2013年年终决算分析报告.doc

色力布亚镇中学2013年年终决算分析报告我校成立于1958年8月,离县城86公里,位于镇政府北部,学校总占地面积65994平方米（99亩）。教师总数为194名，高级职称14名、一级职称21名、二级职称110名、三级职称23名，其他人员2名。学校现有初一12个班,初二12个班,初三12个班，总共36个班，就读学生总数为2067人。高中7个班级，就读学生总数为556人，其中，住校生820名。贫困生867名，享受营养改善1715名。全校团员1115人，主要来自我镇19个行政村和4个居委会。一、人员情况分析：在职职工2013年共调出11人，截止2013年12月止有194人，比上年减少11 人，退休职工21人。二、收入情况分析：2013年财政共拨入17,615,541.61元，比上年减少186333.69元，减少4.6%，主要因为减少了人员补助经费及工资福利支出。三、支出情况分析：2013年财政共支出17,615,541.61元，比上年减少471126.89元，减少9.57%，其中基本支出12,771,230.61元，比上年减少419432.16元，减少3.18%；项目支出4,844,311.00元，比上年减少1443904.53元，减少22.96%，基本支出减少原因是2013年人员减少工资福利。项目支出减少原因是2013年财政没有安排地方教育附加费和学生数减小。四、本年无结佘。五、固定资产情况分析：固定资产2012年为9,200,700.00元，2013年为8,242,423.09元，减少8531660元，减少10.42%。2013年度，我校坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，在上级部门的正确领导下，依靠全体人员共同努力，以求真务实的工作作风，严格遵守行政事业单位会计制度，为校管理和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，现就2013年终财务分析如下： （一）年终财务分析-本年预算执行情况分析 1财政补助收入情况 财政补助收入全年共拨入17,615,541.61元，其中：基本支出全年共拨入12,771,230.61元，项目支出全年共拨入4,844,311.00元。 2事业支出情况 事业支出全年共支出17,615,541.61其中：基本支出全年共支出12,771,230.61元（工资福利支出9,924,774.76元，商品和服务支出578,521.05元，对个人和家庭的补助支出2,267,934.80元），项目支出全年共支出4,844,311.00元（商品和服务支出2,101,846.00元，对个人和家庭支出2,742,465.00元）。在所有支出中，其中维修费、专用材料费、办公费开支较大，主要原因是校舍老化，需要做的档案材料多。 3年终决算情况 本年度单位共收入17,615,541.61元，共支出17,615,541.61，年末无结余。 （二）年终财务分析-存在的问题和建议 1加强对固定资产的管理 固定资产是学校开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财务办在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。 2重视日常财务收支管理 收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，学校今后要建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。 3认真做好年学校今后的发展规划工作，为资金有效投入，合理做出预算奠定基础。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支预算的基础。所以学校要非常重视这项工作，做出长效的发展规划，合理安排支出，为今后的发展做好资金保障。我们对一年来的