QSKJT202-40-2012-办事处差旅费报销管理制度.docx

星际控股集团有限公司发布2013-01-01实施2012-12-31发布办事处差旅费报销管理制度Q/SKJT 202-41-2012Q/SKJT星际控股集团有限公司管理标准办事处差旅费报销管理规定1 范围本制度适用于星际控股集团有限公司所辖各销售办事处、销售分公司及销售区域总经理；本制度规定了集团公司所辖各销售办事处、销售分公司及销售区域总经理出差审批流程、报销标准、报销流程等进行了规定。2 规范性引用文件GB/T15498-2003企业标准体系管理标准和工作标准体系中的7.2.4条款Q/SKJT 201-01-2011企业标准的编号方法Q/SKJT 201-02-2011企业管理标准的编写办法3 术语 4 职责与权限a) 销售财务管理专项小组负责制定与修订本制度，并负责本制度的实施和落实；b) 办事处会计负责申请差旅费备用金、审核差旅费报销单等；c) 集团财务部负责复核、审批及支付差旅费备用金和报销差旅费；d) 办事处、分公司及大区总经理负责执行本制度。5 管理内容、方法与要求 5.1 出差申请办事处自行安排出差的，出差人填出差申请单(含市内)报销售内勤(无专职内勤由会计兼，下同)，由内勤在OA上录制出差申请单。服务部派遣出差的，由服务部文员在OA上录制派遣单，维修员不在办事处的，内勤在OA上代收派遣指令后通知维修员出差。无法及时报批的，应以短信且按出差申请单格式内容进行申请或审批，事后补单。5.2 出差审批出差审批在OA上进行试运行。主任以下人员出差报主任审批；主任及大区总经理出差报市场部长审批。试运行期间，纸质出差申请单同时进行，并作为报销的必备附件。5.3 交通费报销标准5.3.1 交通工具选择标准办事处人员出差（含大区总经理和主住）可选择交通工具为：火车硬卧及以下、动车或高铁二等座、汽车、轮船二等舱及以下、公车及私车。特殊情况，需乘座火车软卧的，出差申请单报市场部长审批；需乘飞机的，出差申请单报执行副总裁审批。其中，选乘火车的，且行程时间在8小时（含）以上的，方可选择硬卧；多人共同出差或特殊情况下，出差申请单报市场部长审批后可选办事处公车；主任以上方可选择私车。5.3.2 长途交通费报销标准5.3.2.1选择公共交通工具的选择公共交通工具的，交通费按照正规车票票价标准报销，选择规定交通工具之外、票价又高于普通火车票价标准的且又未报批的，按照火车标准报销，超出部分票价自理。5.3.2.2选择私车的选择私车的，可依出差行程，按0.8元/公里报销油费（具体里程数按百度地图查询里程的双程里程数为准）、通行费、停车费三项。其它车辆使用费，如违章罚款、维修费等均不得报销。私车市内出差的，含郊区机场接待客人等，除依出差行程可报机场高速通行等通行费用和停车费外，不得报销任何费用，5.3.2.3选择办事处公车的选择办事处公车的，可依出差行程，报销异地加油费（即油卡漫游之外地区现金加油）、通行费、停车费及正常维修费，其它违章罚款、事故修理费等不得报销5.3.3 市内交通费报销标准办事处所在地市区出差的，以公交或公车出行，特殊情况下，须报办事处主任批准；其它地区出差的，市内交通费在20元/天标准下据实报销；公车或私车出差的，不得报销市内交通费。5.4 住宿费用报销标准5.4.1 住宿前提及住宿费范围原则上夜间（晚18时至早6时）停留时间在6小时以上的方可住宿，住宿费含房费、房间电话消费、饮料等住宿期间所有消费。5.4.2 出差地区分类地区类别地区范围一类地区北京、上海、广州、深圳二类地区除一类以外的省会城市及天津重庆三类地区除一、二类以外的国内地区级城市市区，即地级市，如“温州市”等四类地区地级市所辖以下县市，如温州市下辖的“瑞安市”、“苍南县”等五类地区香港、澳门、台湾及国外5.4.3 常规住宿报销标准 地区标准职务级别一类地区二类地区三类地区四类地区五类地区大区总经理200 180 150 120 实报实销办事处主任180 160 140 100 实报实销主任级以下160 140 120 80 实报实销5.4.4 不同职务级别偕同出差的住宿报销标准不同职务级别偕同出差的，住宿费标准取较高职务级别。同性别偕同出差的，最少两人组合住宿，异性混合偕同出差的，按实际能组合情况住宿，每组组合按一人标准。5.4.5 办事处所在地出差的住宿报销标准市区不得住宿；效县原则上不得住宿，特殊情况须提前报批，且按四类地区标准报销住宿费。5.5 伙食费补贴标准异地或办事处所在地效县出差的，伙食费补贴标准统一为25元/日/人（中餐补贴照发）；办事处所在地市区出差的，无伙食费补贴但可享受中餐补贴。5.6 出差期间生病或自然灾害、回家或办私事的差旅费报销规定出差期间，如生病或遇自然灾害的，由此发生的费用及逗留期间发生的费用，原则上不得报销。特殊情况的，发生时应及时向公司汇报，并经公司审批后方可报销。出差期间顺带回家和办私事的，须事先向公司请示，回家和办私事期间的所有费用不得报销。5.7 出差期间天数确定标准出差天数按发车时间和返程到达时间计算，超过24小时为一整天；凡整数天以外时间，不超过12小时的为半天，相应的市内交通费、伙食费补贴标准按半天算，超过12小时算一整天。5.8 费用报销票据规定5.8.1 交通费报销票据交通费(含长途和市内交通)报销时，须依据正规、有效的车船票或机票据实报销。因特殊情况，仅取得非正规交通票，如手撕或定额车票(定额出租票除外)等，按火车或汽车票价的80%报销。5.8.2 住宿费报销票据住宿费报销时，原则上须依据机打或手写正规、有效的住宿发票。5.8.3 伙食费报销票据伙食费报销时，原则上不须提供发票，但取得正规、有效的餐饮发票，报销时应附上。5.9 差旅费报销流程5.9.1 经办人报销出差后三天内，报销人编制出差日程纪要和填差旅费报销单准备报销。出差日程纪要中须列明到达时间、工作事项及其时间；差旅费报销单后依出差行程依次附出差日程纪要、出差申请单及费用票据；费用票据按照长途交通、市内交通、住宿、伙食费的顺序依次粘贴在票据粘贴签。其中，维修员出差的，加附售后服务确认单。5.9.2 出差日程纪要审批主任级别下人员出差的，报主任审批；服务部派遣的，报服务部长审批 ；主任或大区总经理出差的，报市场部长审批。截止25日，报销人当月旅费报销单据报会计审核，过期不报转下月。5.9.3 会计审核报销人出差行程纪要审批后，会计对报销单据进行审核。审核后，在ERP中录制报销单和帐户收支单，单据日期均选次月；截止28日，会计将审核过的当月报销单据寄往费用审核专员，过期未寄出转下月。5.9.4 集团审批次月5日前，费用审核专员审核后，报销售财务主管审批；审批后，费用审核专员通知会计编制办事处费用报销清单，并进行审核和报财务部长审批。6 奖罚6.1 未按规定办理审批手续的处罚未报批的出差行为(含特殊情况，未事先短信报批的)，所发生的差旅费一律不得报销。6.2 出差期间无故滞留的处罚规定无故滞留(未按预计时间到达或完成工作后2个小时以内未返程或再出发), 滞留期间差旅费不得报销；并且，因无故滞留未及时上班的，扣2倍的考勤工资；情节严重的，作旷工处理。6.3 虚报差旅费的处罚规定凡虚报差旅费的，除当次差旅费不得报销外，依据虚报情节可处2000-5000元罚款。7 报告与记录BD-W024 办事处出差申请单BD-W026 办事处出差日程纪要BD-W027 办事处差旅费报销单BD-W028 票据粘贴签BD-W029 办