的商业银行风险监管核心指标，其中流动性缺口的定义为（ ）。a30 天内到期的流动性资产减去30 天内到期的流动性负债的差额b60 天内到期的流动性资产减去60 天内到期的流动性负债的差额c90 天内到期的流动性资产减去90 天内到期的流动性负债的差额d120 天内到期的流动性资产减去120 天内到期的流动性负债的差额【答案】c64依据银监会颁布的商业银行风险监管核心指标（试行），风险监管核心指标的主要类别不包括（ ）。a风险水平b风险迁徙c风险对冲d风险抵补【答案】c65下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是（ ）。a流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标b核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标c流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标d计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算【答案】d66下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（ ）。a流动性比例=流动性负债余额流动性资产余额100b人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额100c核心负债比率=核心负债期末余额总负债期末余额100d流动性缺口率=流动性缺口到期流动性资产100【答案】c67下列关于超额备付金率的说法，正确的是（ ）。a外币超额备付金率不得低于3b外币超额备付金率=（在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金）外币各项存款期末余额100c在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款d人民币超额准备金率不得低于3【答案】b68下列属于外资银行流动性监管指标的是（ ）。a单一客户授信集中度b不良贷款拨备覆盖率c营运资金作为生息资产的比例d贷款损失准备金率【答案】c69下列指标计算公式中，不正确的是（ ）。a操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比b拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）贷款余额c关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）100d市值敏感度=修正持续期缺口1年【答案】b70下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是（ ）。a正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）100b期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款c次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）100d期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额【答案】d71盈利能力监管指标不包括（ ）。a资本金收益率b不良贷款率c净利息收入率d资产收益率【答案】b72下列指标计算公式中，不正确的是（ ）。a资本金收益率=税后净收入资本金总额b资产收益率=税后净收入资产总额c净业务收益率=（营业收入总额-营业支出总额）资产总额d非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）（营业收入总额-营业支出总额）【答案】d73下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）。a监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况b银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控c按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类d银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平【答案】d74下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）。a监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系b内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线c建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础d管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合【答案】b75下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（ ）。a账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分b账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等c监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具d经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本【答案】d76下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（ ）。a我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施b我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上c资本充足率=（资本-扣除项）信用风险加权资产d核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）（信用风险加权资产+8市场风险资本要求）【答案】a77下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（ ）。a重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额b若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70c优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票d少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分【答案】d78根据1988年巴塞尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（ ）。a0b50c75d100【答案】d79下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（ ）。a表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产b首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产c对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算d利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得【答案】d80风险评级的程序是（ ）。a制订监管措施收集评级信息分析评级信息得出评级结果整理评级档案b收集评级信息分析评级信息得出评级结果制订监管措施整理评级档案c制订监管措施整理评级档案收集评级信息分析评级信息得出评级结果d整理评级档案收集评级信息制订监管措施分析评级信息得出评级结果【答案】b81下列不属于camels评级六大要素的是（ ）。a市场风险敏感度b管理c营利性d资产负债率【答案】d82下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是（ ）。a法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制订的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分b行政法规是由国务院依法制订的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律c规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制订的规范性文件d在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成【答案】b83下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（ ）。a必须每季度披露风险管理政策b根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露c必须提高信息披露的相关性d必须保持合理频度【答案】a84外部审计的基本特点是（ ）。a独立性、公开性和技术性b主观性、公开性和专业性c独立性、公正性和专业性d主观性、公正性和技术性【答案】c85下列关于资本监管的说法，不正确的是（ ）。a少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分b未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损c优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票d计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回【答案】a86下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是（ ）。a监管机构制订信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性b存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险c评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用d股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险【答案】d87银行监管应当遵循的基本原则不包括（ ）。a利益原则b公开原则c公正原则d效率原则【答案】a88银监会提出的银行监管理念不包括（ ）。a管法人b管风险c管内控d管存款【答案】d89下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（ ）。a衡量商业银行风险变化的范围b属于静态指标c包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率d包括流动性风险指标【答案】c90下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是（ ）。a有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提b公司治理与公司管理具有相同的内涵c建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础d监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量【答案】b二、多选题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（ ）。a承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力b风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式c风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合d健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值e风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力【答案】abcde2全面风险管理模式体现的先进风险管理理念和方法包括（ ）。a全球的风险管理体系b全面的风险管理范围c全程的风险管理体系d全新的风险管理方法e全员的风险管理文化【答案】abcde3计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取（ ）。a标准法b内部模型法c高级计量法d内部评级初级法e内部评级高级法【答案】ade4下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（ ）。a某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法b某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法c某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法d某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法e某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法【答案】ade52007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步达到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（ ）等风险。a市场风险b信用风险c操作风险d流动性风险e声誉风险【答案】abcde6风险管理信息系统应当（ ）。a建立错误承受程序b设置灾难恢复以及应急操作程序c随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录d设置严格的网络安全加密系统，防止外部非法入侵e为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志【答案】abcd7我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（ ）。a完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序b明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务c建立、健全以监事会为核心的监督机制d建立完善的信息报告和信息披露制度e建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制【答案】abcde8现代商业银行管理的最重要的两份报告是（ ）。a每日风险状况报告b每日资产负债表c每日现金流量表d每日收益损失表e每日宏观数据报告【答案】ad92001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有（ ）。a正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还b关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素c次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失d可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失e损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分【答案】abe10由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（ ）。a分别制订标准，实施个体控制b掌握充分信息，避免过度授信c尽量多用保证，争取少用抵押d授信协议约定，关联交易必报e主办银行牵头，协调信贷业务【答案】bde11产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在（ ）等方面存在不完善、不健全等问题。a业务管理框架b数据信息质量c风险管理要求d权利义务结构e内部系统安全【答案】acd12商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（ ）等非财务因素。a管理者的品德与诚信度b行业的周期性c企业现金流量d劳资关系e产品研发【答案】abde13对小企业进行信用风险分析时，应关注（ ）等风险点。a产品多样化b可能出现逃债现象c自有资金匮乏d很少开具发票e经不起原材料价格波动【答案】bcde14下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有（ ）。a行业盈亏系数越低，说明行业风险越大b行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求c行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标d行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好e行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平【答案】be15相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（ ）。a内部关联交易频繁b连环担保十分普遍c财务报表真实性差d系统风险较低e风险识别和贷后监督管理难度较大【答案】abce16下列属于可以质押的权利有（ ）。a依法可以转让的商标专用权b专利权中的财产权c汇票d债券e上市公司的股票【答案】abcde17盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有（ ）。a销售毛利率b销售净利率c资产负债率d净资产收益率e总资产周转率【答案】abd18银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括（ ）。a资本充足率b股本净回报率c不良贷款率d大额风险集中度e不良贷款拨备覆盖率【答案】abde19某公司2016年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2016年期初应收账款为7500万元，2016年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（ ）。a销售毛利率为25b应收账款周转率为2.11c销售毛利率为75d应收账款周转率为2.35e应收账款周转天数为171天【答案】ad20信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（ ）。a拖延支付利息，信用卡透支状况严重b关键的人事变动c业务性质改变d存款账户余额下降e主要产品供应商流失【答案】ad21授信权限管理原则包括（ ）。a给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准b债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准c集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准d根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核e每一决策都应建立在风险收益分析基础之上【答案】abde22个人客户信用风险主要表现在（ ）。a客户作为债务人在信贷业务中违约b商业银行员工失职违规c客户在表外业务中自行违约d商业银行员工知识技能匮乏e客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约【答案】ace23下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有（ ）。a有居民房产抵押的零售类资产给予35的权重b表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露c商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释d无居民房产抵押的零售类资产给予25的权重e商业银行的信贷资产包括表外债权【答案】be24国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括（ ）。a国家信用风险评级b对一国发生风险事件概率的估计c跨境转移风险评级d对转移风险事件发生概率的估计e事件风险评级【答案】abcde25验证客户违约风险区分能力的常用方法有（ ）。acap曲线与ar值broc曲线与a值c二项分布检验d贝叶斯错误率e扩展的交通灯检验【答案】abd26影响违约损失率的因素包括（ ）。a产品因素b公司因素c行业因素d地区因素e宏观经济周期因素【答案】abcde27下列关于缺口分析的理解，正确的有（ ）。a缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法b某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响c当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口d在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降e在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升【答案】abc28情景分析中的情景可以（ ）。a包括基准情景、最好的情景和最坏的情景b人为设定c直接使用历史上发生过的情景d从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到e通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到【答案】abcde29下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有（ ）。a属于衍生产品交易b在实践中