5 破解重庆传统中小企业融资难题积极促进长江上游经济中心建设.doc

破解重庆传统中小企业融资难题，积极促进长江上游经济中心建设摘要：传统中小企业是重庆经济结构的重要组成部分，对促进重庆经济社会发展、保障社会就业、推动技术创新和加快产业结构调整等方面具有十分重要的作用，解决重庆传统中小企业融资难问题事关重庆长江上游经济中心建设，事关重庆老工业基地振兴。本文通过对重庆传统中小企业的融资环境、融资难的内因以及融资的特点进行深入研究，剖析了造成重庆传统中小企业困难的主要障碍。最后结合重庆传统中小企业的融资的实际情况，为帮助重庆传统中小企业走出融资困境提出了完善中小企业治理结构、健全企业财务制度、强化自我积累机制、积极推进传统中小企业的技术创新、深化商业银行改革、健全信用担保体系、拓宽中小企业直接融资渠道、拓宽中小企业间接融资渠道、完善促进和保障中小企业发展的法律体系等一系列对策。关键词：中小企业、融资、对策作为老工业基地的重庆，经济结构中很大部分是传统产业，传统产业中大多数又是中小企业，重庆传统中小企业在促进地区经济发展、保障社会就业、推动技术创新、加快产业结构调整和组织效率提高等方面都发挥着重要作用，传统中小企业的发展情况密切关系着重庆经济社会建设。重庆能否实现产业结构升级、能否成为西部经济重要增长极和长江上游经济中心，其中一个关键问题就在于传统中小企业的发展提升。但是由于重庆企业起步较晚，自身积累能力较弱，绝大多数传统中小企业仍未完成原始积累，再加上融资渠道不畅，资金问题严重阻碍了传统中小企业的发展。目前，融资难已成为制约重庆传统中小企业发展的“瓶颈”，已成为阻碍重庆建设长江上游经济中心的绊脚石。一、重庆传统中小企业的融资环境分析当前重庆传统中小企业融资困难重重，导致重庆传统中小企业融资困难的原因不是单一的，然而缺乏一个良好的融资环境是造成重庆传统中小企业融资困难的一个重要原因。（一）缺乏应有的法律保护，仍存在体制上和规模上的歧视现象虽然国家要已正式颁布实施了中华人民共和国中小企业促进法，但促进和保障中小企业的法律体系尚不完善，缺少适应中小企业的信贷管理办法，造成了金融机构执行国家政策和法令的走样和不力。实际上，当前金融机构对中小企业贷款具有很大的随意性，仍在不同程度上存在对中小企业体制上和规模上的歧视。同时，国家的信贷扶持政策一直倾向国有大型企业，对中小企业不甚关心。（二）财政投融资力度仍然不足，政策扶持力度不够从财政投融资力度来看，虽然近年来，中央对西部地区实行区域补偿，每年补贴100 亿元，但仍是杯水车薪。西部大开发后，中央加大了西部财政投资力度，但受国家财力所限支持不可能永久。另外中央提出振兴东北后，已拨出相当部分中央财政资金予以重点支持。从地方财政投资来看，重庆自身财政收支不平衡，能够用于支持中小企业的资本严重不足。从政策扶持力度来看，我国政府在融资政策就较倾向于大企业，许多人认为落后国家想要发展经济，追赶甚至超过发达国家，就必须重点发展资本密集型工业部门，优先发展重工业，结果使得资本密集型行业的优先发展等同于大企业的优先发展，为大企业制定了一系列的优惠政策。而在搞活中小企业，提供资金便利上却没有像其他国家一样，提供许多优惠政策。（三）政府对中小企业融资的扶持政策向科技型中小企业倾斜当前，从中央到地方，在制定对中小企业融资的扶持政策时都将重心放在科技型中小企业，几乎没有考虑传统中小企业的需要，从而导致传统中小企业相对科技型中小企业融资更为困难。（四）信用基础薄弱，中小企业信用保证体系不完善当前，整个重庆的信用基础比较薄弱，没有专门的权威的中小企业资信评级机构，缺少对中小企业的信用记录、信用评估和信用管理。同时，中小企业信用保证体系也不完善，基层中小企业贷款担保机构发育缓慢，虽然截至2009年末，重庆市担保公司数量已达126家，但相对数量庞大的传统中小企业对信用担保的需求显得还有些不足。并且当前的担保机构自身问题多，服务能力不强，担保效果差，远远不能适应中小企业贷款担保的实际需求。（五）金融机构运做的市场化程度有限，专门为中小企业提供融资服务的机构缺乏一方面，由于金融机构运做的市场化程度有限，传统中小企业融资所需办理的手续多，耗时长，造成中小企业获取贷款的隐性成本增加。传统中小企业融资呈现出“短、频、急”的特点，需要方便快捷高效的服务，而金融机构从防范风险起见，必须进行严格而繁琐的审批手续，使之难以满足中小企业融资方便快捷的要求。另一方面，由于以四大国有商业银行为主体的中国商业银行体系正处于转型时期，它们为防范金融风险，在发展战略上转向了大企业、大城市，贷款管理权限上收，在很大程度上减少了对广泛分布在县、乡的中小企业的融资服务，这对本身就不发达的中小企业融资服务无疑是雪上加霜。同时，目前我国的金融机构只有票据市场、应收账款融资、保理以及融资租赁等为数不多的几种主要面向中小企业的融资工具，显得既单一又落后。（六）重庆的货币资本市场表现为自我资金积累率低改革开放以来, 我国城乡居民储蓄已经越来越成为经济发展的主要资金来源，目前全国居民存款总额达22万亿元以上，但重庆地区存贷问题在全国占有份额较小，远低于东部地区。更为严重的是，重庆信贷资金流失现象突出。导致重庆信贷资金流失的主要原因是重庆经济发展中，较大程度沿袭了计划经济时代的高投入、低产出的粗放型模式。传统中小企业资金限，大多是劳动密集型企业，技术含量低，从而导致资源浪费严重，资金利用效率不高。（七）重庆吸引外资能力较差虽然在20世纪末，国家实施了西部大开发战略，特别是近年来国家制定了一系列优惠政策引导外商向重庆等西部地区投资，但由于西部地区基础设施建设较差、政府职能不够完善等种种原因，外资在东中西部地区的分布依然十分不平衡，呈现出“东高西低”的态势。目前，重庆利用外资的金额和比重在全国都处于较低水平。（八）重庆民间资本投资数量少且比例小我国民间资本投资主要集中在经济发达的东部地区和经济相对发达的中部地区。与东中部民间资本投资相比，重庆等西部地区投资量较少且比例小，西部大量民间资本还通过各种渠道直接或间接地流向东部。其主要原因在于东中部较好的投资环境和较高的投资回报率，对民间资本有较强吸引力。而重庆相对东部地区投资的软硬环境较差，使得民间资本投资重庆的外部成本的不确定性大大增加，这也是导致重庆民间资本投资严重短缺的一个重要原因。（九）资金大量“东流”我国现行金融政策导致重庆等西部地区的资金大量流向东部地区，导致重庆中小企业融资更加困难。第一,全国统一的存款准备金制度使得重庆资金有向东流的趋势。由于重庆的货币乘数要低于东部地区,资金扩张倍数要小于东部地区，货币供应量要少于东部地区。加之我国东西部经济差距巨大，重庆漏损的资金往往流向东部，导致重庆资金减少。第二，利率管制使东部地区享受到了比重庆更多的“优惠”利率。由于重庆等西部地区资金的边际利润率远远低于东部地区，在现行的利率管制下，东西部地区执行统一的存贷款利率,导致东部享受了“优惠”利率，使得西部地区的资金大量流向东部地区。第三，商业银行布局的区域差异使东部比西部拥有更多的资金资源。（十）东部企业进驻重庆挤占了部分银行贷款随着西部开发和重庆经济的发展，东部企业纷纷抢占西部市场,在重庆开设分支机构，设立分公司等。由于东部来渝的企业大多发展较好，从西部银行机构贷款相对较容易，从而使得重庆资金市场本来十分紧张的资金又流向了东部进驻重庆的企业，导致重庆中小企业在争夺银行贷款上明显处于劣势。二、重庆传统中小企业融资困难的内因和融资特点分析不良的外部融资环境严重制约了重庆传统中小企业的融资，但是造成重庆传统中小企业融资困难的根本原因还是在于企业自身的缺陷和先天的不足。（一）重庆传统中小企业融资困难的内因分析传统中小企业存有融资的先天劣势。就重庆传统中小企业自身而言，它们大多数规模较小，治理结构不完善，经营管理水平低下，在资本市场上很难与大企业相竞争，所以普遍存在融资困难问题。1.大多数传统中小企业素质不高，资信低，贷款风险大。重庆的传统中小企业经营管理者普遍存在知识水平结构不能适应现代生产和国际竞争需要的问题，资金管理粗放，使用效率低，内部漏洞大。企业只顾争贷款，注重资金数量而不重视资金使用的质量，导致自有资金积累能力低。表现为市场意识缺乏，法制观念淡薄，内部管理不健全，经营状况差，在一定程度上，增加了银行的信贷风险。一些企业借改制之名，逃废银行债务，使企业信誉下降，进一步恶化了银企关系，在客观上限制了商业银行对中小企业的贷款发放。中小企业改制中逃废金融债务的现象尚未得到有效制止。目前，一些中小企业通过不规范的资产评估、资产剥离和切块改制等方式变相逃废金融债务的现象依然存在。这种行为严重破坏了正常的社会信用制度，债务银行的合法权益得不到保护，也造成了金融机构对中小企业普遍持“慎贷”的心理。2.经营效益差，经营管理不善。经营效益差是重庆传统中小企业普遍存在的问题，尤其是在广大的乡镇地区。低下的经营管理水平和落后的技术装备是导致中小企业经营效益不佳的直接原因。重庆大部分传统中小企业起点低、组织结构简单，产品技术含量较低，产品生产工艺落后，经营管理者缺乏先进的经营思想和科学的管理方法，管理水平普遍低下，致使企业的经营极易受到外部环境的冲击。且传统中小企业的实物资产较少，流动性差，负债能力极其有限，银行贷款给中小企业的经营风险很大，导致银行更愿意贷款给那些信誉好、风险小的大企业。3.重庆传统中小企业对资金的需求普遍表现为“短、急、频”。与大企业相比，中小企业所需的每笔资金数额小，要得急，频率高，但银行提供每笔资金的程序和办理环节是基本相同的，这样贷款给中小企业就使得其单位经营成本增加，银行会更愿意贷款给融资量大、经营成本更低的大企业。4.没有足够符合要求的抵押物，难以获得有效的抵押担保。大多数中小企业积累不足，没有足够符合要求的抵押物，而部分企业虽然有一定数量的资产，但又因产权不够完备而使得抵押成本过高，最终导致中小企业难以获得有效的抵押担保。就实际情况而言，目前抵押贷款和担保贷款成为重庆传统中小企业的主要贷款方式，而广大的传统中小企业资产总额虽大，但在资产结构中固定资产所占比例低于大企业，并且中小企业负债比率高，可处置的资产往往不符合银行对变现能力、担保能力的偏好，抵押率并不高。5.中小企业内部控制机制不完善，管理水平低下。大多数重庆传统中小企业的内部控制机制缺乏，制度建设较差，管理混乱，尤其是在财务管理上无规范的财务制度，缺乏精通财务会计业务的专业人员，财务信息失真严重，财务信息很不透明，信息意识薄弱，金融意识淡薄，根本谈不上现代化的财务管理系统。且企业内部没有形成一种债信文化，缺乏还款的内动力，银行很难从一般渠道获取所需的信息，致使银行面临着逆向选择和道德风险的双重威胁。从而银行就必须尽可能多地搜集借款人信息，以决定是否发放贷款，这样就增加了银行获取信息的成本。银行贷款之后，为降低道德风险，就需要对整个合约期内借款人的行为进行监督，加大监督的力度，使得监督成本与潜在收益不对称，从而再度降低了银行贷款给中小企业的积极性。6.中小企业融资渠道狭窄，缺乏直接融资渠道。重庆传统中小企业的融资渠道狭窄，直接融资渠道缺乏，在解决融资问题时，企业习惯地紧盯着银行不放，往往在一棵树上吊死。7.技术创新能力不足，缺乏技术人才。重庆大部分传统中小企业起点低、产品技术含量较低，产品生产工艺落后。目前，产业结构提升的关键是传统产业的改造升级，传统产业的改造升级的关键是用高新技术改造传统产业，在传统中小企业里进行技术创新，创新的关键是人才，而重庆市人才外流，“孔雀东南飞”已经是一个普遍的现象，传统中小企业在人才竞争上更是缺乏优势。21 世纪最宝贵的是人才，没有人才的优势和充足的智力支持，传统型中小企业很难在激烈的市场竞争中站稳脚跟。（二）重庆传统中小企业的融资特点分析由于重庆传统中小企业的先天不足等因素，其融资还表现出如下特点。1.对金融机构的依赖度较高，资产负债率偏高，但贷款满足率低。重庆传统中小企业自有资本金少，资本积累能力弱，在资本市场门槛较高、民间融资渠道又不畅的条件下，资金来源主要依赖金融机构。2.风险投资不发达。由于我国的风险投资事业刚刚起步，并存在许多问题，而且风险投资大多集中在东部沿海经济发达地区，如上海、浙江、温州等地风险投资十分活跃。由于重庆人力资源匮乏，而且存在大量“东流”，导致重庆风险投资市场人才十分缺乏，严重制约了重庆风险投资的发展。加之政府的扶持不力，在立法执法方面都存在诸多缺陷, 使得西部中小企业通过风险投资获得资金异常艰难。3.从贷款方式来看，以抵押贷款和担保贷款为主。重庆传统中小企业的贷款大多都是抵押贷款和担保贷款，信用贷款偏少，因而要承担较高的信贷成本。1998 年以来，各金融机构出于防范风险和控制新增不良资产的需要，普遍推行了抵押担保制度，减少了纯粹的信用贷款。抵押的担保使银行信贷资金的安全有了保障，但是额外增加了企业的融资成本，相对东中部中小企业而言，重庆中小企业的融资也就更难了。4.信贷以企业主自然人名义进行发放的现象突出。重庆传统中小企业以法人名义获得信贷的难度增加，一些企业信贷以企业主自然人的名义发放。这些年来，一部分人败坏了信用秩序，不少中小企业存在恶意拖欠、逃废银行债务等现象，引发金融机构自卫性信贷收缩。从而使得贷款对象已由企业法人转为企业股东或企业主，并要求他们提供家庭房产等作为抵押，于是金融机构就不用担心企业是否稳定、财务状况是否良好。5.重庆传统中小企业信贷活动“两级分化”越来越明显。信用好、效益好的中小企业往往得到银行等金融机构的青睐，而那些急需资金的待发展的中小企业往往得不到及时足额的信贷支持。即“富者愈富，穷者愈穷”。三、解决重庆传统中小企业融资难问题的基本思路与对策通过对重庆传统中小企业融资的特点、融资难的原因进行深入分析，笔者就如何帮助重庆传统中小企业走出融资困境提出如下基本思路和解决对策。（一）解决重庆传统中小企业融资难问题的基本思路 1.强化素质，提高企业融资能力。传统中小企业存有融资的先天劣势和缺陷，其融资困难的根本原因也在于此陷。重庆的传统中小企业大多数规模较小，治理结构不完善，经营管理水平低下，在资本市场上很难与大企业相竞争。因而加强企业管理，优化企业治理结构，提高中小企业整体素质和综合竞争力，抵御信用风险，改善中小企业融资能力，对促进重庆传统中小企业的健康发展具有重要的战略意义。2.因地制宜，多管齐下破解难题。因为地域辽阔和发展起点差异，目前东西差别和城乡差别显著，经济发展很不平衡。因而，区域经济金融发展环境差异巨大，不同地域的中小企业不但现在的融资困难各不相同，而且目前采取的融资方式、融资渠道以及促进中小企业融资的措施也不尽相同，所以解决问题的方式方法也就不会一致。我们为了切实解决问题，达到最优效果，应当从重庆市传统中小企业的实际情况出发，具体问题具体分析，采取多种手段和措施，因地制宜、多管齐下地解决问题。3.着眼整体，切实制定解决措施。传统中小企业融资问题的解决是一项长期的复杂的系统的工程，不可能一蹴而就。因而在制定解决措施时，必须着眼于金融机构、中小企业和产业结构的整体布局与发展，必须放眼于中小企业发展的未来，力图使这些措施既具全局性又具前瞻性，这样才能避免“头痛医头，脚痛医脚”，才能真正帮助中小企业走出融资困境。4.立足本地，坚持走市场化道路。为了降低信息与交易成本，解决传统中小企业融资问题必须紧紧依靠本地金融机构的服务，不但要优先发展本地的城市商业银行和城乡信用社，还要适度发展本地的政策性中小企业银行。同时，在设计解决问题方案和制定各种措施时，必须走“市场化”道路，避免搞政策化。5.合理借鉴经验，一切工作从实际出发。世界各国对中小企业的发展及融资问题普遍比较重视，大多数都制定出一系列的法规、政策为中小企业的融资创造良好的外部环境，而美国、日本、韩国等国家的对中小企业积极扶持的做法和成功经验更是经常被引为借鉴、加以运用。对于我国这样一个市场经济发育不健全、金融体系欠发达、中小企业的发展及融资问题突出的国家来讲，国际经验更具有启发和借鉴意义。同时，我们在借鉴国际经验时应从我国实际出发，合理借鉴国际经验，走符合我国国情的道路，制定符合我国国情的政策，不能照搬照抄、生搬硬套国际经验。（二）重庆传统中小企业走出融资困境的对策分析解决重庆传统中小企业融资难问题是一项系统工程，需要各方面的相互配合，任何单项政策和措施的出台都不能从根本上改变重庆传统中小企业融资难的现状。我们认为应从重庆传统中小企业内外两方面入手，通过综合治理、有效运作，才能促进重庆传统中小企业尽快驶入健康的融资轨道。1.完善中小企业治理结构，建立现代企业制度，提高企业素质。重庆传统中小企业应自觉克服家族式管理的弊端，加快改革，引进先进经营理念，按照现代企业制度要求转换内部经营机制和管理体制，实现企业管理水平和经济效益的提高，推动企业制度的多元化和社会化，实现治理结构的合理化。2.健全企业财务制度，规范企业财务工作。重庆传统中小企业只有不断加强内部管理，健全财务制度，提高自身经营管理和财务管理水平，加强金融、财务知识的学习，规范企业财务工作，才能充分利用现有金融工具，更好地使用现有资金，提高资金使用效率。提供出合理、全面、准确的企业财务报告和财务分析，合理评估项目，保证财务信息的真实性和可靠性，增加企业财务透明度。这些不仅可以提升金融机构的信任度，而且也是企业长远发展并不断壮大的需要和必要保证。3.诚信经营，重视信誉，树立良好的信用观念。中小企业要取得社会各界的信任与支持，应牢固树立信用第一的观念。一方面规范和完善企业财务规章制度，定期提供全面、准确、真实的财务信息，做到规范发展，产权清晰，提高自身资信等级，创造条件使企业在硬件上更多地符合银行贷款条件；一方面中小企业经营者要加强金融法规的学习，提高法律意识和信用意识，尤其是在转轨建制过程中，应充分尊重银行的债权，自觉严格履行贷款和其他融资契约，不逃废、悬空金融债务，接受公众的监督，真正在社会上树立起守信用，重塑企业良好信誉。4.优化企业自我积累机制，提升内源融资能力。第一，加快企业内控制度的建立，强化对企业的财务约束。应明确规定企业的成本管理、财务收支和其他财务制度，避免企业乱摊成本，杜绝政府对企业的各种摊派和不合理的税费，约束职工个人收入分配对企业留利和积累的侵蚀。第二，加强对存货和应收账款的管理。尽可能压缩过时的库存物资，避免资金呆滞，并以科学的方法来确保存货资金的最佳结构。定期核对应收账款，制定完善的收款管理办法。第三，提高资金的使用效率，使资金运用产生最优效果。一方面要使资金的来源和运用得到有效配合，另一方面要准确预测资金收付的时间，避免收支失衡。第四，加大提取盈余公积金的比例，完善以留存收益增补企业资本金的制度。第五，寻找新的利润增长点, 增加留存收益。近年来，随着科技进步和创新成为世界的主题，技术演化的速度越来越快。知识经济为中小企业提供了许多机会和挑战，西部传统中小企业纷纷开始考虑转型问题，寻找新的利润增长点，增加企业收入，提高盈利水平。另一方面增加企业的未分配利润，即留存收益，充实其内源融资，使更多的资金用于转型提升。第六，变卖融资。变卖融资是指将企业某一部门或者部分资产剥离清算、变卖的融资方式。此种方式不仅能使企业简单快速地获得所需资金，而且可以优化企业的产业结构和资金结构，规范内部管理体制，有利于传统中小企业向高效率的方向发展。在融资变卖时应注意结合企业转型目标准确地评估其资产，避免将企业高利润的资产廉价变卖掉，以及将企业未来转型需要的资产剥离。5.积极推进传统中小企业的技术创新，提高竞争力。引进先进的技术设备，逐步淘汰落后的技术设备，提高企业技术水平，尽快实现传统产业的转型提升。优化企业产业结构，加快技术创新，提升产品层次，淘汰过时产品，生产高质量、高附加值的产品，提供专业化、个性化服务，创造良好经营业绩。6.注重人才的引进与培养，建立一支高素质的员工队伍。改变重庆传统中小企业运行机制，吸引技术、管理人才，提高企业技术创新能力和企业管理效率。加强企业管理人员和员工的培训，提高思想意识水平，增强竞争意识。积极与科研院所、高等院校、商会等合作，发挥他们在为中小企业培养经营管理人才，为中小企业提供资金投放、市场预测、产品研发等方面的咨询服务中的作用。7.深化商业银行改革，搞好融资服务。党的十六届三中全会明确提出了深化金融企业改革的目标，要把商业银行改造成资本充足、内控严密、运营安全、服务效益良好的现代金融企业。第一，商业银行应不断完善内控机制，提高风险管理技术；改进贷款授权授信制度，成立中小企业融资机构进行专门管理，下放贷款权限，简化贷款环节。第二，有条件的国有商业银行应进行股份制改造，加快不良资产的处理，保证资金充盈，使之能够满足企业的资金需求。第三，拓展与中小企业融资相关的票据承兑和贴现、代理融资业务等银行中间业务，使企业能快速筹集到生产经营所需的短期资金，缓解短时的资金需求困难。第四，深入分析中小企业融资特点，开发适合中小企业的金融产品，并在业务品种设计上不断创新；开展多品种经营，对企业提供一揽子服务。第五，创新中小企业贷款评价方法，根据不同经济发展区域、不同企业特征等要求，制定出不同层次、不同规模的企业信用等级评定标准，为规模不大但效益好、有潜力的中小企业获得贷款创造条件。8.推进中小企业资信服务，建立健全信用担保体系。第一，加快有关中小企业贷款立法工作，为中小企业贷款担保体系提供法律依据。第二，建立起完善的信用评估体系，建立起专门的权威的资信评级机构。第三，建立信用信息系统，规范中小企业的信用记录、信用征集、信用评估、信用管理工作，实现银行与企业间的信息充分与对称。第四，根据关于建立中小企业担保体系试点的指导意见，在全国设立三级信用担保机构，地区或市设立基层信用担保机构，为本辖区内的中小企业提供信用担保服务；省和中央分别设再担保机构，专为下级信用担保机构提供再担保服务，形成一个环环相扣的信用担保体系，以实现担保风险的分散。第五，因为担保贷款可以促进生产发展，带来新的税收增量，我们可以参照国际惯例，从增量税中提取一部分给担保机构作为外部风险补偿，支持其做大做强。第六，建立信用担保基金和再担保基金，更好地支持中小企业的发展和担保机构的正常运作和发展。第七，强化对担保机构的管理，提高担保机构的服务质量。9.拓宽中小企业直接融资渠道。第一，激活民间资本，完善“创业板”市场和风险资本为主渠道的中小企业直接融资体系，发挥债券市场的融资功能和发展风险投资事业。“二板市场”是发达国家发展创业投资体系，为中小企业直接融资的通行做法。我国应尽快完善当前的“中小企业板”，适度放宽上市条件，尽快推出真正意义上的“二板市场”。第二，实施内部股份制。企业可以通过吸收员工的资金，让员工持股，成为企业的股东。这样不但有利于企业融资，而且还有利于调动员工的工作积极性。第三，设立中小企业发展基金和技术创新基金，用于中小企业贷款贴息、创业资助、技术创新支持以及出口补贴等。10.拓宽中小企业间接融资渠道。第一，大力发展适合中小企业的专业金融机构。既要设立一批与中小企业业务需要相适应的专门的银行，还要适度发展一批非银行金融机构，特别是社区性互助金融机构和民营金融机构，这些做法能很好地满足中小企业量小频高的要求。第二，发展融资租赁业。发展融资租赁业，可使企业在经营资金不足或不愿动用经营资金的情况下添置或更新设备，以融物的形式达到融资的目的。11.完善政府职能，提供政策优惠。第一，提供全方位的信息服务。建立以国家为中心的信息网络，加强各种组织、各个部门、各个地区之间的信息交流与沟通，建立完善的中小企业信息系统，为中小企业发展提供信息支持。第二，为中小企业提供人才培养服务。充分发挥科研院所、高等院校、商会的作用，为中小企业培养经营管理人才，为中小企业提供资金投放、市场预测、产品研发等方面的咨询服务。第三，给予税收优惠。税收优惠是政府最直接向中小企业提供支持的方式，它有利于中小企业自有资金的积累，减少中小企业的营运成本，间接地解决其融资难问题。第四，给予财