用友ERPU-8.72财务业务一体化项目4.ppt

项目四用友U8总账系统 明德笃学知行合一 我们走进一家企业 该企业购买了用友U8 72系列产品 并且已经完成该软件的基础信息设置 下面就要开始具体的会计核算工作了 那么 都由谁来做些什么具体工作呢 初识总账系统 总账系统属于ERP软件中财务管理系统的一部分 既可独立运行 也可同其他系统协同运转 是软件中的核心系统 初识总账系统 任务推送 在开始具体会计业务核算之前 我们需要了解 可以利用该软件的哪些系统进行业务处理 最主要的账务处理系统是哪一个 要顺利进行账务处理 该如何对总账系统进行初始设置 如何利用总账系统完成企业日常业务处理工作 初始设置 日常业务处理 任务提炼 初始设置动作节点设置 总账系统操作流程 总账系统操作流程 选项设置 总账系统的选项参数设置将决定总账系统的输入控制 处理方式 数据流向 输出格式等 设定后一般不能随意改变 期初余额录入 要求录入末级科目的余额 非末级科目的余额系统自动计算 有辅助核算的科目 必须输入辅助账的期初数据 如果是往来科目可输入期初往来明细 试算平衡 期初余额试算不平衡 不能记账 可以填制凭证 要对当前期初余额进行对账 核对总账 明细账 辅助账和多辅助账的数据 自动转账凭证定义 自定义结转 自动转账凭证定义 对应结转 自动转账凭证定义 销售成本结转 自动转账凭证定义 汇兑损益结转 自动转账凭证定义 期间损益结转 日常业务处理动作节点设置 凭证录入 凭证是总账处理的起点 也是所有查询数据的最主要的一个来源 日常业务处理首先从凭证录入 填制凭证 开始 注意辅助项内容的录入 凭证修改 五种情形 录入时保存前发现错误 录入人通过光标直接定位修改 保存后审核前发现错误 录入人进入 填制凭证 窗口 找到出错凭证后进行定位修改 审核时发现错误 通知录入人修改后再审核 审核后记账前发现错误 取消审核 通知录入人修改后再审核 记账后发现错误 采用红字冲销法或者反记账法进行修改 凭证作废 恢复和整理 作废凭证仍保留凭证内容及编号 显示 作废 字样 取消作废 可将当前凭证恢复为有效凭证 凭证必须先作废 再删除 整理凭证就是将作废的凭证彻底删除 也就是整理凭证断号 凭证审核 出纳签字 出纳签字的三个条件一 在总账系统的 选项 中已经设置了 出纳凭证必须经由出纳签字 二 已经在会计科目中进行了 指定科目 的操作 三 凭证中所使用的会计科目是已经在总账系统中设置为 日记账 辅助核算内容的会计科目 主管签字 凭证记账 凭证记账 注意事项 如果期初余额试算不平衡不允许记账 如果有未审核的凭证不允许记账 上月未结账本月不能记账 如果不输入记账范围 系统默认为所有凭证 记账后不能整理断号 已记账的凭证不能在 填制凭证 功能中查询 若记账后因某种原因需要恢复记账前状态 需要账套主管在 对账 界面按下 CTRL H 组合键 激活 恢复记账前状态功能 然后执行 总账 凭证 恢复记账前状态 功能 输入账套主管口令 即可恢复记账前状态 凭证记账 反记账 出纳管理 查询日记账 出纳管理 银行对账 出纳管理 银行对账 银行对账期初调整前余额 启用日期时该银行科目的科目余额及银行存款余额 期初未达项 上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项 调整后余额 上次手工勾对截止日期的该银行科目的科目余额及银行存款余额 若输入正确 则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡 出纳管理 银行对账 银行对账单录入启用日期之后的银行对账单 银行对账单余额方向为借方时 借方发生表示银行存款增加 贷方发生表示银行存款减少 反之 借方发生表示银行存款减少 贷方发生表示银行存款增加 系统默认银行对账单余额方向为借方 可在银行对账期初录入中调整银行对