行政事业单位年结专题PPT课件.ppt

行政事业单位年结专题 年结流程图年结前的准备年结具体操作过程年结后的对账年结常见问题 行政事业单位年结专题 年结流程图年结前的准备年结具体操作过程年结后的对账年结常见问题 年结流程图 流程图 行政事业单位年结专题 年结流程图年结前的准备年结具体操作过程年结后的对账年结常见问题 年结前准备 各模块结转状态检查在做年结前 先要对各个模块进行检查 行政事业单位一般用的比较多模块就是固定资产 工资 总账模块 固定资产模块均期末处理并12月份月结 工资模块完成当年业务 但12月份不需做月末处理 当工资年度结转后12月份自动完成月结 总账模块完成当年业务 等工资结转后再做总账12月份月结 年结前 请首先做备份用admin身份登录 在账套先点击备份 选择备份目标 进行备份 行政事业单位年结专题 年结流程图年结前的准备年结具体操作过程年结后的对账年结常见问题 年结具体操作过程 建立年度帐以账套主管的身份登入当前年度 建立年度帐 年结具体操作过程 年度帐 建立 确认 是 年结具体操作过程 建立年度帐 成功建立年度账 此过程可能需几分钟时间 年结具体操作过程 结转数据年度帐建立好之后 重新用账套主管的身份登入以新的年度登入系统管理 进行年度帐结转 年结具体操作过程 结转固定资产 操作 年度账 结转上年数据 固定资产结转 确认 开始结转上年 是 结束 年结具体操作过程 结转工资 操作 年度账 结转上年数据 工资管理结转 确认 是 是否选择清零项 选择清零项目 结束 注 结转工资后总账系统做12月份月结 才能继续进行年结 年结具体操作过程 结转总账 建议选择按 余额方式 系统只将该往来账按个人 客户 供应商的余额结转至下年 操作 年度账 结转上年数据 总账系统结转 选择结转方式 查看结转报告 年结具体操作 余额结转和明细结转的区别 1 余额方式结转 系统只将该往来账按个人 客户 供应商的余额结转至下年 2 明细方式结转 系统会将该往来账按个人 客户 供应商的明细余额结转至下年 客户往来为例 假定a客户2010年9月借方发生100元 12月贷方发生100 余额为0 B客户10月份借方发生500 贷方发生200元 余额为借方300余额结转 结转后 余额表中没有a客户的数据 只有b客户的300元 并且也可以把a客户从客户档案中删除 账龄分析中b客户的300元从2011年1月1日算起 明细结转 是否结转是以在上年是否进行了往来两清为标志的 假定上年没有往来两清 则年度结转后 a客户的和b客户的两条记录都会结转过来存放在数据库中 产品界面仍以余额反应 a客户档案不能删除 账龄分析是按照余额以发生 制单 日期为期始日期 假定上年往来两清了 则a客户的明细记录不会结转过来 a客户档案可以删除 b客户是以未两清的记录的余额作为明细账的上年余额和账龄分析的数据 行政事业单位年结专题 年结流程图年结前的准备年结具体操作过程年结后的对账年结常见问题 年结后的对账 年度结转过程中没有报任何错误 并不代表结转成功了 还要确认年度结转的数据没有问题 年度结转的工作才算完成 大致需要核对的数据为 总账工资固定资产 年结后的对账 总账 操作 总账 设置 期初余额 试算 进行试算平衡的检查 年结后的对账 账簿之间的对账 试算平衡后 进行对账 选择 对账 无误后再把本年的期初数据与上年的期末数据进行核对 确认年结后的数据与上期相比是否正确结转过来 年结后的对账 工资工资 人员 部门 工资项目等基础档案是否正常结转固定资产固定资产 固定资产总账原值 累计折旧额是否和上年一致 行政事业单位年结专题 年结流程图年结前的准备年结具体操作过程年结后的对账年结常见问题 年结常见问题 1 工资模块12月份为什么不能结账 答 工资模块12月份不需做月末处理 当工资结转后12月份自动完成月结2 为何账套菜单的备份置灰不可用 答 系统管理中必须以admin身份登录才能备份账套3 为何年度帐菜单置灰不可用 答 系统管理中必须以账套主管的身份登录才能建年度账 也有可能系统未检测到加密狗4 对总账进行年结的时候 提示 为使用后的第一年 不需要执行上年结转 不能结转答 计算机时间必须新年度日期放可进行总账的结转 年结常见问题 5 成功建立年度账是否可以立即调整基础档案的内容 答 在建立完新的年度账后