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精品项目工地财务制度 项目工地财务管理制度项目工地财务管理制度为了企业更好的发展、创造更多的价值，就必须加强项目工地的管理。 现制定以下管理办法 一、项目工地主要材料管理制度建立和健全材料收发及保管制度，严格控制材料成本。 1、材料购买 （1）购买主要材料时，首先由生产经营部门写出购买原材料申请单，报总经理批准，批准后报材料部门（供应部门）购买。 如果在公司资金充足的情况下，原材料可一次性购买或减少购买次数，以减少购买材料发生的费用。 （2）材料部门（供应部门）在购料时一定索要正规发票，发票内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。 2、材料入库 （1）材料部门（供应部门）在购回材料后，由技术部门检验质量后入库，由保管员清点数量并开入库单。 入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门（供应部门）留存。 （2）入库单据内容名称、规格、单价、数量、金额、发货单位、日期，并由技术员、保管员、采购员分别签字。 （3）材料入库后，保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。 财务科与仓库要定期盘点，以达到帐实相符的要求。 （4）采购员拿着附有入库单的发票到经理处签字，然后到财务部报帐。 3、材料出库 （1）材料领用时，领料部门首先填写领料申请单，由项目经理审批。 申请单应写明材料名称、规格、型号、数量、经手人。 领料部门持签字申请到保管处领料。 （2）实际发生的材料用量不得超过预算用量，如有超过现象应查明原因。 二、项目工地辅助材料管理制度 1、各辅助生产部门如需要各种辅助材料，应提前37天给供应部门报计划，以免发生材料中断。 购买回材料后，入库和报账手续同主要材料一样。 2、实际发生的辅助生产耗用量不应超过公司制定的各种辅助生产材料耗用定额（氧气、乙炔、电焊条等制定耗用定额）如有超过现象应查明原因。 三、项目工地分包队伍结算管理制度 1、分包队长首先给生产经营部门写申请，申请内容包括完成工作程度、申请结算金额。 2、生产经营部门与预算科、工程科根据申请到现场检查完工程度及质量问题，然后写出予以结算金额的报告书报经理签字批准最后到财务部结算。 四、项目工地差旅费报销制度因工作需要有关人员需要到外地出发或因购买材料需出发的，须写出书面申请内容有出差理由、出差起止时间、预借金额，有关花费支出按一定比例给与报销有关报销标准制度城市地区公司领导中层干部及高级职称工作人员安装维修人员一类京、津、沪、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南住宿费220805545伙食补助28252525交通据实1288二类一般地区住宿费160604535伙食补助xx1616交通据实1088三类施工地区内各区县住宿费8040xx伙食补助15101010交通151055四类乡、镇住宿费60301510伙食补助15101010交通5544润发建安有限公司出差申请单出差人本部门部门随行人其他部门差期年月日至年月日出差路线出发时间暂支旅费出差事由分管领导直属上级申请日期报销记录会计填写报销日期报销金额备注报账会计乘坐工具标准级别公司领导中层干部安装维修及其他工作人员项目飞机经济舱特殊情况经董事长批准可报销汽车豪华卧铺普通大宇火车硬卧软座轮船三等舱四等舱四等舱市内出租车按实报销特殊情况经董事长批准报销有关报销手续制度 1、出差人员回来后，应及时向总经理或项目经理汇报情况，总经理或项目经理对报销费用金额审批，超出部分自负。 2、出差人员持签字后的报销单据及时到财务部报销并索要欠条，逾期不予办理，后果自负。 3.财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 五、项目工地支款管理制度由于本公司实行年薪制工资，考虑到工人日常生活需要以及公司资金周转情况，工人可以写出书面申请按一定比例支取上月工资。 工人支款申请制度项目经理有一定的自主支款权限，超过权限部分须向总经理申请批准。 方可到财务部支款。 普通管理人员须向项目经理申请并做出书面申请注明支款用途、支款金额、支款人。 项目经理批准后方可到财务处支款。 普通工人须向所在部门经理申请并做出书面申请注明支款用途、支款金额、支款人，部门经理同意后再向项目经理申请签字。 争得项目经理批准后方可到财务处支款。 工人支款限额制度项目经理自主支款元以下但不得高于上月工资%，超出部分财务部不予支款。 特殊情况须向总经理申请批准。 普通管理人员支款在上月工资的%以下，超出部分财务部不予支款。 特殊情况须向总经理申请批准。 普通工人支款在上月工资的%以下，超出部分财务部不予支款。 特殊情况须向总经理申请批准。 六、项目工地机械管理制度项目工地机械分为自有机械和租用机械（一）、自有机械 1、机械购入 （1）、使用部门向供应部门反映需用机械情况，由供应部门向总经理作书面申请，内容应有机械名称、规格、单位、预计单价、数量、预计金额、用途。 总经理批准后去财务部预支购买机械款项。 （2）、在购买机械时，发生的购买机械款、运杂费、安装费等必须索要正规发票另附供货单位地址、联系方式。 （3）、供应部门购回机械后，由技术部检验质量及数量写出书面报告并交于总经理审查 （4）、及时准确登记固定资产卡，同时入帐。 2、机械使用 （1）、使用部门向项目经理申请，注明使用理由及机械名称规格、单位、数量并签字。 （2）、使用部门领用机械后，一切保管、维护等事项由该部门负责。 （3）、使用部门使用完毕，由项目经理、技术部、保管人员认真验收。 3、机械折旧根据机械的价值及使用年限，合理计提折旧（一般采用平均年限法）。 4、机械的预提修理费用技术部与财务部协作，准确检验机械使用情况及现时状态，合理预提修理费用。 5、机械处理 （1）、机械处理时，必须向总经理写出书面申请，内容有技术部检验报告、财务部计提折旧及使用年限报告。 （2）、出售机械中发生的收入、费用支出及时交于财务部登记入帐。 （3）、由财务部写出书面资料上交总经理。 （二）、租用机械 1、使用部门与供应部反映，由供应部向项目经理做出书面申请，注明租用机械名称，规格、单位、数量、用途、预计工时、使用部门、经手人。 2、使用部门与技术部门分别记录机械作业工时，严格控制机械作业过程，提高机械使用效率。 3、机械租用完毕，使用部门、技术部门将租用机械作业记录交于项目经理审核 4、财务部根据审核单据支付租用费用，并留存单据登记入帐 七、项目工地食堂管理制度关于食堂管理制度改革，是为了集中整顿，便于管理。 其根本目的是让工人明明白白消费，在降低开支前提下，使工人感受到最大的实惠。 具体措施如下（一）、工人吃饭，采用饭票制工人方面 （1）、本工地老工人，可直接到财务部支取饭票 （2）、本工地新工人，必须用现金到财务部购买饭票 （3）、外工地老工人，可持有关证明到财务部支取饭票，也可用现金购买 （4）、为便于管理，财务部只在周末办理支票 （5）、工人一定要妥善保管饭票，防止丢失、盗窃、损坏食堂方面 （1）、认真管理饭票回收工作，防止丢失、被盗、损坏 （2）、如有丢失、被盗现象，食堂人员负责，正常损坏饭票可到财务部换取新饭票 （3）、为了减少饭票占用量，食堂负责人每天上午将回收饭票交于财务部换取全天伙食费用（二）、开水供应食堂设置三个保温桶，保证全天的开水供应（三）、购买原料时，须向供货单位索要正规收据，内容应有日期、地点、供货单位、物品名称、单位、单价、数量、金额、收款人签字加盖收款专用章、购货人签字。 购回后，及时登记入帐，每月初将上月费用分类汇总，并将结果和原始单据一同交于财务部。 （四）、工人加班晚点吃饭加班施工负责人及时通知食堂人员，食堂应及时为加班人员提供饭菜，并做好记录内容有日期、施工项目、队伍名称、人次及负责人。 该资料供发放食堂工人补贴参考（五）、食堂所用工具、器具按实入帐，定期盘点核对，食堂负责保管工作，如有意外损坏、丢失，食堂负责（六）、食堂人员一定要保持饭菜、器具、就餐环境以及自身的干净卫生。 （七）、建立和健全食堂质量监督制度，具体操作如下 1、设置公布栏，食堂负责人员在月初将上月伙食拉清单式公布内容有日期、当天使用材料名称，单位、单价、数量、金额、用途。 2、在餐厅设意见簿，工人如有建议或意见可写到上面，以便改善食堂制度。 更好的服务大家。 八、项目工地小型工机具管理制度工机具购入 1、施工部门向供应部门反映，由供应部门和财务部根据施工、资金周转情况制定购买工机具的种类和数量计划，将计划上交项目经理和总经理审批签字。 2、购买人员持签字单据到财务部预支款项。 3、购回后，由供应部、技术部、保管人员分别检验质量与数量，并由保管人员开入库单（要求同主要材料）。 4、购买人员持正规发票、入库单到财务部结算，财务部及时如实地入帐。 工机具使用为了项目工地方便工机具的使用与管理，实行分批领用，定期归还制度 1、施工队伍根据施工情况向供应部反映，由供应部填制需用种类、数量、使用起止时间，并向项目经理申请签字。 2、施工队伍持签字单据去仓库领用工机具，保管人员根据单据内容开出库单，并如实发放工机具。 3、施工队伍使用完毕，持出库单和工机具如实归还，使用期间如有丢失、意外损毁视情况由领用施工队伍负责工机具保管 1、工机具入库时，保管人员要认真核实是否帐实相符。 2、施工队伍领用时，保