项目资金管理办法.doc

XXXXXXXX工程有限责任公司XXXX项目部资金管理办法第一章 总则第一条 为加强XXXX项目部资金管理，规范XXXX项目部资金运作，提高资金使用效率，根据XXXX（集团）有限责任公司资金管理办法、XXXXXXXX工程有限责任公司（以下简称XXXX）资金管理办法的相关规定，特制定本办法。第二条 XXXX项目部资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益。第三条 XXXX项目部资金管理严格执行集团公司“收支两条线”管理办法。第二章 银行账户管理第四条 银行账户的设立。XXXX项目部原则上不能单独设立银行账户，但考虑到XXXX项目部距离XXXX较远，确需开设银行账户的，须向XXXX提出书面申请，填写项目部开设银行账户申请表（见附件1），经项目经理签字，XXXX项目部盖章后交XXXX财务部审核，公司总经理审批，并经集团财务管理与会计核算部批准、备案后方可开设账户。第五条 经批准开设银行账户的XXXX项目部，原则上仅可开设一个银行账户，用于XXXX项目部工程款支付及日常零星开支。第六条 XXXX应安排专人与XXXX项目部相关人员共同去当地银行开立账户，原则上XXXX项目部应采取网银结算，如确需使用银行票据结算方式，应向XXXX提交书面申请。网银U KEY的管理必须XXXX项目部与XXXX各执一枚，且XXXX必须留存复核员U KEY。第七条 XXXX项目部开设的银行账户，只能用于转账，不得支取现金。第八条 XXXX项目部开设的银行账户由XXXX统一管理，并委托XXXX项目部进行日常管理工作，严禁将银行账户出租、出借。XXXX财务部门应定期对XXXX项目部银行账户使用情况进行检查、监督。第九条 工程竣工后，XXXX项目部与XXXX必须共同派人及时将银行账户予以注销。第三章 工程款回收管理第十条 各项收入或各种收款必须存入XXXX收入账户（户名：XXXXXXXX工程有限责任公司，账号：611301051018010077092，开户行：交行XXXX高新技术产业开发区支行），资金自动上划至集团公司现金池账户，XXXX项目部各项工程款支出由项目部提交项目工程款支付申请表（见附件2），经审批后XXXX统一支付。第四章 项目工程款支付流程第十一条 除零星开支以及不便于以银行转账方式支付的款项外，所有工程款必须以银行转账的方式支付，不得以现金方式支付。第十二条 项目工程款到达集团公司现金池账户后，集团资金管理中心人员填制内部转账通知单通知XXXX项目部及XXXX。第十三条 项目会计填制项目工程款支付申请表，项目经理审核并加盖XXXX项目部公章，经XXXX会计复核、公司经营核算部、财务部长、项目分管领导审核，公司总经理批准后，报集团资金管理中心。第十四条 集团公司资金管理中心在两个工作日内拨付工程款。第十五条 XXXX在收到集团公司资金管理中心拨付的工程款后，应按照目标责任书、相关协议等内容扣留集团品牌使用费、税费等费用后，将余款在两个工作日内拨付至XXXX项目部银行账户。第十六条 XXXX项目部收到工程款后，需对外支付工程款项时，XXXX项目部会计必须在网银页面进行操作，录入收款方相关信息后通知XXXX财务人员进行网银复核，复核无误后予以支付。 第十七条 每月5日前，XXXX项目部应将上月项目工程款收支明细表（见附件3），经项目经理或相关负责人签字后报送XXXX。第十八条 日常费用的开支原则上应使用网银结算方式，确需使用现金的，应向XXXX提出书面申请。第五章 项目资金检查第十九条 XXXX有权对开设银行账户的XXXX项目部进行定期检查，发现违反资金管理规定的应严肃处理，给XXXX造成损失的，应追究有关人员相应责任。第二十条 XXXX项目部应保证工程款专款专用，不得挪用，一经发现，将处以挪用工程款金额10%的罚金，罚金从工程回款中予以扣回，并对相关责任人员予以警告处分。第六章 附则第二十一条 本办法由XXXX财务部负责解释。如在经营发展过程中，因外部客观条件要求或内部管理需要，可对此方案提出修改或完善建议，经XXXX批准后，予以相应的调整并颁布实施。XXXXXXXX工程有限责任公司 2017年3月3日附件1：XXXXXXXX工程有限责任公司XXXX项目部开设银行账户申请表项目名称拟开设银行账户名称开户行账户性质开户原因签字、审批人经办人：项目经理：公司财务负责人：公司总经理批示：附件2： 项目工程款支付申请表填报单位（公章）：填报日期： 年 月 日单位：元工程名称合同造价管理费上交比例本年应交管理费本年已交管理费累计应交管理费累计已交管理费所属公司借款金额集团公司借款金额借款利息金额序号资金项目金额备注项目部在资金管理中心存款余额本次收工程款金额本次可用资金 =+上交总包管理费上交税金及基金上交代垫费用还借款本金还借款利息上交其他款项本次项目部可支配金额 =-(+)本次项目部申请支付金额 ￥ - 金额大写: 本次付款后项目部余额 付 款 明 细金额款项内容1单位全称银行账号开户银行2单位全称银行账号开户银行本页付款金额大写:零元整注：本表一式三份,用款单位、所属公司、集团资金管理中心各一份。 本表内容机打，并签字盖章。项目会计签字：项目经理签字：XXXX财务人员：XXXX财务负责人：经营核算部审批：项目分管领导审批：XXXX总经理审批：附件3：XXXXXXXX工程有限责任公司项目工程款收支明细表201 年 月单位：