咨询实务与方法.doc

现代咨询与实务方法复习总结工程咨询咨询市场的调查内容：政治法律环境调查、经济环境调查、社会人文环境调查、技术应用环境调查、市场容量调查。市场细分的步骤由粗到细：明确市场范围、选择细分标准、粗分、细分。市场定位的步骤是首先，确认自身的竞争优势；其次通过对比分析竞争对手和本单位的优势和劣势，明确自己的相对优势；最后是，通过营销手段，展示自己特有的竞争优势。市场营销手段为建立网页、争取客户举荐、广告宣传、树立品牌形象、专业出版物、保持良好的公共关系。咨询公司采集信息的途径：咨询企业数据库、网络和出版物、采购信息、自主调查。项目分析与选择的过程一般分为三个步骤有市场部门项目分析内容、专业部门项目分析内容、准备项目建议书。工程咨询单位的风险管理流程为风险识别、风险分析、风险应对、风险监控。工程咨询风险有政治风险、市场风险、管理风险、法律风险、财务风险、道德风险。规划咨询工作包括前期准备、调查研究、专题论证、方案编制、规划实施、评估反馈等六个阶段。规划条件一般包括基本条件和发展条件。其中区域规划的基本条件包括地理条件、经济基础条件、社会人文条件；行业规划的基本条件包括生产力布局现状、技术水平、市场开发程度、产品程度、行业优势、产权体制等；区域或行业规划的发展条件包括资源条件、社会和环境条件、基础设施条件、生产开发能力、管理制度创新等。区域发展目标一般包括经济、技术、社会、环境、管理等方面。规划制定的主要内容包括发展目标、发展思路和开发方案、规划条件、产业结构和产业政策、投资方案和备选项目等方面。规划评估的内容包括应论证规划目标、评价规划方案、分析规划的比较优势和制约因素、提出评价意见和建议。如何鉴别投资机会一般从几个方面鉴别包括鉴别项目目标与企业规划目标的关联；所研究的投资机会是否能够发挥企业优势，是否具有可行性前景；鉴别拟建项目是否符合企业现实情况。按项目单位支付意愿分为总价合同、单价合同及成本加酬金合同。工程建造合同类型及使用条件。一是建造合同。适用传统的设计-招标-建设履行步骤，合同范本适用于建设规模大、复杂程度高、项目单位提供设计、项目单位愿意承担比较大的风险情况。二是设计建造合同。适用于建设项目规模大、复杂程度高、承包商提供设计、项目单位愿意将部分风险转移给承包商的情况；三是EPC/交钥匙合同。适用于规模大、复杂程度高、承包商提供设计、采购和施工，承担绝大部分风险的情况。项目单位承担很小风险。成功度有完全成功、基本成功、部分成功、不成功、失败。调查法包括问卷调查、专家调查（德尔斐）、现场调查、现场测量、历史资料调查、文案调查（二手调查）。对比法包括有无对比（同一时点）、前后对比（不同时点）、横向对比、规制对比、标准对比、方案对比。相关申报报告的内容按照规定，我国工程项目分为三类即审批制、核准制及备案制。政府投资项目实行审批制；政府核准的投资项目目录范围内、外商投资项目、境外投资大型用汇及资源开发项目实行核准制；其他为备案制。企业投资建设属于政府核准的投资项目目录范围内的项目，应根据国务院关于投资体制改革决定的要求，向投资行政主管部门报送项目核准申请报告。政府部门不再审批企业投资项目建议书或可行性研究报告。而“从企业角度详细论证了项目的市场前景、盈利能力和资金来源”属于可行性研究报告的内容，在项目申请报告中不妥。企业可行性研究报告的内容有项目建设的必要性、市场分析、建设方案研究、组织实施方案分析、建设投资估算、运营期财务效益与费用估算、融资方案分析、财务分析、经济费用效益分析（国民经济部分）、经济影响分析、资源环境评价、征地拆迁、移民安置方案分析、社会评价、不确定性和风险分析、多方案比选、研究结论与建议。企业报送项目核准机关的项目核准申请报告，应根据政府公共管理的要求，对拟建项目的规划布局、资源利用、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面进行综合论证，重点阐述政府关注的有关外部性、公共性等事项。核准评估报告应从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断和不正当竞争等。项目申请报告包括申报单位及项目概况，发展规划、产业政策和行业准入分析，资源开发及综合利用分析，节能方案分析，建设用地、征地拆迁及移民安置分析，环境和生态影响分析、经济影响分析和社会影响分析八个部分。评估报告除上面八个内容外，主要风险及应对措施评估、主要结论与建议。外商投资项目核准评估，除10个方面外，还包括市场准入、资本项目管理两个方面的评估。外商投资项目实行核准管理。核准主要从维护经济安全、合理开发资源、保护生态环境、保障公众利益、防止出现垄断及市场准入、资本项目管理等。国家对我国企业到境外投资资源开发类和大额用汇项目实行核准管理。因此，境外投资项目申请报告的内容包括有项目名称、投资方基本情况；项目背景概况及投资环境情况；项目建设规模、项目主要建设内容、产品、目标市场以及项目效益的风险情况；项目总投资、各方出资额、出资方式、融资方案及用汇金额；购并或参股项目，应说明拟购并或参股公司的具体情况。推测必考内容-资金申请报告企业使用政府投资补助、贷款贴息及利用国际金融组织或外国政府贷款转贷资金，编写资金申请报告，政府只审批资金申请报告。国内咨询服务评标法国际采用咨询评标方法及适用范围质量成本评估法：适用于委托服务范围明确、专业技术不太复杂、咨询服务成本容易计算的咨询服务项目。质量评估法：适用于技术复杂、专业性强、特别强调咨询成果质量的项目。固定预算评估法：适用费用预算准确、固定的常规性咨询服务项目。经评审的最低投标价法：适用于有惯例和通用标准且风险低、技术简单的咨询服务项目。国内工程咨询服务采购：公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购以及国务院采购监督部门认定的其他采购方式。工程招标的评标办法有综合评估法、经评审的最低投标法。与工程咨询服务评标采用综合评标法不一样，工程招标一般采用经评审的最低投标法评标中属于重大偏差有未能提供担保；没有投标人授权代表签字和盖章；投标文件载明的完成期限超过招标文件的规定；明显不符合技术规格、标准；货物包装方式、检验标准、方法不符合招标文件要求；附有招标人不能接受的条件；不符合其他规定的实质性要求。业主需要对招标文件进行修改和澄清，应于招标文件中约定的投标截止日期至少15日前以书面形式通知所有投标人。投标文件编制准备工作：认真研究招标文件、充分了解工程项目有关信息、合理选配执行任务的咨询专家。投标编制文件阶段应编制：技术建议书和财务建议书两项。技术建议书包括：概述、投标单位概况、工程咨询的经验、对本项目的理解、对委托服务范围的理解与建议、完成本任务的方法与途径、工作进度计划、咨询人工工作安排、需要客户提供的协助、有关附件。投标班子在项目咨询招标初期应做的工作：认真填报、及时递交资格预审申请文件，积极争取列入短名单；编制并主动向招标人提交本咨询单位实力介绍文件，让招标人充分了解本单位的实力、水平和信誉；加强与客户联系，详细了解客户对咨询服务的要求；通过各种渠道，尽可能收集与项目有关的信息资料；了解项目所在国家或地区的政治、经济、文化、法律、自然条件等情况；研究制订初步的投标计划，认真考虑承担咨询任务的专家人选。财务建议书的内容包括：咨询费用估算方法及财务建议书的编制说明；咨询费用总金额；咨询人员酬金的估算明细；可报销费用估算明细；不可预见费估算；附件，包括支付程序和方式，由注册会计师审计的咨询单位资产负债表和损益表、社会福利明细表等。咨询费用总金额包括：咨询人员的酬金、可报销费用和不可预见费用的金额。评标委员会由招标人或其委托人的招标咨询机构中熟悉相关业务的代表，以及有关技术，经济方面的专家组成，成员人数5人以上单数，其中技术、经济方面的专家不得少于成员总数的2/3。在专家成员中，技术专家主要负责对投标中的技术部分进行评审；经济专家主要负责对投标中的商务部分进行评审。招标人应在规定的投标截止时间的同一时间开标。投标保证金最高不超过80万元。投标人的报价明显低于其他投标报价或者在设有标底时明显低于标准，使得其投标报价可能低于其个别成本的，应当要求该投标人作出书面说明并提供相关证明材料。投标人不能合理说明或者不能提供相关证明材料的，由评标委员会认定该投标以低于成本价竞标，其投标应作废标处理。无单位盖章并无法定代表人或法定代表人授权的代理人签字或盖章的投标文件是无效的。未按招标文件提交投标保证金的投标文件是无效的。投标保证金有效期应当超出投标有效期30天。投标保证金只有在招标文件中规定，其他地方规定都不对。与中标单位商谈价格不妥，中标价应作为合同价。招标人和中标人应当自中标通知书发出之日的30天内签订书面合同。开标时，由投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，也可以由招标人委托的公证机构检查并公证。经评审的最低投标价法一般适用于具有通用技术、性能标准或者招标人对其技术、性能没有特殊要求的招标项目。设备技术复杂，不应采用最低投标价法，而应采用综合评价法。废标处理情况无单位盖章并无法定代表人或法定代表人授权的代理人签字或盖章的；未按规定的格式填写，内容不全或关键字迹模糊、无法辨认的；投标人递交两份或多份内容不同的投标文件，或在一份投标文件中对同一招标项目报有两个或多个报价，且未声明哪一个有效，按招标文件规定提交备选投标方案的除外；投标人名称或组织结构与资格预审时不一致的；未按招标文件要求提交投标保证金的；联合体投标未附联合体各方共同投标协议的。依法必须进行招标的项目，自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日为止，最短不得少于20日。按失业原因分类一是摩擦性失业-人们在各地区之间、各种工作岗位之间不停变动，或者处在跨越生命周期的不同阶段而产生的失业；二是结构性失业-劳动力的供给与需求不匹配形成（供给劳动力不需要，需要的不能供给）；三是周期性失业-经济衰退，当总支出和产出下降时，对劳动整体需求下降所引起的失业。充分就业失业率摩擦性失业率+结构性失业率=自然失业率。此时周期性失业率为0。此时的实际产出就是经济的潜在产出。通货膨胀是指总物价或一般物价水平在一定时期内持续普遍的上升过程，通货膨胀率是总物价水平变化的程度。通货膨胀率=当年的消费物价指数-去年消费物价指数/去年消费物价指数。通货膨胀率：10%以下为温和型通胀；10%-100%属于严重通胀；100%以上为恶性通胀。通货膨胀的成因有需求拉动型通货膨胀（太多的货币追逐有限的货物）、成本推动型通货膨胀（成本增加）、需求拉动与成本推进相互作用型通货膨胀、结构性通货膨胀。有效利率=（1+名义利率/m）m-1现值换终值，F=P*(1+i)n（F/P）；年值换终值，F=A*(1+i)n-1)/i内部收益率r=r1+(r2-r1)*NPV1/(NPV1+ABS(NPV2)。当内部收益率用于独立项目财务分析时，则结果称为财务内部收益率FIRR；当内部收益率用于独立项目经济分析时，则结果称为经济内部收益率EIRR。扩大指标法详细指标估算法：流动资金=流动资产-流动负债流动资产=应收账款+现金+存货+预付账款+有价证劵流动负债=应付账款+预收账款年周转次数=360/最低周转天数存货=外购原材料（年外购原材料费用）+外购燃料（年外购燃料费用）+其他材料（年外购其他材料费用）+在产品+产成品在产品=年外购原材料费、燃料费、动力费+年工资及福利费+年修理费+年其他制造费/周转次数产成品=年经营成本-年其他营业费/周转次数应收账款=年经营成本/周转次数现金=年工资及福利费+年其他费用/周转次数年其他费用=其他制造费+其他营业费+其他管理费+技术转让费+研究与开发费+土地使用税预付账款=预付的各类原材料燃料或服务年费用/周转次数应付账款=(年外购原材料燃料动力+备品备件费用)/周转次数。备品备件也指的是年其他材料费。预收账款=预收的营业收入年金额/周转次数总投资收益率=年息税前利润（EBIT）/项目总投资*100%年息税前利润=利润总额+支付的全部利息利息备付率=EBIT/应付利息总额，利息备付率至少应大于1，一般不低于2。利息为计入总成本费用中的全部利息。偿债备付率=（息税折旧摊销前利润-所得税）/应还本付息额，一般不宜低于1.3。息税折旧摊销前利润=EBIT+折旧+摊销.利润总额=营业收入-总成本费用-营业税金及附加=营业收入-（经营成本+折旧摊销+当年支付的全部利息）-营业税金及附加息税前利润=利润总额+当年支付的全部利息息税前利润=营业收入-经营成本-折旧和摊销-营业税金及附加调整所得税=息税前利润所得税率盈亏平衡分析（必考点）包括线性和非线性。投资决策一般用线性盈亏平衡分析，常用产量和生产能力利用率表示，也可用产品售价。采用线性盈亏平衡分析的条件：一是产量等于销售量，即当年生产的产品（扣除自用量）当年完全销售；二是产量变化，单位可变成本不变，从而总成本费用是产量的线性函数；三是产量变化，产品售价不变，从而销售收入是销售量的线性函数；四是只生产单一产品，或者生产多种产品，但可以换算为单一产品计算，也即不同产品负荷率的变化是一致的。市场战略产品生命周期的划分。包括导入期、成长期、成熟期、衰退期。市场战略包括总体战略、基本竞争战略和职能战略。总体战略包括：稳定战略、发展战略、撤退战略。发展战略包括：新领域进入战略、一体化战略、多元化战略。基本竞争战略包括：成本领先战略、差别化战略、重点集中化战略。投资组合分析：（1）波士顿（必考）它是以企业经营的全部产品或业务的组合为研究对象，分析企业相关经营业务之间的现金流量的平衡问题，寻求企业资源的最佳组合。20%1.50.1“明星业务”特点：产品或业务既有发展潜力，企业又具有竞争力，是高速成长市场中的领先者，行业处于生命周期中的成长期，应是企业重点发展的业务或产品。应采取追加投资，扩大业务的策略。“金牛业务”特点：产品的市场占有率较高，但行业成长率较低，行业可能处于生命周期中的成熟期。企业生产规模较大，能够带来大量稳定的现金收益。策略：维持其稳定生产，不再追加投资，以便尽可能地回收资金，获取利润。“瘦狗业务”特点：产品的市场相对占有率较低，同时行业成长率也较低，行业可能处于生命周期中的成熟期或衰退期，市场竞争激励，企业获利能力差，不能成为利润源泉。如果业务能够经营并维持，则应缩小经营范围；如果企业亏损难以为继，则应采取措施，进行业务整合或退出经营。“问题业务”特点：行业增长率较高，需要企业投入大量资金予以支持，但企业产品的市场占有率不高，不能给企业带来较高的资金回报。策略：深入分析企业是否具有发展潜力和竞争力优势，决定是否追加投资，扩大企业市场份额。发展策略：适用于“问题”和“明星”业务。稳定策略：适用于“金牛”、“问题”和“瘦狗”业务。撤退策略：“瘦狗”和“问题”业务。成功的战略协调路线是：利用“金牛”业务提供的现金收益，用于支持“问题”业务发展，使其成为“明星”业务；“明星业务”经过一段时间的发展后，由于市场的增长率水平逐渐下降，成为能够为企业提供大量现金收益的“金牛业务”；对于“瘦狗”业务，企业应采取收缩或者撤退战略，使得企业发展进入良性循环。通用矩阵采用企业实力（横坐标）-行业吸引力（纵坐标）。行业吸引力是企业进行行业比较、选择的价值标准。是在行业特征分析和主要机会、威胁分析的基础上找出关键性的行业因素，然后根据每个关键因素相对重要程度定出各自的权重，再对每个因素按其对企业某项业务经营的有利程度逐个评级，非常有利为5、有利为4、无利害3、不利2、非常不利1，最后加权球的行业吸引力。下图是：企业战略选择与通用矩阵企业实力投资发展选择重点发展行业吸引力大意=区别对待选择重点发展区别对待中意=利用/退出强区别对待中利用/退出小意=弱意=退出企业的内部因素可以表现在：研发能力、资金实力、生产设备、工艺水平、产品性能和质量、销售网络、管理能力等方面。根据波特（MEPorter）的观点，一个行业中的竞争，不止是在原有竞争对手中进行，而是存在着五种基本的竞争力量（五种潜在因素）：潜在的行业新进入者、替代品的竞争、客户讨价还价的能力、供应商讨价还价的能力以及现有企业（竞争者）之间的竞争。55.行业竞争结构理论上可以分为完全竞争、寡头竞争、双头竞争和完全垄断四种。德尔菲法（具有匿名、收敛、反馈和广泛性特点）二是优点：便于独立思考和判断、低于成本实现集思广益、有利于探索性解决问题、应用范围广泛。缺点：缺少思想沟通交流、容易忽视少数人的意见、存在组织者的主观影响。三是运用范围：缺乏足够资料（如新产品的市场预测）、用于长远规划或大趋势预测、影响预测事件的因素太多、主观因素对预测事件的影响较大。逻辑框架法验证手段包括验证方法、验证依据。除列出逻辑框架法的目标层次分析外，完成完整的逻辑框架表还有的工作：确定每一层次目标实现所需要的重要假设和外部条件；依次确定项目的直接目标、产出成果和宏观目标的可验证指标；确定指标的验证方法；确定各项投入活动的预算成本和验证指标及方法；对整个逻辑框架的设计进行对照检查和核对。垂直逻辑关系分析的目的是阐述各层次目标内容及其上下层次间的因果关系，分析的是宏观目标、具体目标、项目产出和投入或活动之间的逻辑关系。水平逻辑关系分析的目的是通过主要验证指标和验证方法来衡量一个项目的资源和成果，分析的是验证指标、验证方法和重要假设条件之间的逻辑关系。社会评价：识别和评价投资项目的各种社会影响，分析当地社会环境对拟建项目的适应性和可接受程度，评价投资项目的社会可行性，以促进利益相关者对项目投资活动的有效参与，优化项目建设实施方案，规避投资项目社会风险。社会评价的特点：宏观性和长期性、目标多样性和复杂性、评价标准的差异性。社会评价的作用：有利于防止单纯追求项目经济效益，促进经济发展目标与社会发展目标协调一致；有利于项目所在地区利益协调一致，减少社会矛盾和纠纷，防止可能产生的不利社会影响和后果，促进社会稳定；有利于避免或减少项目建设和运营的社会风险，提高投资效益。社会评价的项目范围一般是针对哪些社会因素复杂、社会影响久远、社会矛盾突出或社会风险较大和社会问题较多的发展项目进行全面的社会评价。社会评价的内容：社会影响分析（从国家、地区、社区三个层面展开，包括正面和负面影响）、项目与所在地区的互适性分析和社会风险分析等三个方面。社会影响分析的社会因素包括：对所在地区居民收入的影响、对所在地区居民生活水平与生活质量的影响、对所在地区居民就业的影响、对所在地区不同利益相关者的影响、对所在地区弱势群体利益的影响、对所在地区文化、教育、卫生的影响、对所在地区基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响、对少数民族风俗习惯和宗教的影响。互适性分析的社会因素包括：不同利益相关者的态度、当地社会组织的态度、当地社会环境条件。社会风险分析的社会因素包括：移民安置问题、民族矛盾、宗教问题、弱势群体支持问题、受损补偿问题。社会评价的步骤一般包括：调查社会资料、识别社会因素、论证比选方案。识别的社会因素包括影响人类生活和行为的因素、影响社会环境变迁的因素、影响社会稳定与发展的因素。论证比选方案（推荐社会正面影响大、负面影响小）应包括：确定评价目标与评价范围；选择评价指标；确定评价标准；制定备选方案；进行项目评价；编制社会评价报告。社会信息的调查收集方法：问卷调查、个人访谈、小组讨论、参与观察、文献调查。个人访谈分为：非正式的会话式访谈、重点问题访谈及半封闭型的访谈。问卷设计是问卷调查的关键之一，问卷设计应符合以下原则：一是尽量避免使用不确定的、歧义性的、互相重叠和技术性过强的术语、答案应尽可能简短；二是尽可能避免导向性问题；三是注意问题的排序具有逻辑性和流畅性；四是对于敏感性问题，应注意其提问的时机和提出方式。为更好地完成参与观察工作，观察者应遵循以下规则：明确观察的主要问题；合理安排观察的地点和日程；在观察活动中，观察者在项目拟建社区应当担当适当的职责；观察者应避免两种偏见（调查人员对被观察环境的影响、被观察环境对调查人员的影响）。社会评价方法类型：定性与定量分析（一种辅助方法）、初步社会评价和详细社会评价。初步社会评价是在预可研阶段社会评价采用的一种简便方法。详细社会评价是在可研阶段社会评价采用的方法。初步社会评价的步骤：识别主要社会因素、确定利益相关者、估计接受程度。详细社会评价的步骤：识别社会因素并排序、识别利益相关者并排序、论证当地社会环境对项目的适应程度、比选优化方案。社会评价常用方法：利益相关者分析、社区基层参与评价、多因素综合评价方法（矩阵分析总结法、多目标加权评价法）。利益相关者：指与项目有直接或间接利害关系，并对项目成功与否有直接或间接影响的有关个人、群体和组织机构。利益相关者分析步骤：一是识别利益相关者。利益相关者一般划分为项目受益人、项目受害人、项目受影响人、其他利益相关者，包括建设单位、设计单位、咨询单位、与项目有关的政府部门与非政府组织。二是分析利益相关者的利益构成。三是分析利益相关者的重要性和影响力。四是制订主要利益相关者的参与方案。 参与式方法包括参与式评价和参与式行动。社会评价中应用参与式方法，应牢记以下基本理念：外部的支持固然重要，但当地人在一般情况有能力认识和解决自己的问题；每一个人，不论是当地人还是咨询专家，他们都具有自己特有的知识和技能，这些知识和技能在社会经济的发展中都应该同样地得到充分尊重和运用；分享知识，共同决策，共同行动，共同发展。社会评价人员应坚持以下原则：尊重每个人；尊重每个人以及每个群体的知识；站在当地人而不是外来者的角度看问题；理解当地不同人群所面临的困难、问题及需求。利益相关者参与机制的三个环节：信息交流、磋商、参与过程。公众参与的主要形式：自主性参与和动员性参与、组织化参与和个体化参与、目标性参与和手段性参与、支持性参与和非理性参与、制度化参与和非制度化参与。社会评价报告的编写要求：所采用的基础数据应真实可靠；分析方法的选择要合理；结论观点明确，客观可信；报告格式应规范。社会评价报告的编写要点：报告摘要、建设项目概述、社会影响范围的界定、社会经济调查、利益相关者分析、减轻负面社会影响的措施方案及其可行性、参与、磋商及协调机制、监测评价、主要结论及建议、附件、附图及参考文献。社会影响范围的界定内容重点包括：对项目社会影响区域进行界定、对项目社会影响区域内的目标群体和影响群体进行合理界定、分析哪些社会影响是由项目直接导致的，以及项目的实施还可能产生哪些间接影响、对项目可能导致的重要影响因素进行合理界定，以便合理确定社会评价的内容及侧重点。决策分析中建设方案内容项目选址的区域因素：自然因素、交通运输因素、市场因素、劳动力因素、社会和政策因素、集聚因素。场（厂）址比较的主要内容包括建设条件比较、投资费用（建设费用）比较、运营费用比较、运输条件和运输费用比较、环境保护条件、安全条件比较等。场址的建设条件比较：地理位置、土地资源、地势条件、工程地质条件、土石方工程量条件、动力供应条件、资源及燃料供应条件、生活设施及协作条件等。投资或建设费用比较：场地开拓工程费、基础工程、运输工程、动力供应及其他工程费用等。运营费用比较：原材料、燃料及运输费、产品运输费、动力费、排污费及其它运营费用方面的差别。环境保护条件比较：场（厂）址位置与城镇规划关系、与风向关系、与公众利益关系等。安全条件比较（生产、储存有危险化学品的项目）：场（厂）址地理位置、对周边环境的影响、周边环境对建设项目的影响、建设条件对建设项目的影响。地质灾害主要包括崩塌、滑坡、泥石流、地面塌陷、地裂缝、地面沉降等。地质灾害危险性评估报告的内容（重点）：一是工程建设可能诱发、加剧地质灾害的可能性；二是工程建设本身可能遭受地质灾害危害的危险性；三是拟采取的防治措施。总图运输方案包括：总体布置与厂区总平面布置、竖向布置、运输、厂区道路、绿化、总图技术经济指标。国家对建设项目环境保护实行分类管理：一是可能造成重大环境影响的，应当编制环境影响报告书，对产生的环境影响进行全面评价；二是可能造成轻度环境影响的，应当编制环境影响报告表，对产生的环境影响进行分析或者专项评价；三是对环境影响很小、不需要进行环境影响评价的，应当填报环境影响登记表。环境敏感区：指依法设立的各级各类自然、文化保护地、以及对建设项目某类污染因子或者生态影响因子特别敏感的区域。建设项目环境影响报告书的内容（重点）：建设项目概况，建设项目周围环境现状，建设项目对环境可能造成影响的分析、预测和评估，建设项目环境保护措施及其技术、经济论证，建设项目对环境影响的经济损益分析、对建设项目实施环境监测的建议、环境影响评价的结论。根据新要求环境影响报告书应补充的内容包括风险评价、公众参与、总量控制、清洁生产和循环经济、水土保持、社会环境影响评价。审批、核准制的建设项目，应当在报送可研、核准报告之前报批环境影响评价文件；备案制是在办理备案手续后和开工前报批环境影响文件。负面环境影响为费用，正面环境影响为效益。直接市场评估法包括生产力变动法（适用于某影响直接带来生产的影响）、疾病成本法与人力资本法（用于估算环境变化造成的健康损失成本的主要方法或者通过评价反映在人体健康上的环境价值的方法。同时这种方法一般通常用在对环境有明显毒害作用的特大型项目）、机会成本法（特别适用于对自然保护区或具有唯一性特征的自然资源开发项目的评估）。间接市场评估法包括内涵资产定价法（通常选用房地产市场进行分析。除房地产市场外，在不同职业和地点的工资差别中也可以发现类似的情形，也称工资差额比较法）、防护支出法（多用于评估噪声、危险品和其他污染造成的损失）、旅行费用法（常用来评价那些没有市场价格的自然景点或者环境资源的价值）。意愿调查评估法在很多情形下，它是唯一可用的方法。如用于评价环境资源的选择价值和存在价值。建设方案比选的步骤：比选问题的命题和准备、选址比选的组织形式、对建设方案进行初审、确定比较方法、开展参选方案比选工作。产品方案研究应考虑的因素：市场需求、国家产业政策和企业发展战略、专业化协作、资源综合利用、环境制约条件、原材料燃料供应、技术装备条件、运输和储存条件。建设规模研究应考虑的影响因素和内容（重点）：合理经济规模、市场需求、资源供应及其他外部建设条件、生产技术和设备的先进性及其来源、资金的可供应量、环境容量、社会因素和政策法规、行业因素、改扩建与技术改造项目。建设规模合理性分析：符合产业政策、规划和准入条件；收益的合理性；资源利用的合理性；外部条件的适应性与匹配性；对于改、扩建与技术改造项目，其建设规模的确定要与现装置有效结合和匹配。工程方案研究内容：配套工程方案应明确水、电、汽、热等物质的来源、总用量、供应方案，并计算各分项工程量。对于直接从江河、湖泊或地下取水并需要申请取水许可证的新建、改建、扩建项目，应按规定进行建设项目水资源论证，组织编制项目水资源论证报告书。项目水资源论证报告包括：总论、建设项目概况、建设项目所在流域或区域水资源开发利用现状、建设项目取水水源论证、项目用水合理性分析、水资源保护措施、影响其他用水户权益的补偿方案、水资源论证结论。循环经济是指在生产、流通和消费过程中进行的减量化、再利用、资源化活动的总称。减量化是减少资源消费和废物产生；再利用是将废物直接作为产品或者经修复、翻新、再制造继续作为产品使用，或者将废物的全部或者部分作为其他产品的部件予以使用。资源化是将废物直接作为原料进行利用或者对废物进行再生利用。循环经济指标体系由资源产出指标、资源消耗指标、资源综合利用指标、废物排放（处置）指标四大部分构成。使用中要结合宏观经济（18个指标）和工业园区（14个指标）的运行特点。工业园区：系统分析（整体角度）方法的内容及步骤：系统研究、系统设计、系统量化（应用数学和分析模型，对系统结构进行属性的量化）、系统评价、系统协调。综合评价方法的工作程序是：确定目标、确定评价范围、确定评价指标和标准、确定指标权重、确定综合评价判据、选择评价方法，进行综合评价。综合评价法的局限性：一是综合评价可采用的方法很多，因此可能得出完全不同的综合评价结果；二是综合评价结果只适用于在性质相同对象之间进行比较和排序；三是各指标的权重是依据评判人员主观确定的，不可避免带有一定的主观性。标煤3000吨、电力500万千瓦、石油1000吨、燃气100万立方；等以上编制节能评估报告书标煤1000-3000吨、电力200-500万千瓦、石油500-1000吨、燃气50-100万立方；编制节能评估报告表。除上述以外，应填写节能登记表。可行性研究节能专篇内容（重点）：（1）项目概况。包括建设单位基本情况、项目基本情况、项目建设方案。（2）项目所在地能源供应条件。（3）用能标准和节能设计规范。（4）项目能源消耗种类、数量及能源使用分布情况。（5）项目节能措施及效果分析。节能审查条件：一是节能评估报告依据的法律、法规、标准、规范及政策等准确适用；二是节能评估报告文件的内容深度符合要求；三是项目用能分析客观准确、评估方法科学、评估结论正确；四是节能评估文件提出的措施及建议合理可行。节能评估报告书的内容：评估依据、项目概况、能源供应情况分析评估（项目所在地能源供应条件及消费情况、项目能源消费对当地能源消费的影响）、项目建设方案节能评估报告（项目选址、总平面布置对能源消费的影响；项目工艺流程、技术方案对能源消费的影响；主要用能工艺和工序，及其能耗指标和能耗水平；主要耗能设备及其能耗指标和能效水平；辅助生产和附属生产设施及其能耗指标和能耗水平）、项目能源消耗及能效水平评估（能源消耗种类、来源及消费量分析评估；能源加工、转换、利用情况分析评估；能效水平分析报告）、节能措施评估、存在的问题及建议、结论、附图及附表。节能评估的方法有政策导向判断法、标准规范对照法、专家经验判断法、产品单耗对比法、单位面积指标法、能量平衡分析法。土地利用合理性分析：一是建设项目功能分类及土地功能性分析；二是土地利用适宜性分析；三是土地利用的合法性分析；四是土地权益补偿方案；五是土地利用的社会影响分析；六是耕地占补平衡分析。经济效益与费用识别的基本要求：一是对经济效益与费用进行全面识别；二是遵循有无对比的原则；三是遵循效益和费用识别和计算口径对应一致的基本原则；四是合理确定经济效益与费用识别的时间跨度；五是正确处理转移支付；六是遵循以本国社会成员作为分析对象的原则。效益流量=项目直接效益+回收余值+项目间接效益；费用流量=建设投资+流动资金+经营费用+项目间接费用。进行费用效果分析，项目的备选方案应具备以下条件：一是备选方案是互斥方案或可转化为互斥方案的，且不少于2个；二是备选方案的目标相同，且均能满足最低效果标准的要求，否则不能进行比较；三是备选方案的费用可以货币量化，且资金用量不能突破预算限额；四是备选方案的效果应采用同一非货币单位度量。如果有多个效果，应通过加权的方法处理成用单一度量单位表示的综合效果；五是备选方案应具有可比的寿命周期。费用效果分析的基本方法：最小费用法、最大效果法、增量分析法。项目方案之间的关系：互斥关系、独立关系和相关关系。项目方案比选的类型：局部比选和整体比选、综合比选与专项比选、定性比选与定量比选。在方案互斥的条件下，经济效果评价包含两部分内容：一是考虑各个方案自身的经济效果，即进行绝对效果检验；二是考察哪个方案优选，即相对效果检验。备选方案应满足下列条件：一是备选方案的整体功能应达到目标要求；二是备选方案的盈利性应达到可以被接受的水平；三是备选方案包含的范围和时间应一致，效益和费用的计算口径应一致。备选方案可比性原则包括：服务年限可比；计算基础资料可比；设计深度相同，效益与费用的计算范围应一致；经济计算方法相同、即选择相同的评价指标。方案比选的动态分析方法包括：净现值比较法、净年值比较法、费用现值比较法。经济分析与财务分析的主要区别有：一是分析的角度和出发点不同；二是效益和费用的含义及范围划分不同；三是采用的价格体系不同；四是分析的内容不同；五是基准参数不同；六是计算期可能不同。市场自行调节的行业项目一般不进行经济分析。市场资源配置失灵的项目需要进行经济分析。失灵的主要体现在以下几类项目：具有自然垄断特征的项目、产出具有公共产品特征的项目、外部性效果显著的项目、国家控制的战略性资源开发和关系国家经济安全的项目、受过度行政干预的项目。在经济分析中，项目的转移支付主要包括：项目（企业）向政府缴纳的所得税、增值税、营业税等、政府给与项目（企业）的各种补贴、项目向国内银行等金融机构支付的贷款利息和获得的存款利息。不作为经济分析中的经济费用及经济效益。蒙特卡洛模拟法（适用条件）：当在项目评价中输入的随便变量个数多于3个，每个输入变量可能出现3个以上以致无限多种状态时，就不能用理论计算法进行风险分析，应采用蒙特卡洛模拟技术。但使用应注意以下问题：一是风险变量之间应该是相互独立的，输入变量的分解程度既要保证结果可靠，又要避免风险变量之间的相关。二是实际中应根据不确定变量的个数和变量的分解程度确定模拟次数，不确定变量的个数越多，变量分解的越细，需要模拟的次数就越多。可外贸货物影子价格直接进口的投入的影子价格（到厂价）=CIF*影子汇率+进口费用；直接出口的产出的影子价格（出厂价）=FOB*影子汇率-出口费用。非外贸货物影子价格赢得值法已完成工作预算费用（Bcwp）=已完成工作量*预算单价；计划工作预算费用（BCWS）=计划工作量*预算单价已完成工作实际费用（ACWP）=已完成工作量*实际单价费用偏差CV=-；CPI=/进度偏差SV=-；SPI=/总费用EAC： 估计公式 适用于 EAC实际支出按实施情况对剩余预算作的修改 当前的变化可以反映未来变化 EAC实际支出对未来所有剩余工作的新估计 估计假设条件失效，条件改变原假设不适用 EAC实际支出剩余的预算 这次变化特殊，经理认为以后不会发生 风险分析投资项目的主要风险：市场风险、技术与工程风险、组织管理风险、政策风险、环境与社会风险、其他风险。工程咨询单位的风险管理基本流程为：风险识别、风险分析、风险应对、风险监控。工程咨询单位风险管理策略包括：建立规范的内部治理结构、健全内部风险控制制度、建立咨询单位的信用评级制度、建立责任赔偿制度、推广担保制度、建立工程保险制度、实行合伙人机制。咨询人员风险管理策略包括：强化合同履约意识；提高专业技能；投保职业责任保险；加强自身管理；提高职业道德素质。决策分析书中的风险分析程序为：风险识别、风险估计、风险评价、对策研究。工程项目管理中的风险分析的主要方法：风险解析法（风险识别的主要方法之一）、专家调查法（头脑风暴法、德尔菲法、风险识别调查表、风险对照检查表和风险评价表为最常用的集中方法）、风险概率估计（客观概率估计、主观概率估计、风险概率分布、风险概率分析指标）、概率树分析、蒙特卡洛模拟、风险综合评价法。风险概率估计常用的正态分布、三角形分布、贝塔（）分布等概率分布形式，由项目评价人员或专家进行估计。客观概率估计有两种方法：一是将一个事件分解为若干子事件，通过计算子事件的概率来获得主要事件的概率；二是通过足够量的试验，统计出事件的概率。主观概率是基于个人经验、预感或直觉而估算出来的概率，是一种个人的主观判断, 反映了人们对风险现象的一种测度。风险综合评价的基本步骤为有建立风险调查表、判断风险权重、确定每一个风险发生的概率、计算每个风险因素的等级、最后将风险调查表中全部风险因素的等级相加，得出整个项目的综合风险等级。风险识别的基本步骤：在调查研究的基础上列出初步风险清单；对列入清单的风险进行分析评价；在风险分析评价的基础上，对各项风险进行分类排队。风险识别的方法有：文件审核法、信息采集技术法（头脑风暴、德尔菲、访谈、根本原因识别、优势弱点机会威胁SWOT分析）、核对表分析法、图形技术法和假设分析法。风险识别的结果有：风险清单、可能的应对措施、风险因素、更新的风险类型。工程项目风险管理的基本任务包括：(1)识别风险来源和风险状况；(2)建立风险管理体系，明确风险管理制度和风险管理办法；(3)分析风险，评估风险影响或损失程度；(4)制定风险对策和风险应对计划，估算风险对应成本，确定风险等级和处理权限；(5)对风险进行监测和控制；(6)根据投保范围进行保险管理；(7)落实安全与卫生措施。工程项目管理中定性风险分析的方法有：风险概率和影响评价，概率和影响矩阵，风险数据质量评价，风险分类和风险紧迫性评价。定量风险分析的方法：（访谈、概率分布）等数据收集和表示技术，（灵敏度分析、期望值分析、建模和模拟）等定量风险分析与建模技术。风险应对计划：对于消极风险或危害应对策略，采取回避、转移与减轻；对于积极风险或机会应对策略，采取利用、分享、增加策略；同时还应制订应急应对策略。常用的风险对策有风险回避、风险减轻、风险转移、风险接受。风险回避是彻底规避风险的一种做法，即断绝风险的来源。对投资项目可行性研究而言就意味着提出推迟或否决项目的建议或者放弃采纳某一具体方案。在可行性研究过程中通过信息反馈彻底改变原方案的做法也属风险回避方式。风险减轻是指把不利风险事件发生的可能性和（或）影响降低到可以接受的临界值范围内，也是绝大部分项目应用的主要风险对策。风险减轻措施必须针对项目具体情况提出，既可以是项目内部采取的技术措施、工程措施和管理措施等，也可以采取向外分散的方式来减少项目承担的风险。风险转移是试图将项目业主可能面临的风险转移给他人承担，以避免风险损失的一种方法。转移风险有两种方式，一是将风险源转移出去，二是只把部分或全部风险损失转移出去。风险接收就是将风险损失留给项目业主自己承担。这适用于两种情况：一是已知有风险但由于可能获利而需要冒险时，必须被动地保留和承担这种风险；另一种情况是已知有风险，但若采取某种风险措施，其费用支出会大于自担风险的损失时，常常主动自担风险。GDP：一个国家或地区所有常住单位在一定时期内生产活动的最终成果。从价值、收入及产品三种形式划分。GNP：一个国家或地区所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终成果。主要是在GDP基础上考虑来自国家的净要素收入。名义GDP：按照实际市场价格（或当年价格）计算的，被广泛用来监测一国的增长情况。实际GDP是按照固定价格或不变价格（或基年的价格）计算的，包括总产出的变化，不包括价格上涨。潜在GDP是指经济处于充分就业时的产出。潜在GDP是在保持价格相对稳定的情况下，一国经济所能生产的最大产量。GDP的计算方法有：生产法、收入法和支出法。生产法：GDP=第一产业增加值+第二产业增加值+第三产业增加值。增加值的意思是企业产出价值减去企业购买的中间产品价值。收入法：一定时期内所有生产要素的收入总和，加上折旧和政府间接税收。GDP=工资+租金+利息+利润+折旧+间接税。支出法：把一个国家或地区在一定时间内所有个人和部门购买最终产品和劳务的支出进行汇总。GDP=消费（C）+投资（I）+政府购买（G）+净出口（X）。衡量价格水平变动的指标：消费物价指数CPI：度量的是普通消费者购买一组固定消费品（食品、住房、服务、医疗服务等）的价格变动。GDP平减指数：生产价格指数PPI：衡量的是生产或批发环节的价格指数。工业项目主要指标投资强度=项目固定资产总投资/项目总用地面积。容积率=总建筑面积/总用地面积（备注：地上总建筑面积）建筑系数=（建筑物占地面积+构筑物占地面积+堆场用地面积）/项目总用地面积*100%。一般工业项目，建筑系数不低于30%。场地利用系数=建筑系数+（道路、广场及人行道占地面积+铁路占地面积+管线及管廊占地面积）/项目总用地面积*100%行政办公及生活服务设施用地所占比重=行政办公、生活服务设施占用土地面积/项目总用地面积*100%。工业项目所需行政办公及生活服务设施用地面积不得超过总用地面积的7%。绿地率不得超过20%。投资估算 估算方法： 进口从属费用包括国外运费、国外运输保险费、进口关税、进口环节消费税、进口环节增值税、外贸手续费、银行财务费。国内运杂费包括运输费、运输保险费、装卸费、仓库保管费。如有进口环节消费税，则进口环节增值税=（CIF+关税+消费税）*增值税税率。外贸手续费=CIF*外贸手续费率；银行财务费=FOB*银行财务费率；国内运杂费=FOB*国内运杂费率。工器具及生产家具购置费的估算一般以国内设备原价和进口设备离岸价为计算基数，按照部门或行业规定的取费费率计算。涨价预备费是对建设工期较长的项目，由于在建设期内可能发生材料、设备、人工、机械台班等价格上涨引起投资增加而需要事先预留的费用，又称价格变动不可预见费、价差预备费。涨价预备费以分年的工程费用为计算基数，其计算公式为：式中，PC为涨价预备费；It为第t年的工程费用；f为建设期价格上涨指数；n为建设期；t为年份。市场调查的内容：市场需求调查、市场供应调查、消费者调查、竞争者调查。市场调查的类型：市场普查：对市场进行逐一、普遍、全面的调查，以获取全面、完整、系统的市场信息。特点是时间长、耗费大、难以深入；适用情况有：市场范围较小、母体数量较少、调查时间较充裕。重点调查：在调查对象总体中选定一部分处于重要