2008预算报告.doc

关于孝昌县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告2008年 2月15 日在孝昌县第四届人民代表大会第二次会议上孝昌县财政局县财政局局长 曹国清各位代表：我受县人民政府委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。一、2007年财政预算执行情况2007年，在县委、县政府的正确领导下，在社会各界的关心支持和全县上下的共同努力下，我县财政工作认真贯彻落实科学发展观全县财政工作认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“工业强县、项目立县、旅游活县、农业安县、科教兴县”发展战略，加强收入征管，严格依法理财，多方筹措资金，保工资、保运转、保稳定、保运转、保改革、，促发展，财政预算执行情况良好，财政收入实现了较快增长，支出结构进一步优化，较好地完成了财政预算任务，为县域经济和社会协调发展提供了有力保障。 2007年，全县财政收入完成13600万元，占调整预算13020万元的104.5%，比上年增长31.5%，超额完成了市政府确定的收入目标。其中：上划收入完成4243万元，占调整预算4342万元的97%，增长21%；地方一般预算收入完成9357万元，占调整预算8666取自国库收支月报万元的107.8%，增长36.8%。分征收部门完成情况为：国税部门完成3456万元，增长26.1%；地税部门完成482288万元，增长19.534.6%；财政部门完成5316万元，增长32.4%。 全县财政支出完成40276万元，占调整预算38866万元的103.6%，比上年增长29.8%。财政支出增幅较大的主要原因：一是一般预算收入增加2516万元；二是2006年省批复我县决算结转下年支出1843万元；三是调整工资转移支付增加2144万元；三四是农村义务教育新机制保障经费增加2712万元；四五是新型农村合作医疗省下达补助765万元。全县财政支出中，农业、教育、科技等政策性支出增长幅度均高于财政经常性收入的增长幅度。2007年全县财政一般预算收入加上级补助收入和上年结余，减去财政总支出和专项结算上交，结余23264万元。其中用于规范公务员津补贴补助计入当年财力，应结转下年支出1982万元，净结余3442万元。2007年县直预算执行情况是：收入完成10806万元，占调整预算8863取自国库收支月报表万元的121.9%，比上年增长37.6%。其中：上划收入完成3785万元，占调整预算3840万元的98.6%，比上年增长 22.76%；地方一般预算收入完成7021万元，占调整预算5023万元的139.8%，比上年增长47.32%。县直财政支出31922万元，占调整预算25631万元的124.5 %，比上年增长33.6 %。县直主要政策性支出完成情况是：农林水事务1485万元，比上年增长26.2%；教育15058万元，比上年增长27.8%；科学技术495万元，比上年增长31%。，均达到有关政策要求。2007年县直财政平衡情况是：资金来源40138万元，其中：地方一般预算收入7021万元，税收返还566万元，省体制调整基数返还1161万元，原体制补助567万元，各项转移支付补助28877万元，结算补助423万元，上年结余1523万元。资金运用38304万元，其中：财政一般预算支出31922万元，补助乡镇支出5550万元，上解省财政832万元。资金来源与资金运用相抵，结余1834万元。其中结转下年支出1602万元，净结余232万元。2007年，我们紧紧围绕全县工作大局和全年财政工作目标的实现，主要做了以下几个方面的工作：（一）坚持增收节支，圆满完成了全年财政收支目标。在收入方面：，加强税法宣传，不断提高公民的纳税意识。充分挖掘各方面的增收潜力，完善税收信息化征管体系，努力做到应收尽收。对重点税源加强监控，实现了主体税种和重点行业税收收入的持续快速增长；及时清理到期的税收优惠政策，纠正和制止以各种借口擅自出台越权减免税政策。同时，加强非税收入控管，运用多种手段，有效加大强了对国有资产非转经收入、政府性基金、行政性收费和罚没收入的等非税收入的征管力度力度，全部纳入预算管理，不断增加地方可用财力。支出方面,按照“有所为，有所不为”的原则，牢固树立公共财政理念，着力提高公共财政保障能力。财政资金坚决从市场竞争性领域中退出，重点转向保运转、保稳定、保重点、保发展。一是始终把保工资放在财政支出的首位，工资预算足额安排，乡镇干部工资做到了及时足额发放。同时优化支出结构，千方百计筹措资金，确保公务员及参公人员津补贴政策的落实。二是大力压缩公用支出，牢固树立“节支就是增收”的理念，严格控制预算追加，清理一次性预算专项，大力推行会议及公务定点接待定点制度，对大宗购置和服务实行政府采购，压缩公务开支。三是财政支出重点向农村义务教育、新型合作医疗、社会保障等公共管理服务领域、困难群体和基层倾斜，不断扩大公共财政的覆盖范围，让广大人民群众共享改革发展成果、，同沐公共财政阳光。（二）积极拓展财源，努力壮大了地方财政实力。一是加大投融资力度，全力支持县域经济加快速发展。按照县委、县政府提出的“五县战略”部署，拓宽投融资渠道，运用财政投资公司和信用担保公司投融资平台，广泛吸纳和筹措资金，支持县域经济加快速发展，不断培植新的经济增长点。顺和投资开发公司争取到国家开发银行、农业发展银行对城市基础设施建设、广播电视村村通等5个建设项目贷款10127万元，已投入使用5000余万元，城市面貌大为改观，投资环境进一步改善。政府出资500万元组建永兴信用担保公司，共筹集股本资金1190万元，落实中小企业担保为楚天鹿园、昌鑫工贸担保贷款930390万元，支持民营中小企业做大做强。二是大力支持招商引进和全民创业活动。进一步改善发展环境。，制定和完善招商引进奖励制度，制定有利于推进全民创业的财税优惠政策，。把握沿海发达地区产业内移和我省加速建设武汉城市圈的良好发展机遇，大张旗鼓地组织大型招商推介活动，大力实施回归工程和全民创业，招商引进和全民创业取得阶段性成效。三是整合财政资源，盘活土地、厂房等国有资产，为激活投资和引进企业创造了优势条件为激活投资和引进企业创造了优越条件。荣昌宾馆成功拍卖，既取得国有资产转让收入2010万元，又引进拉动了房地产投资。四是加大强对河砂、碎石、房地产等重点行业的税收专项整治力度力度，促进规模经营、规范管理、规矩纳税。（三）加大财政投入，支持了社会主义新农村建设。按照中央“两个确保”的要求，加大财政投入，支持社会主义新农村建设。一是积极参与项目申报，大力争取支农资金。共参与申报生产发展、基础设施、社会发展等方面的财政扶贫项目120余个，已争取到项目计划总投资2021万元，其中国家已批准位资金1752万元。全年共争取各类支农资金4150万元，比上年增加了850万元。二是积极落实兑现各项惠农资金，真正把党的惠民政策送到千家万户。将粮食直补、良种补贴、综合直补、退耕还林补助、农机购置补贴资金3578万元，不折不扣地的落实到应享受的农户手中。三是以改善农业发展条件为重点，推进现代农业发展。大力实施基本农田土地整理项目，投资2986万元，支持了白沙、花西项目区2.73万亩低产田改造和道路、排灌设施等配套工程建设。继续实施农业综合开发，投入完成投资额1170万元，完改造成中低产田和中低产林改造1.4万亩。四是加大农村公益事业建设投入力度。配合有关部门积极争取并落实国债资金1352万元,支持乡村道路交通建设，重点解决农村“行路难”问题；。投入资金642万元支持村级文化室和广播电视“村村通”建设，极大丰富了群众业余文化生活；投入395万元加快村级组织活动场所建设，方便基层组织开展工作。五是进一步深化推进农村综合配套改革。投入“以钱养事”资金580861.8万元，继续完善“以钱养事”新机制。落实县级配套186万元，实施农村义务教育经费保障新机制，建立农村中小学校舍维修长效机制全面免除农村义务教育阶段学杂费，对贫困家庭学生实行“两免一补”政策。自我加压，落实县级投入620万元，与建立农村中小学校舍维修长效机制及国家中西部扶持政策相结合，多方筹资1500余万元，推进农村中小学校改水、改厕、改食堂即“三改”工程，促进农村义务教育的健康发展。（四）关注民生，促进了和谐社会建设。一是积极支持就业再就业。认真落实国家和省再就业优惠政策，下岗职工基本生活保障资金原规模不减，努力增加再就业资金投入。认真落实再就业补贴政策，加大小额贷款担保资金筹措力度，努力增加再就业资金投入，支持下岗失业人员创业再就业。二是努力筹措社会保障资金。完善城市居民最低生活保障制度，逐步提高城市低保补助标准，做到应保尽保。实行养老保险金财政代扣代缴，加大养老保险基金征缴和资金筹措力度，确保养老金按时足额发放。三是加强新型农村合作医疗基金征收与管理,保障了新型农村合作医疗制度的顺利实施。全县参合农民达到47.8万人，参合率达到843.8%。累计筹措农村合作医疗基资金23212390万元，发生医疗基金支出5742107万元。住院基金结余160万元万元。其中住院5999人次，补偿516万元；住院分娩854人次，定补8万元；门诊7.5万人次，补偿50万元。，农民看病难的问题得到一定程度缓解。 （五）坚持改革与创新，提升了依法理财水平提高了依法理财水平。进一步深化和完善部门预算改革，规范编制办法和审批程序，增强执行刚性。将国库集中收付制度改革延伸到所有乡镇，为规范乡镇财政运行，逐步实施“乡财县管乡用”打下了基础奠定了基础。加强对项目资金使用的全过程监督与管理，提高国库直接支付比例, 完善县级报账管理办法，减少中间环节对扶贫资金实行项目完工验收一次性报账的管理办法,有效防止截留、挤占和挪用,充分发挥资金效益。利用政府采购网络系统，实现网上办理申报、审批和资金支付，增强政府采购透明度。全面落实湖北省政府非税收入管理办法精神，全面推进政府非税收入改革，组织和完成了全县非政法系统“收支两条线”达标活动专项检查，为逐步建立全面、系统的非税收入管理机制打了坚实的基础。全面实施政府收支科目分类改革。加强新旧科目、不同年度预算编制与执行的衔接工作，确保政府收支分类改革平稳过渡。进一步推进财政与编制政务公开。以信息网络系统为平台，向社会公众公开累计5066项财政专项资金拨付使用情况，真正实现“阳光理财”。（六）加强财政监督管理，维护了财经秩序。开展了经常性的财政监督检查，严肃查处违反财经纪律的行为。对政府非税收入项目进行了全面清理，共追缴财政专户资金312万元，乱收费资金50万元，并进行了查处。对重大预算支出项目资金加强重大预算支出项目资金、财政专项资金的监督与管理，对重点专项资金实行专户核拨、封闭运行，减少分配环节，堵塞挤占挪用的漏洞。进一步加强行政事业单位国有资产监管。出台了孝昌县国有资产登记管理办法、孝昌县国有资产处置管理办法等规章制度，对全县170多家行政事业单位上报的资产数据进行了核查，核查面达到100%，盘盈资产3700多万元。加大会计法执法检查力度，严格会计从业人员资格管理，不断提高会计信息质量和行业公信力。加强对政府债务的监控，积极化解政府债务，探索建立有效的财政风险防范化解机制。一年来，尽管我们的工作取得了一定成绩，但也应当看到但仍，在预算执行过程中还存在一些不容忽视的问题：地方财政收入增长乏力，人均可用财力仍然偏低，财政供需矛盾较为突出；乡镇之间发展不平衡，解决基层困难任务很重；政府债务风险不容忽视；对财政资金的分配、使用等各个环节的监管还有待进一步加强等等。对此，我们必须采取有力措施加以解决。二、2008年财政预算草案2008年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的“十七大”精神，以科学发展观为统领，充分发挥财政职能树立大财政观念，继续支持经济结构调整和发展方式转变，努力做大经济财政“蛋糕”；进一步完善财政管理体制，推进基本公共服务均等化，保障和改善民生，努力做优财政资源，做强财政公共保障能力；坚持科学化、精细化管理理念，努力提高财政管理绩效；加强队伍建设，改进工作作风，努力提高干部综合素质，为建设和谐孝昌建设作出新的努力。按照上述指导思想，2008年全县财政收入安排18000万元，比上年增长32.3%。其中：上划收入6494万元，比上年增长53.1%；地方一般预算收入11506万元，比上年增长23%。2008年全县财政支出安排44179万元，比上年增长9.7%，其中农业、教育、科技等政策性支出分别按有关政策规定安排。2008年全县一般预算收入加上级补助收入和上年结余，减去财政总支出和专项结算上交，收支相抵，当年收支平衡。以上预算是代编的，按照预算法的规定，现提请审议2008年县直本级财政预算草案：2008年县本级财政收入安排年县直财政收入安排14706万元，比上年增长36.1%，其中：上划收入安排58166006万元，增长583.7%；地方一般预算收入安排8700890万元，增长2623.96%。县本级财政支出安排县直财政支出安排34846万元，比上年增长9.2%。安排支出预算时重点保证人员工资经费、社会保障、“三农”支出和国家改革政策性配套等方面的支出。其中重点支出项目为：农林水事务1588万元，增长6.9%；教育164305730万元，增长94.15%；科学技术542万元，增长9.5%。农业、教育、科技等政策性支出增幅均高于财政经常性收入增幅。2008年县本级财政预算执行平衡情况是年县直财政预算执行平衡情况是：资金来源43143万元，其中：地方一般预算收入8700万元，税收返还689万元，省调整体制基数返还1161万元，原体制补助567万元，各项转移支付补助28669万元，结算补助323万元，调入资金1200万元，上年结余1834万元。资金运用41358万元，其中：一般预算支出34846万元，补助乡镇支出5680万元，上解省财政832万元。资金来源与资金运用相抵，当年收支平衡，滚存结余1785万元，其中：结转下年支出1602万元，净结余183万元。各位代表，实现2008年的财政经济目标，有机遇，也有挑战。我们将正视困难，坚定信心心，抓住机遇，乘势而上。充分利用财政职能，大力支持县域经济发展，不断壮大财源基础，创建财政收入稳定增长机制；有效整合财政资源，为政府集中力量办大事、办难事、办好事创造条件；坚持依法理财，科学理财，不断深化财政改革，通过改革优化支出结构，增加财政的透明度，扩大公共财政覆盖范围，有效解决群众关注的热点、难点问题，确保2008年财政预算圆满完成。（一）积极支持经济又好又快又好发展。认真落实科学的发展观，充分发挥公共财政的发展职能，广辟“生财”、“聚财”之道。一是加大支持节能减排支持力度，落实各项鼓励节能减排财税政策，加大节能减排投入。二是加大科技创新支持力度。充分利用税收扶持政策，整合财政资金，促进县域科技创新体系建设，设立科技创新风险投资引导基金，鼓励和组织引导企业增加研究开发投入，切实增强自主创新能力。三是支持项目争取和招商引进，保障项目争取前期费用，为争取项目和招商引进铺路架桥。四是三是支持企业改革和发展。实施“中小企业成长工程”，充分利用已有的投资公司和担保公司融资平台。，至少融资1.3亿元，重点支持城区水厂引水、观音湖路、迎宾大道、站前三路、铁路涵洞、垃圾处理场、橡皮坝等基础设施建设。盘活国有存量资产，拓展筹资融资渠道，支持中小企业做大做强。四五是支持产业结构性调整。重点支持机械电子、化工建材、食品医药、轻工纺织“四大支柱”产业发展，支持工业园区建设和，支持实施“亿元产业”工程。加快农业产业化步伐，实施精品名牌战略，壮大农业产业化龙头企业。加快服务业和旅游业发展，拉伸生态旅游产业链，大力发展旅游经济。五是支持加快融入武汉城市圈建设六是支持加快融入武汉城市圈建设, 争取政策和资金支持，搞好产业对接和优势互补，争取政策和资金支持。（二）积极推进社会主义新农村建设。一是增加农业和农村投入。按照全省财政工作会议提出的财政支农投入“三个高于上年”的要求，确保支农资金稳定增长。继续推进支农资金整合，实行以奖代补、民办公助、先建后补、以物代资、奖补结合等引导激励手段，调动农民和社会各方面增加投入的积极性。二是认真落实和完善各项惠农政策。落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、退耕还林粮食补助、农机具购置补贴等各项补贴政策。；落实关于扶持牲猪、油料生产发展的财税政策措施，；落实继续实施粮食最低收购价政策。完善退耕还林政策，继续直接补助退耕农户，加强退耕农户基本口粮田建设，巩固退耕还林成果。三是支持农业生产发展。支持民办公助小型农田水利设施建设和农业科技推广。加强农业综合开发，重点支持中低产田改造，、建设高标准农田，提高农业综合生产能力。大力支持特色农业发展。支持畜牧水产业发展，扩大特色产品规模。四是改善农村生活条件。加快乡村道路、电网、广播电视、通讯、安全饮水等工程建设。继续支持实施“阳光工程”，搞好农村劳动力技能培训，。多渠道促进农民转移就业。加大对农村社会保障投入，完善农村公共卫生、医疗服务和社会救助体系，开展农村部分计划生育家庭奖励扶助制度工作，探索建立失地农民的社会保障制度。五是继续加大扶贫开发力度，。建立扶贫开发与其他支农政策协调配合机制加强扶贫开发与其他支农政策协调配合。支持培育有文化、懂技术、会经营的新型农民，多渠道促进农民转移就业。六是大力推进农村综合改革。增加财政投入，进一步完善推进“以钱养事”的新型农村公益事业发展机制。用2至3年时间，全部以化解农村义务教育“普九”债务为突破口，加强乡村债务清理化解工作，建立健全村级组织运转经费保障机制促进农村义务教育持续健康发展。（三）积极支持解决教育、医疗卫生、社会保障等民生问题。积极支持解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是保障优先发展教育。认真落实农村义务教育经费保障机制改革相关政策，实行落实国家课程教科书免费发放政策，落实负担免费提供地方课程教科书所需资金。进一步落实家庭经济困难寄宿生生活费补助政策，。按中央要求，对中央的农村义务教育阶段中小学生均公用经费定额，分2008、2009年两年落实到位。支持农村中小学危房改造。二是促进医疗卫生事业发展，完善加大新型农村合作医疗投入制度，参合标准由每人50元提高到100元，财政人均补助标准由于40元提高到80元。完善政府卫生投入机制，加大卫生投入力度，加强化公共卫生服务体系建设。三是加强完善社会保障体系，加大财政投入力度，落实城市居民和农村全面建立和完善农村最低生活保障制度，健全城市居民最低生活保障制度。继续提高企业退休人员基本养老金水平。落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训等促进再就业的财税政策。四是启动加强廉租住房保障，加快解决城市低收入家庭住房困难。进一步完善住房公积金政策。五是大力支持科学技术、文化体育、广播电视、计划生育等社会事业发展。五是加大公共安全投入。重点完善并落实好“分级管理、分级负担”的司法经费保障制度，加强基层政法基础设施建设，按照收支彻底脱钩的原则全额保障政法部门开展重点业务工作所需经费，建立诉讼收费办法改革后法院经费保障长效机制。（四）扎实推进各项财政改革。一是继续深化部门预算改革, 进一步推进部门预算改革，规范项目支出预算的编制，加快综合财政预算改革步伐，推行零基预算。二是国库集中收付要逐步提高直接支付比例,加强对授权支付的管理，推行公务卡结算方式，建立较为科学规范的政府收支分类体系。进一步规范乡镇财政运行,取消乡级国库代办处,逐步实行”“乡财县管乡用”。三是进一步规范政府采购行为，提高监管和操作水平。将中小学生课本、药品、农机具等关系群众利益的项目和使用财政资金的工程项目纳入政府采购。四是深化非税收入管理制度改革，完善将预算外资金都纳入预算管理的相关措施。认真落实财政部第35、36号令，将将行政事业单位包括土地在内的的国有资产出租、出借收入和处置收入，、事业单位国有资产处置收入纳入实行“收支两条线”管理。（五）大力推行财政科学化、精细化管理。一是严格预算管理。逐步将所有预算外资金纳入预算统筹管理使用，建立综合财政预算。科学编制预算，加快支出标准化建设，优化编制流程，细化预算编制，确保预算准确、可执行。，加强化预算执行管理，完善管理方式，严格预算约束，减少执行调整。加强和规范转移